BESTUURSRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING GEMEENTEPURMEREND(BERAPI) PERIODE JANUARI - MAART 2015 Registratienummer:B&W1197831Raad1197832
I n h o u d s o p g a v e LEESWIJZER 4 1 SAMENVATTING EN FINANCIEEL RESULTAAT 6 2 VOORSTEL EN ADVIES 7 3 RAPPORTAGE PER PROGRAMMA 8 Programma 1 Publieksdiensten 8 Programma 2 Samenleving 8 Programma 3 Wonen 10 Programma 4 Milieu 10 Programma 5 Bereikbaarheid 10 Programma 6 Beheer openbare ruimte 11 Programma 7 Ruimtelijke Ordening 11 Programma 8 Veiligheid 11 Programma 9 Economie 11 Programma 10 Bestuur en concern 12 4 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 13 5 RESULTAATBESTEMMING 14 6 VERLOOP ALGEMENE RESERVE 16 7 TOTAALOVERZICHT PER PROGRAMMA/BELEIDSVELD 17 3 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Inhoudsopgave
Leeswijzer De bestuursrapportage (lees: Berap) is het instrument waarmee het college van B&W aan de raad tussentijds verantwoording aflegt over de vorderingen die zijn gemaakt in het realiseren van de doelen zoals opgenomen in de programmabegroting, en de inzet van middelen hiervoor. De bestuursrapportage grijpt terug op de programmabegroting en de hierin genoemde meetbare doelen. De programmabegroting geeft per programma de kaders in beleidsmatige en financiële zin. Uitgangspunt is dat de gestelde doelen (het beleidskader) binnen de daarvoor beschikbare budgetruimte gerealiseerd worden. Vanzelfsprekend kunnen ontwikkelingen gedurende het jaar afwijkingen van de ramingen met zich meebrengen. Deze fluctuaties dienen opgevangen te worden binnen het programma. Als de afwijking niet inpasbaar is binnen het geheel van baten en lasten van een programma, wordt de afwijking aangeboden aan de raad. Hiermee worden begrotingsonrechtmatigheden in de rekening voorkomen. Ook de afwijkingen in de realisatie van doelen worden aangeboden aan de raad. In 2015 worden drie bestuursrapportages aan de raad aangeboden. De eerste rapportage concentreert zich op de effecten uit de programmarekening 2014, de verschuivingen in de investeringen zoals opgenomen in de programmarekening 2014 en wijzigingen in de baten en lasten die voortvloeien uit rijksbeleid (bijvoorbeeld: hogere lasten voor de bijstandsuitkeringen en hogere baten uit de doeluitkering WWB). Ook is het meerjarenperspectief voor 2015 verwerkt. Voor toelichting op de bedragen wordt verwezen naar het meerjarenperspectief. De voorspellende waarde is gering en is niet gericht op inhoudelijke en maatschappelijke effecten. De afwijkingen op de geleverde prestaties en de planning van bestuurlijke producten maken onderdeel uit van de tweede bestuursrapportage. In hoofdstuk 1 wordt het totaal resultaat gegeven van de mutaties van alle programma s die resulteren in een verwachte toe- of afname van de algemene reserve. Mutaties op de overige reserves worden hier buiten beschouwing gelaten. In de eerste bestuursrapportage wordt geen overzicht gepresenteerd van de ambtelijke loonkosten en de inhuur van derden. De periode van 3 maanden is te kort om hier een relevante betekenis aan te geven. In hoofdstuk 2 staan bijbehorend voorstel en advies. In hoofdstuk 3 vindt u de afwijkingen per programma. Als er sprake is van een budgettair neutrale afwijking (hogere lasten en baten) wordt dit apart gepresenteerd. De toelichting van de financiële afwijking telt daarmee op tot de afwijking per saldo van het programma. Indien een effect eerder al is voorgelegd in een afzonderlijk raadsbesluit, wordt dit in de toelichting vermeld en niet verder beschreven. Risico's worden niet apart toegelicht omdat er geen relevante ontwikkelingen zijn sinds het publiceren van de programmarekening 2014 en de kadernota 2016. Onderdeel van de afwijkingen is een reeks van effecten die voortvloeien uit de analyse van de programmarekening 2014. Deze effecten ook zijn gemeld en toegelicht in de kadernota. Alleen als de effecten niet waren opgenomen in het meerjarenperspectief worden ze toegelicht. Voor de effecten die in het meerjarenperspectief zijn toegelicht, wordt volstaan met een overzicht in tabelvorm. In hoofdstuk 4 wordt de ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen bescheven. Dit betreft het gemeentefonds, de belastingopbrengsten, de rentebaten en de deelnemingen van de gemeente. 4 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Leeswijzer
In hoofdstuk 5 wordt het resultaat en het verloop van de algemene reserve toegelicht. Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen mutaties op egalisatie- en bestemmingsreserves enerzijds en het saldo dat uiteindelijk wordt ontrokken aan de algemene reserve anderzijds. In hoofdstuk 7treft u het totaaloverzicht per programma aan met daarin de primitieve begroting en de bijstellingen zoals opgenomen in deze bestuursrapportage. Na vaststelling van de bestuursrapportage door de gemeenteraad gelden de bijstellingen als officiële begrotingswijziging. In de financiële toelichting wordt gesproken van een voordeel als de lasten lager worden en/of de baten stijgen, een nadeel betekent een verhoging van de lasten en/of een verlaging van de baten. Bijstellingen worden toegelicht als de financiële afwijking groter is dan 100.000. Afwijkingen hierop betreffen politiekgevoelige onderwerpen en/of onderwerpen die namens het college van B&W informatieplichtig zijn. Tot slot worden in de begroting, bestuursrapportages en de rekening de lasten gepresenteerd met een minteken en de baten met een plusteken. Het saldo van de lasten en baten is in veel programma's negatief. Als de uitgaven in een programma toenemen dan wordt dit toegelicht als een daling van het saldo. Bijvoorbeeld van - 1 miljoen naar - 1,1 miljoen. 5 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Leeswijzer
1 Samenvatting en financieel resultaat In deze rapportage wordt voor 2015 een verslechtering van het resultaat met 307.000 aangegeven. Dit is het resultaat na mutaties op specifieke bestemmings- en egalisatiereserves. Wij stellen voor dit resultaat te onttrekken aan de algemene reserve. Het resultaat is op hoofdlijnen als volgt samengesteld: (bedragen maal 1.000, bedragen met een minteken zijn nadelig) A. Begroting 2015 (startsituatie) 3.925 B. Niet budgettaire neutrale bijstellingen Berap I 2015: Programma nummer en omschrijving Omschrijving bijstelling Bedrag Diverse programma's Effecten programmarekening 2014-108 Doorgeschoven projecten 2014 (3e berap 2014) -115 02. Samenleving Wmo actualisatie Hulp bij huishouden 250 02. Samenleving Zienswijze Baanstede 114 02. Samenleving GGD 43 02. Samenleving School de Roos: onderhoudsbudget + verhuizing van Koggenland 90 naar Mercuriusweg 2-384 08. Veiligheid Vervallen CJIB vergoeding -53 Algemene dekkingsmiddelen Actualisatie gemeentefonds -513 effect rente leningenportefeuille en grex -176 risicoprovisie leningen stadsverwarming 135 taakstellend rekeningresultaat 2015 500 Totaal bijstellingen 1e bestuursrapportage 2015 (nadelig) -307 Financieel/rekeningresultaat 2015 (voordelig) x 1.000 3.618 De uitsplitsing van de effecten uit de rekening 2014 en de algemene dekkingsmiddelen komt terug in de onderdelen programma's en algemene dekkingsmiddelen. Daarnaast wordt verwezen naar de Kadernota 2016-2019. 6 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Samenvatting en financieel resultaat
2 Voorstel en advies 1. In te stemmen met de eerste bestuursrapportage over de uitvoering van de programmabegroting 2015; 2. In te stemmen met de budgetwijzigingen en de baten en lasten van de programmabegroting 2015 conform hoofdstuk 7 op pagina 17; 3. In te stemmen met de mutaties op reserves conform het overzicht op pagina 14; 4. in te stemmen met een onttrekking aan de algemene reserve van het resultaat na bestemming voor 307.282. 7 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Voorstel en advies
3 Rapportage per programma Programma 1 Publieksdiensten Het saldo van dit programma daalt met 86.000 naar 5,4 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door 57.000 hogere lasten en 29.000 lagere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Lagere baten huwelijksvoltrekkingen (conform kadernota, rekeninganalyse 2014) - 25.000 - Hogere lasten beheer en onderhoud BGT (cf derde berap 2014, doorschuifpost naar 2015) - 95.000 - Overige lagere lasten en lagere baten 38.000-4.000 Totaal lasten en baten - 57.000-29.000 Programma 2 Samenleving Het saldo van dit programma stijgt met 700.000 tot 99,4 miljoen nadelig. Conform de afspraken over het budgetrecht wordt dit per beleidsveld toegelicht en in de begrotingswijziging verwerkt. BELEIDSVELD KUNST EN CULTUUR Het saldo van dit beleidsveld stijgt met 99.000 naar 6,5 miljoen nadelig. Dit wordt geheel veroorzaakt door 99.000 lagere lasten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Hogere lasten Purmaryn i.v.m. functioneel raming van de lasten voor het jubileum ( 50.000) - 50.000 - Hogere subsidies conform de indexatie van de ambtenaren CAO, dit budget is overgebracht vanuit de - 16.000 stelpost hiervoor op algemene dekkingsmiddelen. - Lagere lasten ambtelijke organisatie 157.000 - Overig lagere lasten 8.000 Totaal lasten en baten 99.000 0 BELEIDSVELD SPORT EN RECREATIE Het saldo van dit beleidsveld stijgt met 175.000 naar 5,7 miljoen nadelig. Dit wordt geheel veroorzaakt door lagere lasten. - Lagere lasten voor de sloop de Beukenkamp, dit onderdeel verschuift van 2015 naar 2016. 75.000 - Lagere lasten ambtelijke organisatie 114.000 - Overig hogere lasten, indexatie subsidies - 14.000 Totaal lasten en baten 175.000 0 BELEIDSVELD WIJKMANAGEMENT Het saldo van dit beleidsveld stijgt met 184.000 naar 1,2 miljoen nadelig. De stijging wordt geheel veroorzaakt door lagere lasten. De lagere lasten zijn het gevolg van de krimp van de formatie. Dit voordeel komt ten gunste van de stelpost organisatie in de algemene dekkingsmiddelen. 8 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Rapportage per programma
BELEIDSVELD JEUGD Het saldo van dit beleidsveld daalt met 256.000 naar 20,7 miljoen nadelig. De daling wordt geheel veroorzaakt door hogere uitgaven. De belangrijkste zijn: - Hogere lasten voor invoeringswerkzaamheden ICT voor de nieuwe taken (doorschuifpost uit de - 184.000 rekening 2014) - Lagere lasten voor Jop's en Halt (effect rekening analyse 2014) 32.000 - Hogere subsidies conform de indexatie van de ambtenaren CAO, dit budget is overgebracht vanuit de - 7.000 stelpost hiervoor op algemene dekkingsmiddelen. - Hogere lasten ambtelijke organisatie - 114.000 - Overig lagere lasten 7.000 Totaal lasten en baten - 256.000 0 BELEIDSVELD ONDERWIJS Het saldo van dit beleidsveld daalt met 429.000 naar 11,0 miljoen nadelig. De daling geheel veroorzaakt door hogere uitgaven. De belangrijkste zijn: - Hogere lasten voor huisvesting van De Roos aan de Mercuriusweg (Raadsbesluit maart 2015) - 384.000 - Lagere lasten voor leerlingenvervoer (effect rekeninganalyse 2014) 50.000 - Lagere lasten door actualisatie kapitaallasten 2014 61.000 - Doorgeschoven sloopkosten en verhuizing Prisma (3e berap 2014) - 196.000 - Overig lagere lasten 40.000 Totaal lasten en baten - 429.000 0 BELEIDSVELD MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING Het saldo van dit beleidsveld stijgt met 234.000 naar 32,9 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door 377.000 hogere lasten en 611.000 hogere baten. - Lagere lasten GGD (incidenteel conform kadernota) 43.000 - Lagere lasten ambtelijke organisatie 179.000 - hogere uitgaven door overheveling middelen gemeentefonds (o.a. alcoholmatigingsbeleid, Gezond in - 54.000 de stad gelden) - hogere subsidies conform indexatie van de ambtenaren CAO, dit budget is overgebracht vanuit de - 50.000 stelpost hiervoor op algemene dekkingsmiddelen - Hogere lasten aanpassing Wmo model oud integratie-uitkering vanuit gemeentefonds - 192.000 - Hogere lasten ( 350.000) en baten ( 600.000) actualisatie WMO budget (mn. HBH) - 350.000 600.000 - Overige lagere lasten en hogere baten 47.000 11.000 Totaal lasten en baten - 377.000 611.000 9 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Rapportage per programma
BELEIDSVELD WERK EN INKOMEN Het saldo van dit beleidsveld stijgt met 693.000 naar 21,4 miljoen nadelig. De stijging wordt veroorzaakt door 801.000 hogere lasten en 1.494.000 hogere baten. - Hogere lasten ambtelijke organisatie - 187.000 - Lagere lasten Baanstede ( 114.000 aanpassing bijdrage en 301.000 aanpassing onttrekking reserve 415.000 herstructurering Baanstede) - Lagere lasten subsidie Baanstede loonbijdrage SW-ers uit participatiewet (voor 129.000 als onderdeel 242.000 gemeentefonds en 113.000 via de reserve partipatie) - Lagere lasten onderzoeksbudget Minima (rekening effect analyse 2014) 40.000 - lagere lasten budget doventolk (zie ook uitkering gemeentefonds) 33.000 - Hogere baten terugvordering en verhaal (rekening effect analyse 2014) 130.000 - Hogere lasten doorgeschoven kosten minima (middelen CER 3e berap 2014) - 224.000 - Hogere lasten en baten WWB-inkomensdeel - 1.364.000 1.364.000 - Lagere lasten inhuurbudget uitvoeringskosten bijstand 250.000 - Overig hogere lasten, indexatie subsidies - 7.000 Totaal lasten en baten 801.000 1.494.000 Programma 3 Wonen Het saldo van dit programma daalt met 20.000 naar 1,2 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door 7.000 lagere lasten en 26.000 lagere baten. De afwijkingen zijn kleiner dan 100.000 en hoeven daarom verder niet te worden toegelicht. Programma 4 Milieu Het saldo van dit programma daalt met 266.000 naar 592.000 nadelig. Dit wordt veroorzaakt door 251.000 hogere lasten en 15.000 lagere baten). De belangrijkste oorzaken zijn: - Hogere lasten voor verbetering afvalscheiding (zie ook onttrekking aan reserve afvalstoffenheffing) - 288.000 - Overige lagere lasten en lagere baten - 37.000-15.000 Totaal lasten en baten - 251.000-15.000 Programma 5 Bereikbaarheid Het saldo van dit programma stijgt met 411.000 naar 1,2 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door 13.000 lagere lasten en 398.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - hogere parkeeropbrengsten en storting oninbaar(cf kadernota, effecten analyse rekening 2014) 4.000 80.000 - hogere baten uit de hulpimpuls bereikbaarheid van de Stadsregio (zie ook mutatie bestemmingsreserve Neckerdijk 318.000 - Overige lagere lasten 9.000 Totaal lasten en baten 13.000 398.000 10 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Rapportage per programma
Programma 6 Beheer openbare ruimte Het saldo van dit programma daalt met 208.000 naar 14,5 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door 108.000 hogere lasten en 100.000 lagere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Lagere lasten door actualisatie kapitaallasten 2014 194.000 - Lagere baten begraafplaats (rekeninganalyse 2014) - 100.000 - Hogere lasten impuls en ombouwen onderhoud groen (incidenteel voor drie jaar, besluit vaststelling - 300.000 programmabegroting 2015, nu functioneel geraamd) - Hogere electriciteitskosten (rekeninganalyse 2014) - 54.000 - Overige lagere lasten 52.000 Totaal lasten en baten - 108.000-100.000 Programma 7 Ruimtelijke Ordening Het saldo van dit programma stijgt met 481.000 naar 483.000 nadelig. Dit wordt veroorzaakt door 193.000 hogere lasten en 674.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Vervallen lasten en baten Narcissenstraat ( 48.000) 48.000-48.000 - hogere baten uit verkoop vastgoed (doorschuifpost uit de rekening 2014) 500.000 - hogere afschrijvingen ( 223.000) en invulling verkooptaakstelling (- 512.000) uit verkoop Pampusstraat 2 ( 735.000) - 223.000 223.000 - Overig hogere lasten - 18.000 Totale lasten en baten - 193.000 674.000 Programma 8 Veiligheid Het saldo van dit programma daalt met 19.000 naar 7,3 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door 34.000 lagere lasten en 53.000 lagere baten. De afwijking blijft daarmee onder de rapportagegrens. De belangrijkste wijziging is overigens het vervallen van de administratievergoeding van het Centraal Justitieel Incasso Bureau. Programma 9 Economie Het saldo van dit programma daalt met 110.000 naar 0,48 miljoen nadelig. Dit wordt veroorzaakt door 943.000 hogere lasten en 833.000 hogere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - Hogere lasten 810.000 en hogere baten 710.000, per saldo 100.000 doorgeschoven project 2013 watertoerisme - 810.000 710.000 (cf derde berap 2014) - hogere baten en lasten voor duurzaamheidssubsidies en energiebesparing - 92.000 92.000 - hogere lasten voor duurzaamheidsinitiatieven (functioneel verwerken stelpost begroting 2015, lagere lasten in - 30.000 algemene dekkingsmiddelen) - Overige lagere lasten - 11.000 21.000 Totale lasten en baten - 943.000 833.000 11 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Rapportage per programma
Programma 10 Bestuur en concern Het saldo van dit programma daalt met 179.000 naar 9,0 miljoen negatief. Dit wordt veroorzaakt door 281.000 hogere lasten en 102.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn: - Lagere vaste onkosten college en raad a.g.v. invoering Werkkostenregeling (voortaan netto ipv bruto) 65.000 - hogere frictiekosten organisatie a.g.v. correctie begrotingswijziging 2014 conform 3e berap 2014 ( 121.000) en het - 173.000 doorgeschoven budget frictiekosten 2014 ( 52.000) - Hogere lasten en baten 102.000 voor de dienstverlening aan Beemster - 102.000 102.000 - hogere pensioenlasten wethouders (cf Kadernota 2016, rekeningeffect analyse 2014) - 85.000 - overige kleine wijzigingen 14.000 Totale lasten en bijstellingen - 281.000 102.000 12 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Rapportage per programma
4 Algemene dekkingsmiddelen Het saldo van de algemene dekkingsmiddelen daalt met 566.000 tot ruim 141,1 miljoen voordelig. Dit wordt veroorzaakt door 223.000 lagere lasten en 789.000 lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn: - hogere lasten door het vervallen van stelposten voor loonontwikkeling, vertraging investeringen en 277.000 krimp ambtelijke organsiatie - lagere lasten door het opnemen van een stelpost rekening resultaat 2015 cf de kadernota - 500.000 - Lagere baten uitkering gemeentefonds - 765.000 - lagere opbrengsten uit de financieringsfunctie door enerzijds een kleinere vergoeding vanuit de - 158.000 grondexploitatie Bano (- 240.000) en anderzijds goedkoper afgesloten langlopende leningen ( 82.000) - Hogere baten van de Stadsverwarming in verband de risicoprovisie op leningen waarvoor de gemeente 135.000 garant staat Totale lasten en baten - 223.000-789.000 Gemeentefonds De lagere uitkering van 765.000 laat het volgende verloop zien: Onderdeel Bedrag Programma a. Korting september en decembercirculaire 2014-728.000 Algemene dekkingsmiddelen, waarvan 250.000 betrekking heeft op lagere apparaatslasten bijstand b. lagere uitkering voor de uitvoering van de jeugdwet (waarvan 33.000 centraal aangeboden doventolk) - 67.000 02 Samenleving c. lagere uitkering voor de uitvoering van de particpatiewet - 137.000 02 Samenleving: Werk en inkomen lagere uitgaven d. hogere uitkering voor de Wmo-oud 192.000 02 Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning d. nacalculatie 2014-25.000 01 Publieksdiensten: hogere uitgaven Totaal - 765.000 Ontwikkeling taakstelling ambtelijke organisatie De taakstelling op de ambtelijke organisatie bedraagt voor 2015 nog 593.000. Dit bedrag neemt in de loop van het jaar verder af als krimpvoorstellen formeel worden verwerkt in het organogram en de begroting. 13 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Algemene dekkingsmiddelen
5 Resultaatbestemming In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat: per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot (resultaatbepaling, het resultaat voor bestemming); vervolgens wordt bepaald wat het resultaat van het totaal van de programma s is; aansluitend hierop hoe de toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatie- en bestemmingsreserves plaatsvinden; tot slot wordt het resultaat bepaald dat moet worden verwerkt in relatie tot de algemene reserve (onttrekken, dan wel toevoegen afhankelijk van het resultaat). Primitieve begroting Mutaties Bijgestelde Programma (-/- = nadeel en +/+ = voordeel) 1e Berap begroting Resultaat programma's (saldo baten/lasten) -140.095.646 704.006-139.391.640 Alle programma's (1 t/m13) Algemene dekkingsmiddelen (saldo baten/lasten) 141.745.749-566.255 141.179.494 Algemene dekkingsmiddelen Resultaat voor bestemming 2015 1.650.103 137.751 1.787.854 Resultaatbepaling 2015 via egalisatiereserves: Saldo onttrekking aan de reserve Afvalverwijdering 340.119 288.094 628.213 04. Milieu Saldo toevoeging aan de reserve Begraafrechten 102.966-102.966 06. Beheer openbare ruimte Saldo onttrekking aan de reserve Rente 539.592-539.592 Algemene dekkingsmiddelen Resultaatbepaling 2015 na mutaties egalisatiereserves 982.677 288.094 1.270.771 Resultaatbepaling 2015 via bestemmingsreserves: Saldo onttrekking aan de reserve Gemeentelijke middelen participatie 290.657-113.807 176.850 02. Samenleving Saldo onttrekking aan de reserve Herstructurering kosten Baanstede 374.556-301.320 73.236 02. Samenleving Saldo onttrekking aan de reserve Woonvisie 572.000-572.000 03. Wonen Saldo toevoeging aan de reserve Hulpimpuls verkeer binnenstad - -318.000-318.000 06. Beheer openbare ruimte Saldo onttrekking aan de reserve Gronden 54.864-54.864 07. Ruimtelijke Ordening Resultaatbepaling 2015 na mutaties bestemmingsreserves 1.292.077-733.127 558.950 Resultaatbestemming: Financieel/rekening resultaat 2015 3.924.857-307.282 3.617.575 Toelichting op de tabel Het resultaat voor bestemming in deze rapportage bedraagt 137.751 voordelig. Na de mutaties op de bestemmings- en egalisatiereserves is de ontwikkeling van het rekeningresultaat in deze periode 307.282 nadelig en daalt het voordelig rekeningresultaat naar 3,6 miljoen. Toelichting bestemmings- en egalisatiereserves: Een korte toelichting is opgenomen in de programma's. Hier wordt volstaan met de duiding van de oorzaak. Egalisatiereserve afvalstoffenheffing. Hogere onttrekking ter dekking van de kosten ter bevordering en verhoging van het percentage afvalscheiding; Bestemmingsreserve gemeentelijke middelen participatie. Lagere onttrekking 113.807 door aanpassing van de middelelen uit het gemeentefonds cf. de septembercirculaire 2014 en aanpassing op het p-budget;. Bestemmingsreserve herstructurering kosten Baanstede. Lagere onttrekking 301.320 in 2015 i.v.m. verschuiving van de herstructureringskosten naar de jaren 2016, 2018 en 2019; Bestemmingsreserve Hulpimpuls verkeer binnenstad. Hogere toevoeging van 318.000 uit gelden van de Stadsregio Amsterdam: De (lumpsum) subsidiebeschikking voor de fietsparking Jan Blankenbrug bevat naast de BDU en rijksbijdrage Beter Benutten tevens een zogenaamde hulpimpuls verkeer binnenstad. Dit project kan binnen de beschikbare subsidiemiddelen worden uitgevoerd, waarbij het bedrag ter hoogte van de hulpimpuls komt vrij te vallen. Voorgesteld wordt om dit bedrag te reserveren ten behoeve van overige projecten in het kader 14 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Resultaatbestemming
van bereikbaarheid en verkeersveiligheid binnenstad (conform begroting specifiek aanpassingen Neckerdijk en Neckerstraat). 15 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Resultaatbestemming
6 Verloop algemene reserve In de stand van de algemene reserve per 1 januari 2015 is uitgegaan van de programmarekening 2014 na resultaatsbestemming. De programmarekening moet nog worden vastgesteld door de gemeenteraad. Het resultaat ten gunste van de algemene reserve is 3,9 miljoen lager dan geraamd bij de opstelling van de Programmabegroting 2015-2018. Na verwerking van de eerste bestuursrapportage wordt verwacht dat de algemene reserve eind 2015 uitkomt op 10,8 miljoen positief. In de kadernota wordt voor 2015 een eindstand van 11,5 miljoen aangegeven. Het verschil wordt veroorzaakt door de actualisatie van de grondexploitaties. Deze worden na vaststelling in het tweede kwartaal verwerkt. In de kadernota was deze ontwikkeling reeds meegenomen. Tabel: Ontwikkeling van de algemene reserve 2015 (in euro's) Ontwikkeling algemene reserve 2015 Primitieve begroting Mutaties in beraps Bijgestelde begroting Stand per 01/01 10.804.838-3.615.482 7.189.356 Mutatie in 2015 (begrotingssaldo) 3.924.857-307.282 3.617.575 Stand per 31/12 14.729.695-3.922.764 10.806.931 Tabel: doorgeschoven projecten 2014 naar 2015 (conform Berap III 2014) Pprojecten Bedrag Programma - Incidentele lasten basisregistraties 95.000 01. Publiekdiensten - Sloop schoolgebouwen 140.000 02. Samenleving - Verhuizing Prisma, Gasinjetstraat 56.000 02. Samenleving - Compensatiebudget chronsich zieken 224.000 02. Samenleving - Niet realiseren vastgoedverkopen - 500.000 07. Ruimtelijke ordening - Watertoerisme 100.000 10. Economie Totaal 115.000 16 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Verloop algemene reserve
7 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld 17 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld
Primitieve begroting 2015 Bijstellingen 1e Berap 2015 Begroting 2015 (na bijstelling) (bedragen in euro's) Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 01. Publiekdiensten -8.411.076 3.112.821-5.298.255-57.249-28.943-86.192-8.468.325 3.083.878-5.384.447 02. Samenleving: - Beleidsveld Kunst en cultuur -8.189.167 1.611.177-6.577.990 98.745-98.745-8.090.422 1.611.177-6.479.245 - Beleidsveld Sport en recreatie -7.077.186 1.171.665-5.905.521 175.840-175.840-6.901.346 1.171.665-5.729.681 - Beleidsveld Wijkmanagement -1.359.592 - -1.359.592 184.424-184.424-1.175.168 - -1.175.168 - Beleidsveld Jeugd -20.418.073 - -20.418.073-255.938 - -255.938-20.674.011 - -20.674.011 - Beleidsveld Onderwijs -12.358.007 1.826.639-10.531.368-428.805 - -428.805-12.786.812 1.826.639-10.960.173 - Beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning -34.881.068 1.771.994-33.109.074-377.099 610.608 233.509-35.258.167 2.382.602-32.875.565 - Beleidsveld Werk en inkomen -44.970.921 22.815.907-22.155.014-801.089 1.493.668 692.579-45.772.010 24.309.575-21.462.435 03. Wonen -1.664.011 526.924-1.137.087 6.807-26.432-19.625-1.657.204 500.492-1.156.712 04. Milieu -13.280.051 12.953.818-326.233-250.817-15.026-265.843-13.530.868 12.938.792-592.076 05. Bereikbaarheid -3.827.465 2.211.300-1.616.165 12.907 398.000 410.907-3.814.558 2.609.300-1.205.258 06. Beheer openbare ruimte -24.351.460 10.070.125-14.281.335-107.994-100.000-207.994-24.459.454 9.970.125-14.489.329 07. Ruimtelijke ordening -18.878.297 17.970.845-907.452-193.506 674.668 481.162-19.071.803 18.645.513-426.290 08. Veiligheid -7.440.295 201.618-7.238.677 34.355-53.338-18.983-7.405.940 148.280-7.257.660 09. Economie -901.424 528.757-372.667-943.112 832.781-110.331-1.844.536 1.361.538-482.998 10. Bestuur en concern -12.318.125 3.456.982-8.861.143-281.631 102.182-179.449-12.599.756 3.559.164-9.040.592 Algemene dekkingsmiddelen -1.394.208 143.139.957 141.745.749 222.932-789.187-566.255-1.171.276 142.350.770 141.179.494 Resultaat voor bestemming -221.720.426 223.370.529 1.650.103-2.961.230 3.098.981 137.751-224.681.656 226.469.510 1.787.854 Resultaatbepaling 2015: a. Egalisatiereserves: per saldo onttrokken -78.872 1.061.549 982.677-288.094 288.094-78.872 1.349.643 1.270.771 b. Bestemmingsreserves: per saldo onttrokken - 1.292.077 1.292.077-318.000-415.127-733.127-318.000 876.950 558.950 Saldo resultaatbepaling na egalisatie- en bestemmingsreserves -78.872 2.353.626 2.274.754-318.000-127.033-445.033-396.872 2.226.593 1.829.721 Resultaat na bestemming 2015-3.924.857 - -3.924.857 307.282-307.281-3.617.575 - -3.617.576 TOTALEN PROGRAMMABEGROTING -225.724.155 225.724.155 - -2.971.948 2.971.948 - -228.696.103 228.696.103-18 Bestuursrapportage/begrotingsbijstelling Gemeente Purmerend (Berap I) Periode januari - maart 2015 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld