Financieel jaarverslag Ouderraad Schooljaar 2014-2015 Lisette van der Eerden-Mooij
Inhoudsopgave 1 Introductie 3 2 Realisatie schooljaar 2014-2015 4 2.1 Inkomsten 4 2.1.1 Ouderbijdrage 4 2.1.2 Overige inkomsten 4 2.2 Uitgaven 5 2.2.1 Feesten 5 2.2.2 Organisatiekosten 5 2.2.3 Sport 5 2.2.4 Klassenbijdrage 5 2.2.5 Afscheid 5 2.2.6 Reizen 6 2.2.7 Overige uitgaven 6 2.2.8 Onvoorziene uitgaven 6 2.2.9 Voorzieningen 6 2.3 Resultaat 6 3 Balans 7 3.1 Rekeningen 7 3.2 Debiteuren per 2015-07-23 7 3.3 Activa per 2015-07-23 7 3.4 Crediteuren per 2015-07-23 7 3.5 Papiercommissie 7 3.6 Sponsorloop 7 3.7 Reserveringen 7 3.8 Eigen Vermogen per 23 juli 2015 8 4 Begroting schooljaar 2015-2016 9 4.1 Inkomsten 9 4.2 Uitgaven 9 4.3 Resultaat 10 APPENDIX 1: Realisatie schooljaar 2014-2015 11 APPENDIX 2: Balans en Eigen Vermogen per 23-07-2015 12 APPENDIX 3: Begroting schooljaar 2015-2016 13
1 Introductie Met dit financieel jaarverslag voor het schooljaar 2014-2015 wil de Ouderraad u inzicht geven in de financiële details van de Ouderraad van het afgelopen schooljaar en de begroting voorstellen voor het komende schooljaar inclusief de bijbehorende ouderbijdrage. U, als ouder/verzorger van een leerling op de Meander, bent lid van de Ouderraad en beslist mee over de hoogte en de besteding van de ouderbijdrage. In de jaarvergadering heeft de kascommissie zijn bevindingen verslagen aan de ledenvergadering. De kascommissie heeft de financiële stukken goedgekeurd en heeft decharge verleend aan het bestuur voor het schooljaar 2014-2015. Decharge wil zeggen dat de ledenvergadering akkoord gaat met het financiële beheer door het bestuur. Door decharge wordt de verantwoordelijkheid over het betreffende boekjaar bij het bestuur weggehaald. De verantwoordelijkheid komt dan bij de leden/vergadering te liggen.
2 Realisatie schooljaar 2014-2015 APPENDIX 1: Realisatie schooljaar 2014-2015 geeft het volledige overzicht van inkomsten en uitgaven in het schooljaar 2014-2015. Hieronder volgt een nadere toelichting. 2.1 Inkomsten 2.1.1 Ouderbijdrage Voor de begroting van het afgelopen schooljaar was er rekening gehouden met inkomsten volgens onderstaande tabel. Het aantal leerlingen dat is weergegeven, was het aantal leerlingen aan het begin van het schooljaar. Groepniveau 1 2 3 4 5 6 7 8 Totaal Aantal kinderen 24 26 25 29 27 24 22 33 210 Ouderbijdrage 52,00 52,00 52,00 52,00 52,00 52,00 65,00 87,50 Totaal bijdrage 1.248,00 1.352,00 1.300,00 1.508,00 1.404,00 1.248,00 1.430,00 2.887,50 12.377,50 Door onderstaande redenen is dit bedrag lager uitgevallen: 117,50 aan dispensatie: 3 leerlingen 156,00 aan uitstromers/niet meer op school: 3 leerlingen 80,00 te weinig betaald: 6 leerlingen Er is totaal 12.192,00 aan ouderbijdrage ontvangen voor bestaande leerlingen. Door de ouderbijdrage van instromende leerlingen (met name nieuwe leerlingen in groep 1) niet te begroten, werd er al rekening gehouden met verminderde inkomsten voor de bestaande leerlingen. Het aantal instromers van afgelopen schooljaar is weergegeven in onderstaande tabel. Groepniveau 1 2 3 4 5 6 7 8 Totaal Aantal kinderen 16 0 0 1 0 0 0 0 17 De hoogte van de ouderbijdrage voor instromers is afhankelijk van het moment van instromen. Er is totaal 626,00 aan ouderbijdrage ontvangen voor instromende leerlingen. De totale inkomsten aan ouderbijdrage voor het schooljaar 2013-2014 is: 12.817,75, oftewel 440,00 hoger dan begroot. 2.1.2 Overige inkomsten Er is 47,15 ontvangen aan rente. Rente inkomsten worden niet meegenomen in de begroting en zijn altijd een meevaller.
2.2 Uitgaven 2.2.1 Feesten De commissies voor de diverse feestelijkheden als Sinterklaas, Kerst, Projectfeest en Pasen zijn allen volgens of binnen budget gebleven. Bij de kosten van het kerstfeest zijn ook de kosten van de nieuwjaarsborrel opgenomen. Dankzij de kosten van de drankjes en hapjes door de ouders tijdens de kerstborrel is de commissie binnen het budget gebleven. Het eindfeest was dit jaar een succes. Op dit moment zijn de kosten nog hoger dan de ontvangen en boven het budget, maar de buurtsubsidie van 250,00 van de gemeente moet nog overgemaakt worden. Als je dit meerekent zou de commissie binnen het budget gebleven. De subsidie zal zodra deze gestort wordt op de post onvoorzien worden opgenomen in de realisatie van het schooljaar 2015-2016 Voor de koningsspelen is het budget overschreden. Dit komt omdat we het koningsonbijt betaald hebben van het geld van de OR, omdat door een communicatiefout het landelijk ontbijt niet geregeld was. 2.2.2 Organisatiekosten Kosten van de ING en SNS bank zijn wat meer dan begroot. De SNS rekeningen zijn dit jaar opgeheven. Waardoor volgend schooljaar de bankkosten aanzienlijk lager zullen zijn. Voor de administratie zijn tabbladen en een uittreksel van de Kamer van Koophandel gekocht. Deze laatste was nodig om de rekening bij de SNS-bank op te kunnen heffen. 2.2.3 Sport De post sport is binnen het budget gebleven. De kosten van de sportdag zijn een stuk lager geweest dan gebudgetteerd, o.a. door vaantjes te vervangen door een oorkonde. De kosten van de toernooien is hoger uitgevallen, dit omdat er meer leerlingen mee deden aan zowel het zaal- als het veldvoetbaltoernooi. Dit jaar heeft voor het eerste ook groep 4 meegelopen met de avondvierdaagse. Dit was zo n succes dat we volgend schooljaar zowel groep 4 als groep 3 mee willen laten lopen. Ondanks dat er een extra klas mee liep, is de commissie toch binnen budget gebleven. 2.2.4 Klassenbijdrage De klassenbijdrage is gesteld op maximaal 100,00 per klas. Voor dit bedrag mogen de leraren naar eigen inzicht extraatjes voor de klas regelen. Begin van het schooljaar zijn we gestart met 8 klassen, waardoor er 800,00 gebudgetteerd was. Begin maart is er een extra klas gestart, 1C. Juf Marloes heeft van ons een klassenbijdrage toezegging gehad 50,00. In het totaal mocht er dus voor 850,00 gedeclareerd worden. In werkelijkheid is er 445,05 gedeclareerd. 2.2.5 Afscheid Onder deze post zijn de kosten voor het afscheid van de schoolverlaters van groep 8 geboekt.
Alle groep 8 leerlingen die naar het voortgezet onderwijs zijn gegaan hebben een mok met foto gekregen als aandenken. Na de musical was er een versnapering. Alle kosten hiervan zijn binnen het budget gebleven. 2.2.6 Reizen Schoolreisjes en schoolkamp zijn samen met zo n 60% de grootste uitgaven posten van de OR. Net als vorig jaar zijn alle schoolreisjes en schoolkamp volgens budget geregeld. 2.2.7 Overige uitgaven Voor de posten onder Overige uitgaven is dit jaar niks uitgegeven. Voor volgend jaar is daarom ook besloten een groot deel van deze posten te schrappen. 2.2.8 Onvoorziene uitgaven Dit schooljaar zijn er verschillende posten op de post onvoorzien geboekt. Ten eerste is hier 216,58 op geboekt wat is binnen gekomen aan buurtsubsidie voor het eindfeest van schooljaar 2013-2014. Helaas kwamen er ook 2 oude onbetaalde facturen naar voren van vorig schooljaar (2013-2014), 1 voor een springkussen van de sportdag ( 124,99) en 1 voor het afscheidscadeau van groep 8 ( 249,50). Voor het afscheid van juf Lies is er een poppentheater geweest ( 275,00), dit was niet van te voren gebudgetteerd. En we hebben een megafoon ( 61,91) aangeschaft welke dit jaar al gebruikt is voor de sponsorloop en die we komende jaren ook nog kunnen gebruiken o.a. voor de sponsorloop en sportdag. 2.2.9 Voorzieningen Volgens plan is er 250, - gespaard voor het lustrumfeest volgend schooljaar (2015-2016) 2.3 Resultaat Na het optellen van alle plussen en minnen blijft er een positief resultaat over van 1331,06.
3 Balans APPENDIX 2: Balans en Eigen Vermogen geeft het volledige overzicht van de debet- en creditzijde van de balans en het Eigen Vermogen. Hieronder volgt een nadere toelichting. De posten aan de debetzijde geven de bezittingen en vorderingen weer van de Ouderraad. Dit zijn de tegoeden op de (spaar)rekeningen, de debiteuren en de activa. De posten aan de creditzijde geven de schulden en verplichtingen weer van de Ouderraad. Dit zijn de crediteuren, voorzieningen (spaarpotjes) en het Eigen Vermogen (=schuld aan alle ouders). 3.1 Rekeningen De Ouderraad heeft een betaal- en een spaarrekening bij de ING bank. De rekening bij de SNS-bank is begin 2015 afgesloten 3.2 Debiteuren per 2015-07-23 De Ouderraad heeft per 2015-07-23 geen debiteuren. 3.3 Activa per 2015-07-23 De Ouderraad heeft per 2054-07-23 geen activa. 3.4 Crediteuren per 2015-07-23 De Ouderraad heeft per 2054-07-23 geen crediteuren. 3.5 Papiercommissie De papiercommissie heeft als doelstelling om 50% van de uitgaven te besteden aan een goed doel en 50% te besteden aan duurzame goederen t.b.v. school. Dit jaar is er niets hiervan uitgegeven aan een goed doel. Wel zijn er buitenspeeldingen voor op het plein aangeschaft ter waarde van 813,22. In het totaal is er dit jaar 247,19 aan papier ingezameld. De eindstand van de papiercontainer is 773,38. Komend schooljaar zullen we aan deel hiervan aan een goeddoel schenken. Omdat er dit schooljaar wat klachten van omwonenden buurtbewoners zijn gekomen m.b.t. het inzamelen van het papier. En omdat de opbrengst minimaal is hebben we besloten volgend jaar geen papiercontainer meer te plaatsen. 3.6 Sponsorloop De sponsorloop heeft dit jaar 5.633,40 opgebracht voor het Ronald Mc Donald kinderfonds. Dit bedrag is wat hoger dan vorig schooljaar. 3.7 Reserveringen De reservering voor het lustrumfeest is toegenomen met 250,-. Van de donatie aan school is slechts een klein bedrag besteed.
3.8 Eigen Vermogen per 23 juli 2015 Het Eigen Vermogen is het resultaat van de som van de debetzijde minus de som van de creditzijde. Zodoende moeten de bedragen onder de streep aan beide zijdes van de balans gelijk zijn. Het Eigen Vermogen per 23 juli 2015 is 14.336,69.
4 Begroting schooljaar 2015-2016 APPENDIX 3: Begroting schooljaar 2015-2016 geeft de voorgestelde begroting. Hieronder volgt een nadere toelichting. 4.1 Inkomsten Het aantal leerlingen neemt ten opzichte van het vorig schooljaar af met 20 leerlingen, een reductie van circa 10%. Voor de begroting van het schooljaar 2015-2016 is er rekening gehouden met inkomsten volgens onderstaande tabel. Het aantal leerlingen dat is weergegeven is het aantal leerlingen aan het begin van het schooljaar. Groepniveau 1 2 3 4 5 6 7 8 Totaal Aantal kinderen 18 28 23 23 27 25 24 22 190 Ouderbijdrage 52,00 52,00 52,00 52,00 52,00 52,00 65,00 87,50 Totaal bijdrage 936,00 1.456,00 1.196,00 1.196,00 1.404,00 1.300,00 1.560,00 1.925,00 10.973,00 Door de ouderbijdrage van instromende leerlingen (nieuwe leerlingen in groep 1) niet te begroten, wordt er rekening gehouden met verminderde inkomsten door bijvoorbeeld dispensatie. Omdat de vaste kosten nu verdeeld moeten worden over minder leerlingen en omdat het verzoek is gekomen een musical voor groep 8 zelf aan te schaffen, heeft de Ouderraad besloten de ouderbijdrage te verhogen met 1,50 per leerling. In onderstaande tabel staan de ouderbijdrages voor het schooljaar 2015-2016. Groepen 2014/2015 2015/2016 1-6 52,00 53,50 7 65,00 66,50 8 87,50 89,00 4.2 Uitgaven De diverse commissies van de ouderraad zijn het afgelopen jaar er in geslaagd met minder geld alle activiteiten te organiseren zonder dat dit ten koste gegaan is van de kwaliteit. Dat heeft bijgedragen aan het positieve resultaat van het afgelopen jaar. De begrote uitgaven zijn tot stand gekomen op basis van de kosten van het afgelopen schooljaren, rekening houdend met de reductie van het aantal leerlingen. Omdat het eigen vermogen erg hoog is, hebben we besloten dit komende 3 jaar af te bouwen naar een bedrag van maximum 3000,00. We willen dit niet uitgeven aan de standaard activiteiten maar wel aan het jubileumfeest ( 1000,00) dit schooljaar en de aanschaf van spullen. Voor dit schooljaar hebben we geld begroot voor de aanschaf van kerstversiering, reflecterende hesjes voor o.a. de avondvierdaagse, voetbaldoeltjes en voor een extra activiteit (bijvoorbeeld extra geld uitleg over de moestuin). In totaal 2800,00. Tevens laten we de post onvoorzien, kaarten en lief en leed komend schooljaar ten laste vallen van het Eigen Vermogen.
4.3 Resultaat APPENDIX 1: Er is begroot op een neutraal resultaat (- 5,96).
Realisatie schooljaar 2014-2015 Realisatie van 2014/2015 - Ouderraad van OBS de Meander Inkomsten Werkelijk Budget Uitgaven Werkelijk Budget 2014-2015 2014-2015 2014-2015 2014-2015 1 Ouderbijdrage 12.817,75 12.377,50 3 Feesten 1.580,40 1.569,50 2014-2015 3a Sint Nicolaas 810,72 837,00 3b Kerst 81,78 157,50 2 Overige inkomsten 47,15 0,00 3c Projectfeest 51,77 180,00 2a Rente 47,15 0,00 3d Pasen 74,13 145,00 2b Subsidie 0,00 0,00 3e Koningsspelen 123,93 100,00 3f Eindfeest 438,07 150,00 4 Organisatiekosten 209,27 330,00 4a Koffie/thee - 27,50 150,00 4b Bankkosten 164,77 150,00 4c Administratiekosten 17,00 30,00 5 Sport 735,05 900,00 5a Avondvierdaagse 94,63 150,00 5b Toernooien 204,32 150,00 5c Sportdag 436,10 600,00 6 Klassenbijdrage 445,05 800,00 7 Afscheid 300,92 397,50 7a Jaarafsluiting gr.8 66,27 150,00 7b Cadeau schoolverlaters 234,65 247,50 8 Reizen 7.518,33 7.788,00 8a Schoolreis 5.685,54 5.808,00 8b Schoolkamp 1.832,79 1.980,00 9 Overige uitgaven 0,00 385,50 9a Schmink 0,00 50,00 9b Verjaardagskaarten 0,00 115,50 9c Klusdag 0,00 50,00 9d Lief & leed 0,00 120,00 9e VOK 0,00 50,00 10 Onvoorzien 494,82 0,00 11 Voorzieningen 250,00 250,00 Lustrumfeest 250,00 250,00 RESULTAAT 1.331,06-43,00 Totaal 12.864,90 12.377,50 Totaal 12.864,90 12.377,50
APPENDIX 2: Balans en Eigen Vermogen per 23-07-2015 Balans per 23 juli 2015 Saldi Crediteuren 0,00 Saldo betaalrekening 0,00 SNS Saldo spaarrekening 0,00 Papiercommissie 773,38 SNS Saldo betaalrekening 854,98 ING Saldo spaarrekening ING 15.547,15 Sponsorloop 0,05 Debiteuren 0,00 Reserveringen Lustrumfeest 1.000,00 Activa Donatie voor school 292,01 Eigen Vermogen 23 juli 2015 14.336,69 Totaal 16.402,13 Totaal 16.402,13
APPENDIX 3: Begroting schooljaar 2015-2016 Begroting van 2015/2016 - Ouderraad van OBS de Meander Inkomsten Werkelijk Budget Uitgaven Werkelijk Budget 2015-2015- 2015-2015- 2016 2016 2016 2016 1 Ouderbijdrage 0,00 11.280,00 3 Feesten 0,00 1.628,00 2015-2016 3a Sint Nicolaas 0,00 998,50 3b Kerst 0,00 104,50 2 Overige inkomsten 0,00 0,00 3c Projectfeest 0,00 50,00 2 a Rente 0,00 0,00 3d Pasen 0,00 100,00 2 b Subsidie 0,00 0,00 3e Koningsspelen 0,00 125,00 3f Eindfeest 0,00 250,00 4 Organisatiekosten 0,00 260,00 4a Koffie/thee - 0,00 150,00 4b Bankkosten 0,00 80,00 4c Administratiekosten 0,00 30,00 5 Sport 0,00 524,04 5a Avondvierdaagse 0,00 149,04 5b Toernooien 0,00 150,00 5c Sportdag 0,00 225,00 6 Klassenbijdrage 0,00 800,00 7 Afscheid 0,00 469,00 7a Jaarafsluiting gr.8 0,00 121,00 7b Cadeau schoolverlaters 0,00 198,00 7c aanschaf musical 0,00 150,00 8 Reizen 0,00 7.086,00 8a Schoolreis 0,00 5.744,00 8b Schoolkamp 0,00 1.342,00 9 Overige uitgaven 0,00 320,00 9a Schmink 0,00 0,00 9b Verjaardagskaarten 0,00 100,00 9c Klusdag 0,00 0,00 9d Lief & leed 0,00 120,00 9e Commissies 0,00 100,00 10 Onvoorzien 0,00 300,00 11 Uitgaven tbv EV 0,00 2.800,00 11 a Aanschaf kerstversiering 0,00 400,00 11 b Aanschaf voetbaldoelen 0,00 1.100,00 11c Hesjes 0,00 500,00 11 d Klassenproject/activiteit 0,00 800,00
11 e aanschaf audioapparatuur 0,00 n.t.b 11 Voorzieningen 0,00 1.250,00 11 a Lustrum 0,00 250,00 11 b Lustrumfeest 0,00 1.000,00 RESULTAAT 0,00-4.157,04 Totaal 0,00 11.280,00 Totaal 0,00 11.280,00