Financieel verslag 2012/2013

Transcriptie

1 Financieel verslag 2012/2013 Stichting OBS de Meander Combi Ariane Cruz

2 Dit document geeft een overzicht van de inkomsten en uitgaven van de Stichting OBS de Meander Combi. De stichting beheert de niet-lesgerelateerde geldstromen, zoals ouderbijdragen, (verplichte) schoolreisbijdragen, sponsorbijdragen, giften, etcetera. Het bestuur wordt gevormd door Ron Velzeboer, Manon Veneman, Frank van Eerden, Joris van de Voort en Ariane Cruz.

3 Jaarverslag 2012/2013 'Stichting OBS de Meander Combi' Jaarverslag 2012/2013 Samenvatting inkomsten en uitgaven Bij aanvang zaten er 370 leerlingen op school, waarvan 25 nieuw. Er zijn gedurende het jaar 18 leerlingen bij gekomen en 3 hebben de school verlaten. Aan het einde van het schooljaar zijn 61 leerlingen naar een andere school gegaan, waarvan 52 uit groep 8. VERLOOP MIDDELEN Saldo middelen september ,- Inkomsten ,- Uitgaven ,- Saldo middelen augustus ,- Per saldo is er 1.265,- ingeteerd op de totale reserve. Inkomsten De inkomsten worden door verschillende posten gegenereerd. Als eerste de geïnde ouderbijdragen van de groepen 1 t/m 7 en de vrijwillige bijdragen voor de leerlingen van groep 8. De verplichte bijdragen voor de schoolreis van groep 8 worden apart geïnd. Er zijn ook overige inkomsten zoals de rente die wordt ontvangen. Dit jaar kwam daar de eenmalige correctie bij van de kinderen die naar De Delta zijn overgestapt ( 758,-). De sponsorgelden worden via eigen kanalen gegenereerd, zoals Jantje Beton en Bag2School. Afgelopen schooljaar is het pleinfeest samen met De Oceaan gehouden; die inkomsten vallen ook onder de sponsorgelden. De verwachte en werkelijke inkomsten zijn in onderstaande tabel weergegeven. INKOMSTEN BEGROOT WERKELIJK SALDO Ouderbijdragen 1 t/m , , ,- Schoolreis groep , , ,- Overige inkomsten 249, ,- 758,- Sponsorgelden 2.548, , ,- Totaal INKOMSTEN , , ,- Er is 1.355,- niet betaald (7%), waarvan: voor 46 leerlingen de gehele vrijwillige bijdrage; voor 5 leerlingen een gedeelte van de vrijwillige bijdrage en voor 6 leerlingen de verplichte bijdrage, waarvan 3 leerlingen niet zijn meegeweest op schoolreis. Voor 2 leerlingen is de ouderbijdrage voor het nieuwe schooljaar reeds betaald

4 Jaarverslag 2012/2013 'Stichting OBS de Meander Combi' De inkomsten voor de schoolreis van groep 8 geven een vertekend beeld, omdat bij het afsluiten van de jaarrekening een deel van de bijdragen nog niet binnen was. Inmiddels is -op 1 leerling na- volledig betaald. Er is een zorgelijke trend in gang gezet dat relatief veel ouders de vrijwillige bijdrage niet betalen (13%). Er heeft dit jaar een sponsorloop voor KiKa plaatsgevonden; het opgehaalde bedrag is direct overgemaakt naar de Stichting KiKa en komt daarom niet terug in dit overzicht. Het positieve eindresultaat van het pleinfeest moet nog gedeeld worden met de Oceaan. Mede dankzij het pleinfeest en een extra actie in het kader van Bag2School zijn er meer inkomsten aan sponsorgelden binnen gekomen dan verwacht. Uitgaven Hieronder volgt een overzicht van de uitgaven van de ouderbijdragen. Daarbij is een onderscheid gemaakt naar de activiteiten die met het vrijwillige deel worden betaald en de schoolreizen die uitsluitend met de verplichte bijdragen worden bekostigd. UITGAVEN BEGROOT WERKELIJK SALDO St. Maarten 150,- 131,- 19,- Sinterklaas 3.444, ,- 322,- Kerst 598,- 262,- 336,- Pasen 250,- 217,- 33,- Sportcommissie 2.150, ,- 721,- Musical/Kado groep ,- 881,- 419,- Excursies 2.200, ,- 797,- Diversen* 250,- 25,- 225,- Totaal VRIJWILLIGE uitgaven , , ,- SCHOOLREIZEN Schoolreizen 1 t/m , , ,- Schoolreis groep , ,- 846,- Totaal VERPLICHTE uitgaven , , ,- TOTAAL , , ,- * = KvK, Bloemen, Brieven, Serviesgoed ed., Schoonmaakspullen, Afdrukkosten, kado klassenouders De uitgaven voor het Sinterklaasfeest hebben het budget ruim overschreden. Met name de uitgaven voor het Kerstfeest, Sportcommissie, Musical en excursies zijn minder gebleken dan verwacht. Voor de Musical komt er nog een rekening van 248,02. Dat brengt de totale uitgaven voor de afscheidsavond van de groepen 8 op 1.129,-. De kadootjes voor de hulpouders ( 100,-) zijn voorgeschoten uit en moeten nog uit de Diversen pot worden terugbetaald. De uitgaven voor de schoolreizen zijn ruim binnen het gestelde budget gebleven

5 Jaarverslag 2012/2013 'Stichting OBS de Meander Combi' Omdat er over het algemeen minder is uitgegeven dan gepland, kunnen de tegenvallende inkomsten worden gecompenseerd. De totale onttrekking uit de reserves is daarmee beperkt gebleven tot 1.265,-. Reserveringen en sponsorgelden Met tegenvallende inkomsten uit voornamelijk de vrijwillige bijdragen van alle groepen, is het noodzakelijk gebleken de begrote bedragen voor de activiteiten aan te passen. Daarbij is als uitgangspunt geweest dat er geen kleine restpotjes over moeten blijven. Uiteindelijk zijn de reserveringen als volgt herverdeeld: HERVERDELING RESERVERINGEN INKOMSTEN UITGAVEN EINDSTAND St. Maarten 131,- 131,- 0,- Sinterklaas 3.168, ,- 0,- Kerst 262,- 262,- 0,- Pasen 217,- 217,- 0,- Sportcommissie 1.679, ,- 450,- Musical/Kado groep 8 950,- 881,- 385,- Excursies 1.000, ,- 721,- Diversen* 1.030,- 25, ,- Totaal 8.437, , ,- SCHOOLREIZEN Schoolreizen 1 t/m , , ,- Schoolreis groep 8, , ,- 552,- Voorschot schoolreis groep 8, ,- Totaal , , ,- * = KvK, Bloemen, Brieven, Serviesgoed ed., Schoonmaakspullen, Afdrukkosten, kado klassenouders - 5 -

6 Jaarverslag 2012/2013 'Stichting OBS de Meander Combi' Het verloop van de reserveringen is als volgt geweest: SALDO RESERVERINGEN BEGIN EIND SALDO St. Maarten 0,- 0,- 0,- Sinterklaas 599,- 0,- 599,- Kerst 0,- 0,- 0,- Pasen 0,- 0,- 0,- Sportcommissie 200,- 450,- 250,- Musical/Kado groep 8 315,- 385,- 70,- Excursies 1.123,- 721,- 403,- Diversen* 703, , ,- Totaal 2.941, ,- 323,- SCHOOLREIZEN Schoolreizen groepen 1 t/m , ,- 396 Schoolreis groep 8, ,- 552, ,- Voorschot Hee6 groep 8, ,- Totaal 7.991, , ,- TOTAAL , , ,- * = KvK, Bloemen, Brieven, Serviesgoed ed., Schoonmaakspullen, Afdrukkosten, kado klassenouders De potjes voor St Maarten, Sinterklaas, Kerst en Pasen zijn leeggemaakt. De Diversen pot is goed gevuld, met name door de ontvangen rente, het uitblijven van uitgaven en de eenmalige bijdrage van De Delta. Bij het opstellen van de Begroting 2013/2014 zal een deel van de Diversen pot over de lege potjes worden verdeeld. Door de lagere uitgaven van de Sportcommissie is de reserve gestegen. De werkelijke kosten per leerling voor de schoolreizen van de groepen 1 t/m 7 zijn ruim 26,-. Voor het nieuwe schooljaar wordt het restant van de schoolreizen van de groepen 8, 2012 samengevoegd met de inkomsten voor de schoolreizen van de groepen 8, Omdat de inkomsten van de sponsorgelden voor een bepaald doel zijn bestemd, is er van herverdeling van de sponsorgelden geen sprake. Het verloop van de sponsorgelden is als volgt geweest: SPONSORGELDEN AANVANG INKOMSTEN UITGAVEN EINDSALDO Sponsorloop 2.502,- 0, ,- 875,- Jantje Beton 223, , ,- 41,- Bag2School 674,- 264,- 482,- 456,- Pleinfeest 0, , , ,- Schoolfeest - lustrum 800,- 800,- 0, ,- Totaal 4.199, , , ,

7 Jaarverslag 2012/2013 'Stichting OBS de Meander Combi' Van de sponsorloopgelden en Bag2School is het kunstwerk in de hal aangekocht. Van de Jantje Beton gelden is rolspeelgoed voor de groepen 1/2 aangekocht. Het postitieve eindsaldo van het Pleinfeest is voor de helft bestemd voor De Oceaan

8 Begroting 2013/2014 'Stichting OBS de Meander Combi' Begroting 2013/2014 Uitgangspunten: 333 leerlingen bij aanvang, waarvan 9 nieuw. Instroom van 17 leerlingen gedurende het schooljaar. Uitstroom van 9 leerlingen gedurende het schooljaar. 53 leerlingen in groep 8. Groepen 1 t/m 7: Ouderbijdrage van 50,-, waarvan verplichte schoolreisbijdrage van 25,- (Hetzelfde als vorig schooljaar) Groepen 8: Ouderbijdrage van 130,-, waarvan verplichte schoolreisbijdrage van 105,-. Een percentage van 4% waarvan de vrijwillige bijdrage niet wordt betaald. Iets meer toegekend budget voor St Maarten en Sinterklaasviering ( 7,50 per kind beschikbaar). Minder budget voor Kerst, sportcommissie, schoolreizen en overige uitgaven. Vanuit de Sportcommissie pot worden geen naschoolse activiteiten (NSA) meer betaald. Deelnemende leerlingen zullen om een eigen bijdrage worden gevraagd. De pot is bestemd voor de (landelijke) sportweek/dag en interne activiteiten (zoals rondom het Kinderboekenweek thema 'Lekker Fit'). Storting in reserve voor schoolfeest (lustrumviering) á 800,-. De totale reserve mag niet meer dan 5.000,- bedragen. Met een hoger percentage aan vrijwillige bijdragen die niet worden betaald, zien de verwachte inkomsten voor de overige activiteiten er als volgt uit: INKOMSTEN VRIJWILLIGE BIJDRAGEN Ouderbijdrage (volledig) 8.325,- Ouderbijdrage (instroom) 175, ,- Gecorrigeerd -4% 8.160,- N.B.: in vergelijking met het percentage waarvan afgelopen jaar de vrijwillige bijdrage niet is betaald (13%), is 4% een rooskleurige inschatting. De bestaaande reserveringen zijn in overleg met de activiteiten coördinatoren opnieuw verdeeld over de verschillende activiteiten. Voor een aantal activiteiten staan grotere uitgaven gepland dan vorig jaar, zoals verlichting, Kerst-attributen en de dozen voor het Paasontbijt. Rekening houdend met tegenvallende inkomsten en het beperkte budget dat met de vrijwillige bijdragen is opgehaald, kunnen niet alle wensen worden ingewilligd. 8

9 Begroting 2013/2014 'Stichting OBS de Meander Combi' Samen met de verdeling van de te genereren inkomsten van de ouderbijdragen, zijn de budgetten als volgt opgebouwd: BEGROTING BEGINSTAND INKOMSTEN BUDGET St. Maarten 0,- 230,- 230,- Sinterklaas 43, , ,- Kerst 610,- 390, ,- Pasen 0,- 270,- 270,- Sportcommissie 510,- 990, ,- Musical/Kado groep 8 538,- 823, ,- Excursies 780, , ,- Diversen* 782,- 20,- 590,- Totaal VRIJWILLIGE bijdragen 3.263, , ,- SCHOOLREIZEN Verplichte schoolreisbijdrage 1 t/m , , ,- Schoolreisbijdrage groep , , ,- Totaal VERPLICHTE bijdragen 6.377, , ,- TOTAAL 9.640, , ,- * = KvK, Bloemen, Brieven, Serviesgoed ed., Schoonmaakspullen, Afdrukkosten, kado klassenouders Dat levert het volgende verloop van de reserveringen op: RESERVERINGEN BEGINSTAND ONTTREKKING EINDSALDO St. Maarten 0,- 0,- 0,- Sinterklaas 43,- 43,- 0,- Kerst 610,- 610,- 0,- Pasen 0,- 0,- 0,- Sportcommissie 510,- 510,- 0,- Musical/Kado groep 8 538,- 377,- 161,- Excursies 780,- 780,- 0,- Diversen* 782,- 455,- 327,- Totaal VRIJWILLIGE bijdragen 3.263, ,- 488,- SCHOOLREIZEN Verplichte schoolreisbijdrage 1 t/m , , ,- Schoolreisbijdrage groep , ,- 0,- Totaal VERPLICHTE bijdragen 6.377, , ,- TOTAAL 9.640, , ,- * = KvK, Bloemen, Brieven, Serviesgoed ed., Schoonmaakspullen, Afdrukkosten, kado klassenouders 9

10 Begroting 2013/2014 'Stichting OBS de Meander Combi' Door het niet betalen van de vrijwillige bijdrage is er 24,- per leerling beschikbaar aan werkelijke inkomsten. De totale reserve voor activiteiten waar de vrijwillige bijdrage voor wordt gebruikt, slinkt tot onder de 500,-. De reserve voor de schoolreizen van groepen 1 t/m 7 zal met 1.715,- afnemen tot 1.242,-. De niet-sponsor reserve is volgend schooljaar niet toereikend om het tekort aan inkomsten mee op te vangen. De vrijwillige bijdrage zal daarom iets omhoog moeten of activiteiten moeten aanzienlijk versoberd worden. De werkelijke kosten van de activiteiten die worden bekostigd uit de vrijwillige bijdragen zijn 31,10 per leerling. De werkelijke kosten voor de schoolreizen van de groepen 1 t/m 7 zijn 30,95 per leerling. Volgend schooljaar zal de schoolreisreserve naar verwachting niet toereikend zijn om het verschil mee op te vangen. De verplichte bijdrage zal daarom iets omhoog moeten. De ontvangen rente (geschat op 175,-) wordt aan de Diversen pot toegevoegd. Uit de Diversen pot kunnen de kadootjes voor de klassenouders worden bekostigd. De klassenoudercoördinatoren hebben recht op een bedrag voor de gemaakte reiskosten die uit de Diversen pot zal worden bekostigd. Daarvoor dienen zij een inschatting in bij de Stichting OBS de Meander Combi. Bij het maken van de begrotingen voor de excursies en schoolreizen moet rekening gehouden worden met het toekennen van reiskostenvergoeding en parkeerkosten voor de ouders die meerijden ( 0,19 per km). Voor de sponsorgelden worden de volgende inkomsten (en daarmee beschikbare budgetten) verwacht: SPONSORGELDEN AANVANG INKOMSTEN UITGAVEN SALDO Schoolfeest - lustrum 1600,- 800,- 0,- 2400,- Sponsorloop 875,- 0,- 0,- 875,- Jantje Beton 41, , ,- 866,- Bag2School 456,- 150,- 0,- 606,- Pleinfeest 1.254,- 0,- 627,- 627,- Totaal 4.226, , , ,- De geschatte inkomsten zijn erg krap opgevoerd. Bij het houden van meerdere acties in het kader van Bag2School of meer verkochte loten voor Jantje Beton vallen de inkomsten hoger uit. De uitgave in het kader van het pleinfeest betreft de opbrengst die nog moet worden gedeeld met De Oceaan. Er zijn nog geen concrete uitgaven gepland voor de sponsorgelden. 10