Voorstel CONCEPT AGP 13 Aan : Algemeen Bestuur Datum : 12 november Bijlagen : 2 Steller : Michiel Glaudemans Onderwerp : 2 e Begrotingswijzing Programmabegroting Veiligheidsregio Brabant-Noord Algemene toelichting In hoofdstuk 2 van de Bestuursrapportage staan de relevante financiële afwijkingen per kolom toegelicht. Om in aan het rechtmatigheidscriterium te kunnen voldoen worden substantiële financiële afwijkingen in een budgettair neutrale begrotingswijziging verwerkt. Per onderdeel zullen de belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de huidige begroting worden toegelicht. BBN Exploitatiebudgetten Salarissen en Sociale lasten 101.000 extra baten Wij ontvangen in een extra opbrengst voor de levensloopregeling van 71.000 en een vergoeding in verband met de detachering van een medewerker van 33.000. 70.000 extra lasten Tegenover de extra baten (zie vorige punt) staat een extra last van 70.000. Overige personeelskosten, 200.000 minder lasten De plannen voor het preventief periodiek medisch onderzoek (PPMO) zijn inmiddels uitgewerkt. De structurele lasten zijn meerjarig op de juiste kostenposten in de Programmabegroting 2015 verwerkt. Materieel & Materiaal, 44.000 minder lasten Materieel levert een besparing op van 44.000 doordat er minder storingen plaatsvonden in het eerste half jaar dan verwacht. Opleiden en oefenen, 99.000 minder lasten / 50.000 minder baten Op Opleiden en oefenen worden zowel 50.000 minder lasten als 50.000 minder baten verwacht. Oefenen chauffeur/voertuigbediener, de geplande oefenactiviteiten voor chauffeurs ondervinden vertraging in de uitvoering, zodat hiervoor in incidenteel 50.000 minder zal worden besteed. Omdat de oefenactiviteiten binnen dit budget voor 2015 nog niet definitief vaststaan, zal deze verschuiving geen financiële consequenties hebben voor het volgende boekjaar. In zullen er minder externen worden opgeleid dan is ingecalculeerd, 50.000 minder baten. Daarnaast resulteert de implementatie van de oefenbank in 49.000 minder lasten doordat de inzet van eigen personeel inhuur overbodig maakt; dienovereenkomstig wordt ook de onttrekking aan de reserve Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs verlaagd, zodat dit een neutrale wijziging betreft. Overige goederen en diensten, 95.000 minder lasten Op de volgende posten binnen overige goederen en diensten worden lagere uitgaven verwacht: Dit jaar is er geen opleidingsbehoefte bij duikers of duikploegleiders, 35.000 minder lasten Rente- en bankkosten 30.000 minder lasten AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 1 van 14
Communicatiekosten VR BN 30.000 minder lasten AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 2 van 14
Kapitaallasten 765.000 minder lasten / 130.000 minder baten De hoogte van de kapitaallasten is sterk afhankelijk van het tempo van de investeringen. Zoals eerder gemeld gaat BBN op dit moment terughoudend om met nieuwe investeringen in afwachting van de uitkomsten van het MVSO-traject. Over zal naar verwachting een incidenteel positief saldo ontstaan op het budget kapitaallasten ad 635.000. Dit bedrag is het saldo tussen lagere kapitaallasten ad 765.000 en een lagere opbrengst uit intern doorberekende rente 130.000. Neutrale wijziging overgedragen kazernes Door de overdracht van kazernes in eigendom zullen onder kapitaallasten 597.000 extra lasten ontstaan. Deze kosten worden gedekt door de Gemeentelijke bijdragen-kazernes, zodat deze aanpassing budget-neutraal is. Huisvestingkosten, 130.000 extra lasten Door de toevoeging van de eigenaarslasten van overgedragen kazernes ontstaan 130.000 extra lasten. Deze kosten worden gedekt door de Gemeentelijke bijdragen-kazernes, zodat deze aanpassing budget-neutraal is. Inkomens- en vermogensoverdrachten, 297.000 extra lasten Inkomens- en vermogensoverdrachten Conform het AB-voorstel van 25 juni jl. is er een bedrag van 297.000 onttrokken aan de reserve verlofuren en gerestitueerd aan de gemeenten. Subsidies, 35.000 extra baten In wordt een 25.000 hogere subsidie ontvangen voor externe veiligheid. Daarnaast werd een subsidie ontvangen voor opleidingen crisiscommunicatie (GROOTER) van het Ministerie van V&J. Reserves, 635.000 extra dotatie / 297.000 minder onttrekking Dotatie reserve egalisatie kapitaallasten 635.000 extra dotatie In het voorstel bij de bestuursrapportage wordt de vorming van een reserve egalisatie kapitaallasten voorgesteld. Behoudens de instemming met dit voorstel, zal in het incidentele overschot op de kapitaallasten van naar verwachting 635.000 in deze reserve gestort worden. Onttrekking reserve kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs, verlaagd met 49.000 Onttrekking reserve verlofuren, verhoogd met 340.000. Conform het AB-voorstel van 25 juni jl. is er een bedrag van 297.000 onttrokken aan de reserve verlofuren en gerestitueerd aan de gemeenten. Deze restitutie was nog niet verwerkt in een wijziging van de Programmabegroting, het restant betreft een daadwerkelijke onttrekking in. Onttrekking reserve convenantgelden, verlaagd met 449.000 De met ingang van opgelegde taakstelling was ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet volledig geëffectueerd. Inmiddels blijkt dit incidenteel tekort in te zijn weggewerkt. Hierdoor vervalt de geraamde onttrekking van het tekort ad 449.000. De voorgestelde begrotingswijziging voor het onderdeel Brandweer is opgenomen in bijlage 1. AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 3 van 14
BBN Investeringskredieten Beheer &Huisvesting De overschrijding op het investeringsbudget van de afdeling Beheer & Huisvesting wordt grotendeels veroorzaakt door de investeringen voor de Post Rosmalen. Het restantkrediet van 2013 had moeten worden overgeheveld naar. Dat is niet gebeurd vandaar de huidige overschrijding ad 63.000. Daarnaast is in de planfase van de nieuwbouw van de brandweerkazerne Rosmalen afgesproken dat de Regionale Brandweer de kosten voor de investeringen ad 108.000 voor de energiebesparende maatregelen zou gaan dragen. De brandweer heeft bij deze maatregelen direct voordeel in de vorm van een lagere energierekening. ICT Om betrouwbare informatie te krijgen over de logistieke bewegingen van de operationele voertuigen en een eenduidige meting en registratie van de status is een Track- en Tracesysteem aangeschaft. De hiermee gemoeide kapitaallasten vallen binnen de daarvoor beschikbare budgetten. De voorgestelde wijziging in de investeringskredieten van het onderdeel Brandweer is opgenomen in bijlage 2. GHOR Exploitatiebudgetten GHOR Brabant-Noord stelt gelijktijdig met het indienen van de Bestuursrapportage een begrotingswijziging voor om de begroting af te stemmen op de overeenkomst kosten voor gemene rekening die is aangegaan met de GGD Hart voor Brabant om belastingheffing inzake de dienstverlening van het onderdeel GHOR te voorkomen. Op 31 oktober 2013 heeft de Belastingdienst schriftelijk toegezegd geen belasting te heffen over de doorbetaling van de GHOR-vergoeding van de Veiligheidsregio aan de GGD, mits er een overeenkomst kosten voor gemene rekening met de GGD wordt aangegaan. In haar vergadering van 4 december 2013 heeft het Dagelijks Bestuur hiertoe besloten en op 9 april heeft het Algemeen Bestuur hier kennis van genomen. Deze begrotingswijziging betreft daarmee een technisch uitvloeisel van dit eerdere besluit. Voorgesteld wordt om het budget ad 131.000 dat gemoeid is met kosten voor gemene rekening op te nemen binnen de personeelslasten. Als dekkingsmiddel komt financiering van deze specifieke personeelslasten separaat terug op de post Bijdrage kosten gemene rekening GGD HvB. De BDUR en gemeentelijke bijdrage vormen gezamenlijk de Bijdrage kosten gemene rekening VR. Daarnaast mogen als gevolg van deze overeenkomst geen (overige) baten van externe partijen worden geraamd dan wel gerealiseerd. De rol en financiering (ad 45.000) die de GHOR tot op heden vervulde op het gebied van de wet BOPZ verdwijnt daarmee. Dit resulteert in een korting op de personeelslasten ad 7.000 en een korting op de bedrijfskosten ad 25.000. De resterende kosten ad 13.000 zullen in vooralsnog worden gedragen. Tot slot wordt voorgesteld om de huisvestingskosten 15.000 te verlagen op basis van de huidige exploitatiekosten voor en is de onttrekking aan de bestemmingsreserve vakbekwaamheidstraject (ad 35.000) opgenomen binnen de bedrijfskosten. De voorgestelde begrotingswijziging voor het onderdeel GHOR is opgenomen in bijlage 1. AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 4 van 14
Advies contactambtenaren en financiële commissie De contactambtenaren en de Financiële commissie adviseren positief over het onderhavig voorstel. Procesgang Processtap Datum Regiegroep 18 september Veiligheidsdirectie 29 september contactambtenaren 13 oktober Financiële commissie 15 oktober Goedkeuring Dagelijks Bestuur 29 oktober Vaststelling Algemeen Bestuur 12 november Voorstel Het Dagelijks Bestuur wordt voorgesteld als volgt te besluiten: 1. Instemmen met de 2e budgettair-neutrale begrotingswijziging VR BN voor de onderdelen Brandweer en GHOR en deze ter vaststelling voorleggen aan het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio; 2. Instemmen met de aangepaste investeringsplannen van het onderdeel Brandweer voor. Akkoord Ja Nee Afwijkend besluit secretaris: dr.ir. P. Verlaan MCDm Paraaf: Bijlage(n) 1. Overzicht 2e Begrotingswijziging VR BN 2. Overzicht gewijzigde investeringskredieten VR BN AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 5 van 14
Overzicht 2 e Begrotingswijziging VR BN AGP 13 ABVRBN 112 Bijlage 1 BBN Incidentbestrijding Bedragen x 1.000,- na Salarissen en sociale lasten 13.626-3.852 9.774 38 9.812 Vrijwilligersvergoedingen 3.614 3.614 0 3.614 Overige vrijwilligerskosten 190 190 0 190 Materieel & materiaal 1.086 1.086-44 1.042 Opleiden en oefenen 1.752 1.752-98 1.654 Overige goederen en diensten 4.425-2.488 1.937-35 1.902 Kapitaallasten 3.480 80 3.560-575 2.985 Subsidies totaal lasten 21.531 382 21.913-715 21.198 Salarissen en sociale lasten 151 215 366 68 434 Vrijwilligersvergoedingen Overige vrijwilligerskosten Materieel & materiaal 50 50 0 50 Opleiden en oefenen 100 100-50 50 Overige goederen en diensten 274 86 360 0 360 Kapitaallasten 779 779-118 661 Subsidies totaal baten 425 1.230 1.655-100 1.555 saldo -21.106 848-20.258 615-19.643 AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 6 van 14
BBN Risicobeheersing Bedragen x 1.000,- na Salarissen en sociale lasten 2.870-375 2.495 0 2.495 Overige goederen en diensten 117-67 50 0 50 Kapitaallasten Subsidies totaal lasten 2.987-442 2.545 0 2.545 Salarissen en sociale lasten 67-67 0 0 0 Overige goederen en diensten Kapitaallasten Subsidies 117 8 125 25 150 totaal baten 184-59 125 25 150 saldo -2.803 383-2.420 25-2.395 BBN Crisisbeheersing & rampenbestrijding Bedragen x 1.000,- na Salarissen en sociale lasten 552 114 666 0 666 Opleiden en oefenen 188 188 0 188 Overige goederen en diensten 337-130 207-31 176 Subsidies totaal lasten 889 172 1.061-31 1.030 Salarissen en sociale lasten Opleiden en oefenen Overige goederen en diensten Subsidies 11 11 totaal baten 0 0 0 11 11 saldo -889-172 -1.061 42-1.019 AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 7 van 14
BBN Bedrijfsvoering Bedragen x 1.000,- na Salarissen en sociale lasten 2.399 489 2.888 33 2.921 Overige personeelskosten 1.321 1.321-200 1.121 Overige goederen en diensten 5.484-3.776 1.708-30 1.678 Kapitaallasten 738-215 523 408 931 BDUR doorbetaling 2.090 212 2.302 0 2.302 Convenantgelden 590 590 0 590 Huisvestingkosten 1.798 1.798 129 1.927 Subsidies Inkomens- en vermogensoverdrachten 297 297 totaal lasten 10.711 419 11.130 638 11.768 Salarissen en sociale lasten 33 33 Overige personeelskosten Overige goederen en diensten 69-54 15 0 15 Kapitaallasten 861-779 82-12 70 BDUR doorbetaling Convenantgelden Huisvestingkosten 69 69 0 69 Subsidies totaal baten 930-764 166 21 187 saldo -9.781-1.183-10.964-617 -11.581 AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 8 van 14
Totaal Programma Brandweer Bedragen x 1.000,- na Incidentbestrijding 21.531 382 21.913-715 21.198 Risicobeheersing 2.987-442 2.545 0 2.545 Crisis- en ramoenbestrijding 889 172 1.061-31 1.030 Bedrijfsvoering 10.711 419 11.130 638 11.768 Frictie- en implementatiekosten / taakstelling totaal lasten 36.118 531 36.649-109 36.540 Incidentbestrijding 425 1.230 1.655-100 1.555 Risicobeheersing 184-59 125 25 150 Crisis- en ramoenbestrijding 0 0 0 11 11 Bedrijfsvoering 930-764 166 21 187 totaal baten 1.539 407 1.946-44 1.902 Saldo programma's -34.579-124 -34.703 65-34.638 Algemene middelen BDUR 5.011 211 5.222 0 5.222 Gemeentelijke bijdrage 27.982 33 28.015 0 28.015 Gemeentelijke bijdrage-kazernes 727 727 totaal algemene middelen 32.993 244 33.237 727 33.964 Resultaat voor bestemming -1.586 120-1.466 792-674 Dotaties aan reserves 73 0 73 635 708 Onttrekkingen aan reserves 1.659-120 1.539-157 1.382 saldo verrekening reserves 1.586-120 1.466-792 674 Resultaat na bestemming 0 0 0 0 0 AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 9 van 14
GHOR BN Bedragen x 1.000,- na Personeelslasten 1.130 1.130 124 1.254 Kapitaallasten 105 105 0 105 Huisvestingskosten 245 245-15 230 Bedrijfskosten 576 576 10 586 Overhead incl. bestuurskosten 411 411 0 411 totaal lasten 2.466 0 2.466 120 2.586 Overige baten 45 45-45 0 totaal baten 45 0 45-45 0 Saldo programma's -2.421 0-2.421-165 -2.586 Algemene middelen BDUR 1.245 1.245-1.245 0 Gemeentelijke bijdrage 1.175 1.175-1.175 0 Bijdrage kosten gemene rekening VR (94,9%) 2.420 2.420 Bijdrage kosten gemene rekening GGD HvB (5,1%) 131 131 totaal algemene middelen 2.421 0 2.421 130 2.551 Resultaat voor bestemming 0 0 0-35 -35 Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves 35 35 saldo verrekening reserves 0 0 0 35 35 Resultaat na bestemming 0 0 0 0 0 AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 10 van 14
GMC BN Bedragen x 1.000,- na Huidig personeel 1.117 1.117 1.117 Rente 160 160 160 Opleiding en vorming 40 40 40 Huisvesting 541 541 541 Vervoer 16 16 16 Verbindingen en automatisering 1.116 1.116 1.116 Operationeel 5 5 5 Beheer 55 55 55 Overige lasten 60 60 60 totaal lasten 3.110 0 3.110 0 3.110 Huisvesting 90 90 90 totaal baten 90 0 90 0 90 Saldo programma's -3.020 0-3.020 0-3.020 Algemene middelen RAV 128 128 128 Politie 1.596 1.596 1.596 Gemeentelijke bijdrage 1.296 1.296 1.296 totaal algemene middelen 3.020 0 3.020 0 3.020 Resultaat voor bestemming 0 0 0 0 0 Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves saldo verrekening reserves 0 0 0 0 0 Resultaat na bestemming 0 0 0 0 0 AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 11 van 14
Veiligheidsregio Brabant-Noord Bedragen x 1.000,- na Brandweer Brabant-Noord 36.118 531 36.649-109 36.540 GHOR 2.466 2.466 120 2.586 GMC 3.110 3.110 3.110 totaal lasten 41.694 531 42.225 11 42.236 Brandweer Brabant-Noord 1.539 407 1.946-44 1.902 GHOR 45 45-45 0 GMC 90 90 90 totaal baten 1.674 407 2.081-89 1.992 Saldo programma's -40.020-124 -40.144-100 -40.244 Algemene middelen Brandweer Brabant-Noord 32.993 244 33.237 727 33.964 GHOR 2.421 2.421 130 2.551 GMC 3.020 3.020 0 3.020 totaal algemene middelen 38.434 244 38.678 857 39.535 Resultaat voor bestemming -1.586 120-1.466 757-709 Dotaties aan reserves Brandweer Brabant-Noord 73 73 635 708 GHOR GMC subtotaal dotaties 73 0 73 635 708 Onttrekkingen aan reserves Brandweer Brabant-Noord 1.659-120 1.539-157 1.382 GHOR 35 35 GMC subtotaal onttrekkingen 1.659-120 1.539-122 1.417 saldo verrekening reserves 1.586-120 1.466-757 709 Resultaat na bestemming 0 0 0 0 0 AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 12 van 14
Overzicht gewijzigde investeringskredieten VR BN AGP 13 ABVRBN 112 Bijlage 2 Investeringen BBN Bedragen x 1.000,- Materieel, Beheer & Logistiek Begroting Wijziging Begroting GB rekening na wijz 712003 Tankautospuit Veghel 333.200 0 333.200 71 Hydraulisch materieel Domein 75.000 0 75.000 712015 Standaardbepakking Domein 300.000 0 300.000 713001 Tankautospuit Drunen 4x4 393.000 0 393.000 713002 Tankautospuit Heesch 333.200 0 333.200 713003 Tankautospuit Boxtel 333.200 0 333.200 713004 Tankautospuit Sint-Michielsgestel 333.200 0 333.200 713005 Tankautospuit Megen 333.200 0 333.200 713007 Ademluchtapparatuur Domein 250.000 0 250.000 713009 Dienstvoertuigen PM 71.841 0 71.841 713009 PM Voertuigen (3x) 0 0 714101 Dienstvoertuigen (nader te bepalen) 78.159 0 78.159 714102 Boot den Bosch 30.000 0 30.000 714103 Duikpakken 40.000 0 40.000 714104 Uitrukpakken 230.000 0 230.000 714105 Helmen 40.000 0 40.000 714106 Aanhangers/Multitransporter 20.000 0 20.000 714107 Hobrand mobiele reiniging-desinfectie-droogmachine 11.394 0 11.394 714108 Portofoons 990.000 0 990.000 714109 Pagers 225.000 0 225.000 Totaal 4.420.394 0 4.420.394 AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 13 van 14
Investeringen BBN Bedragen x 1.000,- Beheer & Huisvesting Begroting Wijziging Begroting GB rekening na wijz 714401 Inventaris algemeen 25.000 0 25.000 714402 Verbouwing post Rosmalen 5.000 139.000 144.000 714403 Inventaris post Rosmalen 30.000 32.000 62.000 714404 Verlichting post Helvoirt 5.000-5.000 0 714405 Overkapping post 's-hertogenbosch 45.000-37.500 7.500 714406 Nieuwbouw post Cromvoirt 25.000 0 25.000 714407 Inventaris post Cromvoirt 40.000 0 40.000 714408 Brandweerlogo post Nistelrode 5.000 0 5.000 714409 Renovatie kantine post Maasdonk 20.000 5.000 25.000 714410 Renovatie sanitaire ruimte/kantine post Ravenstein 25.000 0 25.000 714411 Oprichten sanitaire ruimte/kantine post Megen 15.000 0 15.000 714412 Renovatie ademluchtruimte post Oss 45.000 0 45.000 714413 Renovatie kantine post Vierlingsbeek 10.000 0 10.000 714414 Inventaris kantine en audiovisuele middelen post Vierlingsbeek 15.000 0 15.000 714415 Renovatie keuken/kantine post Wanroij 20.000 0 20.000 714416 Inventaris post Boxmeer 5.000 0 5.000 714417 Renovatie hefbrug post 's-hertogenbosch 0 45.000 45.000 Totaal 335.000 178.500 513.500 Investeringen BBN Bedragen x 1.000,- ICT Begroting Wijziging Begroting na wijz GB rekening 714110 Track & Trace Momo 75.000 75.000 Totaal 0 75.000 75.000 AGP 13 ABVRBN 1112 Voorstel 2e Begrotingswijziging Programmabegroting Pagina 14 van 14