aagen Braassem Vergadering Gemeenteraad 27 juni 2011 Agendapunt 5 Kadernota begroting 2012 fwt GEMEENTE

Transcriptie

1 K fwt GEMEETE aagen Braassem ergadering Gemeenteraad 27 juni 2011 Agendapunt 5 Kadernota begroting 2012

2 fa&ssï«0ma»- "! - J" 1 '^^'S^^^^SS^^^'^^^^smsm^msm^s^^^sw^ass^a&^^^^S^-^MWmFm^^^m^v&&"{%Z^h'&S? * " s'w* i^ïh! 1 «..,,<-;.'! MM ^ %e MEETE Kaagen Braassem Raadsvergadering Agendapunt Registratienummer Portefeuillehouder(s) Opsteller Telefoon 27 juni A.J.M, van elzen Jan Azier jazier@kaagenbraassem.nl (071) Onderwerp: aststellen van de kadernota 2012 als uitgangspunt voor het samenstellen van de begroting voor de periode van Beslispunten: Een beslissing van de raad wordt gevraagd op de onderstaande punten; - Het kennisnemen van de kadernota en bijlagen. Het vaststellen van de daarin genoemde kaders (zie hieronder) en de financiële effecten van de ontwikkelingen ter verdere uitwerking van de begroting voor 2012 e.v. a. materieel evenwicht (als uitgangspunt); b. mutaties huren en pachten (lasten en baten); c. mutaties ingevolge verkiezingen en GBA audit; d. mutatie bijdrage verbonden partijen; e. mutaties in de kapitaallasten door verandering afschrijvingsmethodiek; f. mutaties in de overheadkosten; g. vervangingsinvesteringen en de daarbij behorende kapitaallasten; h. mutaties in raming met betrekking tot bouwleges; i. bij de opstelling van de begroting geen rekening te houden met ontwikkelingen waarover nog besloten moet worden door een hogere overheid en waarbij de uitkomst en gevolgen nog onzeker zijn (hierbij valt te denken aan de precarioheffing, het bestuursakkoord, grenswijziging Teylingen). j. Mutaties gerealiseerde taakstelling van verbonden partijen; k. de kaders bijlage I, interne kaders. Tevens zijn in de kadernota nog twee onderdelen opgenomen waarvoor nog een besluit van de raad noodzakelijk is het betreft: - Het toereikend maken van de Reserve Holland Rijnland (deze reserve bevat op dit moment onvoldoende saldo voor de aangegane verplichtingen; - Het toevoegen aan de algemene reserve (belegd deel) van de door de raad toegekende middelen voor de Brede school uit de post maatschappelijke voorzieningen van het Braassemerland. (Het op deze wijze administratief verwerken van deze middelen volgt uit de gekozen verkoop en terughuur constructie met de woningbouwvereniging, waarbij deze bijdrage niet meer in mindering kan worden gebracht op de investering). Publiekssamenvatting Inde kadernota zijn de ontwikkelingen in beeld gebracht waarmee de gemeente in de komende jaren te maken krijgt. Bij het actualiseren van het begrotingsbeeld voor in de Rv aststellen van de 27 juni 2011 Pagina 1 van 5 Kadernota2012

3 kadernota, is rekening gehouden met de financiële consequenties van deze ontwikkelingen. De laatstvastgestelde begroting voor vormt de basis voor het actualiseren van het financiële beeld. Deze begroting vertoont tekorten in latere jaren, waarvoor nog nader uit te werken bezuinigingstaakstellingen zijn opgenomen. oor de invulling van deze taakstellingen is in de afgelopen periode een maatschappelijke ruimtelijke structuur visie (MRS) opgesteld en een kerntakendiscussie gevoerd. Dit heeft een pakket aan bezuinigingsmaatregelen opgeleverd. Inde kadernota is een kernachtige beschrijving per programma van alle mogelijke bezuinigingenmaatregelen opgenomen. De conclusie is dat er meer dan voldoende bezuinigingsmogelijkheden zijn om te komen tot een sluitende begroting en meerjarenbegroting voor de periode Bij begroting zal besloten worden, welke voorstellen geëffectueerd zullen worden. Inleiding In november 20 is de begroting voor de periode vastgesteld. Deze begroting vertoonde in het meerjarenperspectief voor de laatste jaren tekorten, waarvoor bezuinigingstaakstellingen zijn opgenomen. De financiële consequenties uit vele nieuwe ontwikkelingen die er de komende jaren op de gemeente afkomen en de-al in de vorige begroting opgenomen bezuinigingstaakstellingen noodzaken tot een heroverweging van het gemeentelijke takenpakket (kerntakendiscussie). Om de raad te voorzien van de benodigde informatie, nodig om weloverwogen keuzes te kunnen maken, is in de afgelopen periode hard gewerkt aan een instrumentarium dat hierbij van belang is. Het betreft; - De maatschappelijke en ruimtelijke structuurvisie; - Het opstellen van productsheets voor gemeentelijke taken, waarbij een totaal pakket van mogelijke bezuinigingen en inkomstenverhogingen is uitgewerkt; - Het opstellen van de kadernota 2012, waarin een geactualiseerd begrotingsbeeld wordt gegeven dat in samenhang met de mogelijke bezuinigingsmaatregelen is beschouwd; - Een opgestelde organisatievisie. ieuw (meerjaren) begrotingsbeeld in de kadernota Het doel van de hierbij aangeboden kadernota voor de periode is om een zo goed mogelijk beeld te schetsen van de ontwikkelingen die in de komende jaren op onze gemeente afkomen. In de kadernota worden veel onderwerpen beleidsmatig toegelicht waarbij tevens een relatie wordt gelegd met de financiële consequenties voor de gemeentebegroting. Op basis van de voor dit moment beschikbare gegevens kan het meerjaren perspectief als volgt worden gepresenteerd. Meerjarenperspectief Bijgesteldmeerjarenbeeld De conclusie is nu dat er voor 2012 een sluitende begroting kan worden verkregen maar dat er vanaf 2013 tekorten ontstaan. Het is van belang aan te geven dat een aantal belangrijke factoren nog niet in bovenstaande reeks is opgenomen. Hierover is nog geen vastgesteld beleid of hierover heeft nog geen formele besluitvorming door de hogere overheden plaatsgevonden. Dit betreft onder meer de volgende zaken: Een aantal belangrijke factoren zijn nog niet in bovenstaande reeks opgenomen: 1)De uitkomsten van de meicirculaire; 2) Het wegvallen van de inkomsten uit precario op kabels en leidingen; 3) De uitwerkingen en financiële consequenties uit het bestuursakkoord (incl. herverdelingseffecten algemene uitkering); 4) De consequenties van de opheffing van de ISDR; 5) De financiële consequenties van de grenscorrectie met Teylingen Rv aststellen van de 27 juni 2011 Pagina 2 van 5 Kadernota 2012

4 ï ms-ö i SQ^*Rr?*ê*{Sï2grW- S De meicirculaire is net uitgekomen. Op dit moment wordt bekeken wat de consequenties van deze circulaire zijn voor onze gemeente. Deze informatie zal in een afzonderlijk memo aan u worden aangeboden. Uitgangspunt is om deze informatie nog voor de behandeling van de kadernota in de raad aan u te doen toekomen. Over het wegvallen van de inkomsten uit precario op kabels en leidingen wordt een apart besluit aan u gevraagd in dit raadsvoorstel. Met betrekking tot de overige hierboven genoemde factoren zullen mogelijke financiële consequenties bij het opstellen van de begroting 2012 worden betrokken. Overige onderwerpen die in de kadernota aan de orde komen zijn, de geactualiseerde financiële positie van het grondbedrijf en de ontwikkeling van de vermogenspositie van de gemeente. oorts worden toelichtingen gegeven op de stand van zaken inzake de taakstellende bezuinigingen welke zijn opgelegd aan de verbonden partijen waarin onze gemeente participeert, de lokale belastingdruk, de organisatievisie en de interne- en externe begrotingskaders voor de begroting Uitgewerkte bezuihiainasmoaelijkheden Overeenkomstig eerdere afspraken, zijn bij de kadernota ook alle uitgewerkte productsheets opgenomen, en is een beeld gepresenteerd van het totaal van alle mogelijke l bezuinigingsmaatregelen. Hierbij dient wel expliciet opgemerkt te worden dat er nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden over de daadwerkelijk te effectueren besparingen. De besluitvorming hierover zal plaatsvinden bij de begroting. ; Het is daarom van belang onderstaande cijfers ook daadwerkelijk in dit perspectief te zien. ooral ten aanzien van de voorstellen in de programma's 5 en 6, is ervoor gekozen de zuivere lijn aan te houden van wettelijke en niet wettelijke taken. Bij alle niet wettelijke taken is, in theorie, het momenteel in de begroting opgenomen bedrag als geheel te besparen. Zo zijn de voorstellen nu ook verwerkt in deze kadernota. Hiermee wordt ook het hoge totaal van alle ' besparingsvoorstellen verklaard. Bij de verdere uitwerking naar de begroting toe zal het college eerst een selectie maken uit de voorstellen, om dit vervolgens ter besluitvorming voor te leggen aan de raad. Het totaal van uitgewerkte bezuinigingsmaatregelen geeft onderstaande reeks. Bezuinigingsmpgelijkhedèn Totaalmogelijkemaatregelen j oor de specificatie van de maatregelen wordt verwezen naar de overzichten in de kadémota waar per raadsprogramma een overzicht is gegeven van alle mogelijke bezuinigingen. Conclusie De kadernota is uitgewerkt aan de hand van de gegevens die ten tijde van het opstellen bekend zijn. ooit eerder kwamen er zoveel ontwikkelingen tegelijk op de gemeente af zowel lokaal als bovenlokaal. Ten aanzien van deze ontwikkelingen is het uitgangspunt gehanteerd dat alleen vastgesteld beleid wordt verwerkt in de cijfers en nog niet wordt geanticipeerd op mogelijke ontwikkelingen zoals hieronder staan vermeld. Bovenlokale ontwikkelingen De uitkomst van het G congres op 7/8 juni (bepalend voor draagvlak bestuursakkoord G en Rijk); De toereikendheid van de budgetten die voor onze gemeente meekomen met de takendecentralisatie (Jeugdzorg, Awbz, Wet werken naar vermogen); Effect herverdeelsystematiek algemene uitkering uit het gemeentefonds voor onze gemeente; Rv aststellen van de Kadernota juni 2011 Pagina 3 van 5

5 Uitkomst besluit precariobelasting op leidingen en kabels nu er een motie tot afschaffing per 2012 is ingediend; Impact meicirculaire waarin meer duidelijkheid komt over de bezuinigingsopgave gemeente. Maar ook lokaal ziet onze gemeente zich geplaatst voor vele uitdagingen: Lokale ontwikkelingen Financiële effecten van de opheffing van de l.s.d.r. Financiële consequenties ontwikkeling woningbouwmarkt (vormen verliesvoorzieningen en afwaarderingen van complexen); Samenhangend hiermee de ontwikkelingen bij de bouwleges, die de afgelopen jaren ten koste van het begrotingsresultaat al diverse keren drastisch moesten worden bijgesteld; Effecten voor de lokale heffingen door grenscorrectie (nog te nemen definitief besluit van G.S. inzake een grenscorrectie met de gemeente Teylingen);. Reeds bij de begroting voor 2011 e.v. bestaande tekorten in onze meerjarenbegroting (vanaf 2014), waarvoor taakstellende bedragen in de begroting voor 2011 e.v. zijn opgenomen; De tot nu toe tegenvallende rendementen op de beleggingen van de uongelden. De hoeveelheid ontwikkelingen en de impact van verschillende ontwikkelingen, maar vooral de uiteenlopende momenten waarop zaken vastgesteld zullen worden, maken dat het een ingewikkelde opgave is geweest deze kadernota op te stellen. Immers, om het begrotingsproces te kunnen starten dient de raad de kaders hiervoor mee te geven, maar veel zaken zijn nu nog niet bekend. Het mag duidelijk zijn datdeze kadernota een moment opname is, waarbij wel de kaders vastgesteld moeten worden om de begroting mee op te kunnen stellen. Bovendien geeft deze kadernota een eerste beeld van een toekomstige meerjarenperspectief, hetgeen van belang is voor uiteindelijke keuze van het pakket aan bezuinigingsvoorstellen, nodig om de begroting sluitend te maken. Hierbij dient dan direct weer meegegeven te worden dat dit meerjaren begrotingsbeeld de komende tijd nog enorm beïnvloed kan worden door veel zaken die nu nog niet bekend zijn (precario, meicirculaire.bestuursakkoord etc). Met in achtneming van alle bovengenoemde onzekerheden en ontwikkelingen, kan wel geconcludeerd worden dat het nu voorliggende uitgewerkte pakket van bezuinigingsmaatregelen meer dan voldoende mogelijkheden biedt om voor de periode een sluitende meerjarenbegroting te realiseren. Draagvlak Met de externe richtlijnen van G.S, welke eveneens samengevat zijn opgenomen in de kadernota wordt rekening gehouden bij het opstellen van de begroting. Gevraagde besluiten van de raad n.a.v. de kadernota. Tot slot wordt nog opgemerkt dat er naast de vast te stellen kaders uit de kadernota tevens nog een tweetal onderwerpen worden behandeld waarvoor nog een besluit van uw raad benodigd is, dit betreft; Het op peil brengen van de reserve Holland Rijnland; Een besluit voor een reserve mutatie i.v.m. het verkopen en terughuren van de Bredeschool; Bij het raadsvoorstel bij deze kadernota is een concept raadsbesluit gevoegd waarin deze besluiten zijn opgenomen. oor de toelichting op de noodzakelijke besluiten wordt verwezen naar hetgeen hieromtrent is toegelicht in de kadernota Rv aststellen van de 27 juni 2011 Pagina 4 van 5 Kadernota 2012

6 Roelofarendsveen, 6 juni 2011 Burgemeester en wethouders van Kaag en Braassem, de gemeentesecretaris, de burgemeester, M.E. Spreij mr. K.M. van der elde-menting Rvaststellenvande 27 juni2011 Pagina 5van 5 Kadernota2012

7 f ^Gr %' GEMEETE Kaagen Braassem De raad van de gemeente Kaag en Braassem; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 6 juni 2011; gelet op het college voorstel bij de kadernota en de in de kadernota opgenomen informatie; besluit: 1. Het kennisnemen van de kademota en bijlagen. Het vaststellen van de daarin genoemde kaders (zie hieronder) en de financiële effecten van de ontwikkelingen ter verdere uitwerking van de begroting voor 2012e.v. a. materieel evenwicht (als uitgangspunt); b. mutaties huren en pachten (lasten en baten); c. mutaties ingevolge verkiezingen en GBA audit; d. mutatie bijdrage verbonden partijen; e. mutaties in de kapitaallasten door verandering afschrijvingsmethodiek; f. mutaties in de overheadkosten; g. vervangingsinvesteringen en de daarbij behorende kapitaallasten; h. mutaties in raming met betrekking tot bouwleges, waarbij de bouwleges voor grote projecten (Br.land/Westend) voor 2012 op nul euro wordt gezet; i. bij de opstelling van de meerjarenbegroting voorzichtigheidshalve wel rekening te houden met de ontwikkelingen waarover nog besloten moet worden door een hogere overheid en waarbij de uitkomst en de gevolgen nog onzeker zijn. En hiervoor taakstellend een bezuiniging van 2 miljoen euro (inclusief "laaghangend fruit") op te nemen in het meerjarenperspectief, conform de tabel op blz. 5 van de memo meicirculaire; j. mutaties gerealiseerde taakstelling van verbonden partijen; k. de kaders bijlage I, interne kaders. Tevens zijn in de kadernota nog twee onderdelen opgenomen waarvoor nog een besluit van de raad noodzakelijk is het betreft: 2. Het toereikend maken van de Reserve Holland Rijnland (deze reserve bevat op dit moment onvoldoende saldo voor de aangegane verplichtingen; 3. Het toevoegen aan de algemene reserve (belegd deel) van de door de raad toegekende middelen voor de Brede school uit de post maatschappelijke voorzieningen van het Braassemerland. (Het op deze wijze administratief verwerken van deze middelen volgt uit de gekozen verkoop en terughuur constructie met de woningbouwvereniging, waarbij deze bijdrage niet meer in mindering kan worden gebracht op de investering). Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Kaag en Braassem gehouden op 27 juni de griffier, de voorzitter, drs. B.S.M. Sepers m: K.M. van der elde-m^ Rb aststellen van de Kadernota juni 2011 Pagina 1 van 1

8 ::.-ss Kaagen Braassem AMEDEMET A REGISTRATIEUMMER (in te vullen door griffie) Datum raad Agendapunt nummer Onderwerp Aanhef Inhoud Am/016A/ en 29 juni Kadernota en begroting 2012 De raad van de gemeente Kaag en Braassem, in vergadering bijeen op 27 en 29 juni 2011; - Het kennisnemen van de kadernota en de bijlagen. Het vaststellen van dé daarin genoemde kaders (zie hieronder) en de financiële effecten van de ontwikkelingen ter verdere uitwerking van de begroting voor 2012 e.v. i. bij de opstelling van de begroting geen rekening te houden met de ontwikkelingen waarover nog besloten moet worden door een hogere overheid en waarbij de uitkomst en de gevolgen nog onzeker zijn (hierbij valt te denken aan de precarioheffing, het bestuursakkoord, grenswijziging Teylingen). Het beslispunt i. in het geheel te vervangen door: i. bij de opstelling van de (meerjaren)begroting vanuit het voorzichtigheidsbeginsel WEL rekening te houden met ontwikkelingen waarover in de nabije toekomst nog besloten moet worden door een hogere overheid, maar waarbij alle signalen aangeven dat de inkomsten gaan wegvallen zoals de precarioheffing en de gevolgen van de grenswijziging met Teylingen). Toelichting In de meicirculaire is duidelijk geworden dat de korting op het gemeentefonds meevalt, Helaas zijn er een 2-tal onzekerheden die zich hoogstwaarschijnlijk wel gaan voordoen. Dit zijn.: - de mogelijke afschaffing van de precarioheffing; - de minder-inkomsten door de toewijzing van de campings in OudAcle aan de gemeente Teylingen. De WD fractie wenst op deze ontwikkelingen in te spelen in de (meerjaren)begroting. De kerntakendiscussie doen we namelijk maar 1keer! Alle bij de bezuinigingen betrokkenen, maar ook de inwoners van Kaag en Braassem verdienen het dat we nu duidelijkheid geven over de financiële risico's bij de meerjarenbegroting en dat we daar passende maatregelen op nemen. aam en ondertekening Yvonne Peters-Adrian Jelmer Dobbe Peter Koek Jan van der Geest

9 Uitkomst raad (in te vullen door griffie) Wel / niet in stemming oor Tegen Resultaat iet IGETROKKE

10 WW ^*\WT MGEMEETE Kaagen Braassem AMEDEMETB REGISTRATIEUMMER (in te vullen door griffie) Datum raad Agendapunt nummer Onderwerp Aanhef Datum invullen Inhoud Am/017B/ en 29 juni Kadernota Begroting 2012 De raad van de gemeente Kaag en Braassem, in vergadering bijeen op 27 en 29 juni 2011 Ondergetekende stelt het volgende amendement voor: Eerste beslispunt onder i: i. bij de opstelling van de begroting geen rekening te houden met ontwikkelingen waarover nog besloten moet worden door een hogere overheid en waarbij de uitkomst en gevolgen nog onzeker zijn (hierbij valt te denken aan de precarioheffing, het bestuursakkoord, grenswijziging Teylingen). als volgt te wijzigen: i. het college opdracht te geven tot het opstellen van een realistische begroting en waarin wel rekening wordt gehouden met de gevolgen van het wegvallen van de precarioheffing, het bestuursakkoord, de grenswijziging Teylingen, de herwaardering van de grondexploitaties en de financiële gevolgen van de opheffing van de ISDR. Toelichting aam en ondertekening Wij van mening zijn dat op wijzigingen wel moeten worden geanticipeerd. Hoe stelt u zich trouwens een begroting voor waar niet met deze ingrijpende financiële aspecten rekening wordt gehouden. Petra van der Wereld Samen oor Kaag en Braassem Uitkomst raad (in te vullen door griffie) Wel / niet instemming oor Tegen Resultaat iet IGETROKKE

11 3.*.f c Ä&CA«<^<FT*vjir* L 'r^-«: ^*.~*J SJ?^ -^1 Kaagen Braassem AMEDEMETC REGISTRATIEUMMER (in te vullen door griffie) Datum raad Agendapunt nummer Onderwerp Aanhef Inhoud Am/018C/ en 29 juni Kadernota begroting 2012 Beslispunt 1i. De raad van de gemeente Kaag en Braassem, in vergadering bijeen op 27 en 29 juni 2011; - Het kennisnemen van de kadernota en de bijlagen. Het vaststellen van de daarin genoemde kaders (zie hieronder) en de financiële effecten van de ' ontwikkelingen ter verdere uitwerking van de begroting voor 2012 e.v. i. bij de opstelling van de begroting geen rekening te houden met de i ontwikkelingen waarover nog besloten moet worden door een hogere overheid en waarbij de uitkomst en de gevolgen nog onzeker zijn (hierbij valt te denken aan de precarioheffing, het bestuursakkoord, grenswijziging Teylingen). Het beslispunt i. in het geheel te vervangen door: i. bij de opstelling van de meerjarenbegroting voorzichtigheidshalve wel rekening te houden met de ontwikkelingen waarover nog besloten moet worden door een hogere overheid en waarbij de uitkomst en de gevolgen nog onzeker zijn. En hiervoor taakstellend een bezuiniging van 2 miljoen euro (inclusief "laaghangend fruit") op te nemen in het meerjarenperspectief, conform de tabel op blz. 5 van de 'memo meicirculaire'. Toelichting De meicirculaire geeft aan dat de korting op het gemeentefonds meevalt. aam en ondertekening Fracties D en SvKB Helaas zijn er een aantal serieuze (on)gekwantificeerde onzekerheden, te lezen in de memo bijde meicirculaire. Het negatieve begrotingsresultaat volgens deze memo van euro (in 2015) kan worden gedekt door een bezuinigingstaakstelling van 2 miljoen euro inclusief de besparingsvoorstellen "laaghangend fruit". Dit volgens het meeste recente collegememo. DeA/D fractie is voorstander van solide financieel beleid waarbij wordt geanticipeerd op tegenvallers middels bezuinigingsmaatregelen in de (meerjaren)begroting en zonder een beroep te doen op de reserves. Een sluitend meerjarenperspectief maakt bovendien dat de kerntakendiscussie op de meest zuivere wijze kan worden gevoerd, namelijk zonder bezuinigingstaakstelling vooraf.

12 Uitkomst raad (in te vullen door griffie) Wel / niet in stemming oor Tegen Resultaat Wel 19 0 Aangenomen

13 mm ^^r I1GEMEETE Kaagen Braassem AMEDEMETD REGISTRATIEUMMER (in te vullen door griffie) Datum raad Agendapunt nummer Onderwerp Aanhef Inhoud Am/019D/ en 29Juni2011 6a. Kadernota Beslispunt h. bouwleges Dé raad van de gemeente Kaag en Braassem, in vergadering bijeen op ; 27 juni 2011 en 29 juni; Ondergetekende(n) stelt / stellen het volgende amendement voor: 1 i Toelichting aam en ondertekening Het besluit onder 1h: h. mutaties in raming met betrekking tot bouwleges; in het geheel te vervangen door: h. mutaties in raming met betrekking tot bouwleges, waarbij de bouwleges voor grote projecten (Br.land/Westend) voor 2012 op nul euro wordt gezet. Op pag. 17 van de kadernota wordt duidelijk dat het college verwacht dat er voor zowel 2011 als 2012 toch bouwleges (2011: en ; 2012: ) kunnen worden ontvangen voor het project Braassemerland. Dit terwijl er nog geen bouwactiviteiten zijn. oor 2011 zullen we ongetwijfeld weer geconfronteerd worden met een verlies op deze post. oorzichtigheidshalve wenst de WD fractie daarom de bouwleges voor grote projecten (Br.land/Westend) voor 2012 dan ook niet, ofwel voor nul euro, in de begroting op te nemen.de bedragen voor 2013e.. Kunnen in afwachting van de besluitvorming ' over Braassemerland later dit jaar, blijven staan. Yvonne Peters-Adrian Jelmer Dóbbe Peter Koek Jan van der Geest Uitkomst raad (in te vullen door griffie) Wel / niet in stemming oor Tegen Resultaat Wel 9 Aangenomen

14 MW ^^^r MGEMEETE Kaagen Braassem MEMO datum aan cc opsteller afzender onderwerp College/Raad J. Azier afdeling Middelen Meicirculaire en invloeden kadernota H H U ter informatie ter kennisneming ter behandeling D D U ter circulatie volgens afspraak voor commentaar Meicirculaire Begin juni is de meicirculaire op de website van Binnenlandse zaken gepubliceerd. Met deze circulaire worden gemeenten geïnformeerd over de gemeentéfondsuitkeringen voor de jaren 2011 en verder. Daarbij brengen circulaires nieuws over het jaarlijkse acres. De circulaire bevat daarnaast nadere informatie over enkele maatregelen uit het Regeerakkoord. erder is met ingang van 2013 een nieuwe verdeling van het gemeentefonds voorzien. In deze meicirculaire wordt ook informatie gegeven over de manier en het moment waarop het Rijk met de gemeenten spreekt over de onderzoeksresultaten. <nj Elementen van belang voor Kaag en Braassem: Op basis van deze informatie zijn de consequenties voor de gemeente Kaag en Braassem berekend. Hieronder hebben we de belangrijkste elementen met een financieel effect voor onze gemeente beschreven en in beeld gebracht. a) oor de algemene uitkering wordt de reeks van constante prijzen aangehouden. Dat wil zeggen dat voor het komende begrotingsjaar 2012 t.o.v een inflatiecorrectie wordt toegepast en voor de jaren daarna niet. Het corrigeren voor de inflatie gebeurt via het acres. Het hiervoor in de meicirculaire bepaalde bedrag komt voor 2012 uit op Daar in de kadernota is uitgegaan van de nullijn voor 2012 aan de lastenkant, komt dit bedrag nu extra als algemeen dekkingsmiddel beschikbaar. b) oor de combifunctionaris (Brede School functionaris voor de samenwerking onderwijs, sport en cultuur) zijn extra middelen toegekend i.p.v Dit is gebaseerd op 3,8 f.t.e. t.o.v. aanvankelijk 1,9 f.t.e. Daar er aan de lastenkant van de begroting (kadernota) in afwachting van de kerntakendiscussie geen nieuwe budgetten zijn opgenomen, vormen deze middelen op dit moment nog algemene middelen en maken onderdeel uit van de verschillenanalyse. c) De hoogte van de lokale inkomsten uit o.z.b. heeft invloed op de hoogte van de algemene uitkering. In 20 heeft in de tussenrapportage een neerwaartse bijstelling van de lokale inkomsten plaatsgevonden. Deze mutatie is verwerkt in de meicirculaire en geeft daar deze mutatie. 5 3 Pagina 1van 5

15 d) In dealgemene uitkering zit een kasschuif voor het onderdeel elektronische overheid. Uiteindelijk verloopt meerjarig budgettair neutraal. Dit heeft echter wel een positieve invloed op de uitkering in Ook voor deze middelen geldt dat deze in de kadernota nog zijn gelabeld als algemeen dekkingsmiddel. e) De (eveneens nog niet gelabelde) middelen voor de GBA modernisering verschuiven in de meicirculaire een jaar. f) Er komt minder geld voor armoedebeleid, onder andere door een maximering van de rijksbijdrage aan gemeentelijk inkomensbeleid. Dit leidt tot deze vermindering. g) M.i.v vindt komen er minder middelen voor schuldhulpverlening. Dit leidt tot deze vermindering. h) Dit betreft de overige diverse kleinere mutaties de leiden tot deze verschillenreeks, i) Deze reeks resteert als reële verbetering van de algemene uitkering t.o.v. de situatie bij de september/decembercirculaire. Analyse meicirculaire i a Stijging acres 2012 t.o.v b Extra vergoeding combifunctionaris (op basis van 1,9 fte naar 3,8 fte) c Corr. inkomensmaatstaf door lagere eigen inkomsten ozb Taakmutaties: d Kasschuif e Modernisering GBA f ormering lokaal inkomstenbeleid G h Selectieve en gerichte schuldhulpverl. Overige taakmuties i Extra alg. uitk. in meieire Totaal mutaties / bijstellingen ieuw meerjaren perspectief na bijstelling n.a.v. de meicirculaire in uitkomsten van de kadernota. Onderstaand is het (hierboven) effect van de meicirculaire ingevoegd in het begrotingsbeeld bij de kadernota..meerjarenperspectief Meerj.beeld opgenomeninkadernota Bijstellingkadernotaa.h.v.meicirculaire ieuw meerjarenperspectief Toelichting op de bijgestelde uitkomsten na verwerking meicirculaire Incijfers verwerkte bezuiniging a bijstelling van de kadernota aan de hand van de uitkomsten van de meicirculaire, geeft het meerjarenperspectief een duidelijk gunstiger beeld. Hierbij dient wel opgemerkt te worden dat in dit meerjarenperspectief al een eerste bezuiniging is opgenomen en verwerkt door het hanteren van de "nullijn"bij de lastenkant van de begroting (zie toelichting op bladzijde 64 van de kadernota). Het in de meicirculaire opgenomen bedrag voor inflatie Pagina 2 van 2

16 bedraagt (zie hierboven onder a). Door onze eerdere keuze om de nullijn te hanteren bij het opstellen van de kadernota, valt dit bedrag nu vrij voor de algemene middelen. Met extra lasten voor budgetten waarvoor deze nullijn niet kan worden gehanteerd (bijv. salarislasten, ICT) is reeds rekening gehouden in de kadernota. Zonder deze reeds doorgevoerde bezuiniging zou het meerjaren beeld wel negatiever zijn. Beschikking over de algemene reserve Bij de uitkomst voor de begroting 2012 wordt nog vermeld dat hierin een eerder besloten beschikking over de algemene reserve is begrepen van (zie blz. 130 programma begroting 2011). Deze zou in het huidige beeld achterwege kunnen blijven. Tot slot wordt vermeld dat in de meicirculaire voor het onderdeel WMO een extra bedrag van beschikbaar komt. Ongelabeld in afwachting van de kerntakendiscussie kan dit bedrag nog aan de algemene inkomsten worden toegevoegd. Meerjarenbeeld in perspectief. Bovenstaand meerjarenbeeld vertoont nu met verwerking van de bijstellingen als gevolg van de meicirculaire alleen voor het laatste jaar (2015) een tekort van betekenis ( ). Het is echter noodzakelijk om deze reeks in samenhang met andere ontwikkelingen en risico's te blijven beschouwen. Inde kadernota wordt hier ook al bij stilgestaan. u wordt een effect van het bij de kadernota weergegeven kader zichtbaar en dit behoeft enige toelichting. Het voorgestelde kader is om zaken pas te verwerken in de cijfers, als hierover definitieve besluitvorming heeft plaatsgevonden. Dit maakt dat begrotingen worden opgesteld op basis van vaststaande gegevens en dat niet op basis van aannames en inschattingen een begroting wordt gemaakt. Wij zijn van mening dat dit de meest zuivere manier van begroten is, maar dat daarmee ook onnodig beslag op middelen voorkomen wordt. De andere kant van de medaille is, dat er, omdat besluitvorming over een aantal zaken door de jaren heen plaatsvindt, steeds bepaalde ontwikkelingen blijven die nog geen financiële vertaling krijgen omdat er nog geen definitieve besluitvorming over is. Als gevolg hiervan kan er op specifieke momenten een vertekend beeld van het meerjarenperspectief ontstaan. Immers als besluitvorming over de baten kant wel verwerkt kan worden in de begroting, omdat deze in de meicirculaire is opgenomen, maar als besluitvorming over extra lasten of afschaffen van precario nog geen financiële vertaling kan krijgen, loopt het meerjaren begrotingsbeeld voor dat moment scheef. Daarom moet ieder begrotingsbeeld steeds in het perspectief gezien worden van de ontwikkelingen die er nog aankomen. In de kadernota is ook al melding gemaakt van deze ontwikkelingen. Ontwikkelingen die (hoogstwaarschijnlijk) op enig moment consequenties zullen hebben voor financiële meerjarenperspectief. 1) Precarioheffing op kabels en leidingen In het huidige begrotingsbeeld zijn inkomsten uit precarioheffing inclusief de fasegewijze verhoging, in begrepen. Landelijk speelt de discussie om deze precarioheffing af te schaffen, als gevolg van ingediende motie tot afschaffing per 1 januari Besluitvorming hierover echter wordt op z'n vroegst in december verwacht. Op dit onderdeel wordt een expliciete uitspraak van de raad gevraagd bij de kadernota. 2) Effect herverdeling gemeentefonds Pagina 3 van 3

17 In het bestuursakkoord is een bedrag opgenomen van maximaal 15 per gemeente, per inwoner als maximaal nadelig effect voortvloeiend uit de herverdeling van het gemeentefonds. Bestuursakkoord is echter niet onverkort vastgesteld, dus op dit moment is onduidelijk hoe dit verder loopt. 3) Grenscorrectie De grenscorrectie die in het nadeel van onze gemeente lijkt uit te pakken,geeft lagere opbrengsten bij de lokale heffingen. 4) ISDR. De opheffing van de ISDR kan leiden tot frictiekosten en/of extra lasten inde komende jaren. Hoeveel is in dit stadium nog niet aan te geven. 5) Bouwgrondexploitatie De markt voor woningbouw is in deze tijden een behoorlijke risicofactor. Dit is de laatste jaren al gebleken uit het feit dat reeds voor een bedrag van 5,4 miljoen aan verliesvoorzieningen moest worden gevormd. Het allergrootste plan Braassemerland is hierbij nog niet betrokken omdat in afwachting van de uitkomsten van het overleg met marktpartijen is uitgegaan van kostendekkende overdracht. Om toch een indruk te krijgen van het financiële risico bij de bouwgrond exploitatie wordt het volgende vermeld. Zoals aangegeven in de kadernota bij het onderdeel vermogenspositie bedraagt het vrij besteedbare deel van de algemene reserve (exclusief de risicobuffer van 4 miljoen) totaal afgerond 6 miljoen. Indien afwaarderingen boven dit bedrag uitstijgen dan zal het belegde deel van de algemene reserve moeten worden aangesproken. Dit betekent bij elke 1 miljoen een bedrag aan rente derving van of een veelvoud daarvan structureel nadeel voor de exploitatie begroting. Zeer recent is de consultatiefase van de aanbesteding Braassemerland afgerond, waarin marktpartijen hun reactie hebben kunnen geven op de conceptuitvraag van de gemeente. Het doel van deze consultatiefase in de aanbesteding was het toetsen van de marktconformiteit van de uitvraag.alle drie de marktpartijen hebben hierbij aangegeven dat de haalbaarheid van de grondexploitatie onder druk staat door enerzijds de lastige afzetmarkt en anderzijds de hoge voorinvestering die van marktpartijen wordt gevraagd. Deze voorinvestering bepaalt daarbij een groot deel van het risicoprofiel voor marktpartijen in de grondexploitatie. Inde visies van partijen zijn geen concrete bedragen genoemd. Pas bij de inschrijvingen van partijen inde dialoogfase, zullen concrete bedragen door partijen worden gecommuniceerd. De idee van de dialoogfase isom via de dialogen met de marktpartijen de inschrijvingen te optimaliseren. Op basis van de inschrijvingen van marktpartijen kan gemeente kiezen voor gunning van de opdracht en daarmee voortzetting van het oprichten van een GEM,of, indien de inschrijvingen vergeleken met andere samenwerkingsmodellen onvoldoende resultaat bieden, voor het niet gunnen van de opdracht en het project op een andere wijze voortzetten. oor nu wordt het risico benoemd dat de boekwaarde van het project met de ontwikkeling van Braassemerland niet volledig wordt terugverdiend. Het eerder aangegeven meerjarenperspectief dient derhalve in nauwe samenhang gezien te worden met bovengenoemde ontwikkelingen. oor nog iets scherper beeld hebben we bovenstaande ontwikkelingen hieronder nog eens in samenhang met elkaar gebracht en Pagina 4 van 4

18 onder elkaar in een tabel gezet (waar mogelijk hebben we voor een beetje gevoel, een eerste inschatting gemaakt van bedragen). 6) Bestuursakkoord PM j Onderdeel i j Bijgestelde meerjaren reeks Kadernota nav meicirculaire (zie uitkomsten tabel hiervoor) Schrappen opname alg. res Ontwikkelingen bovenlokaal 1 Inkomsten uit precario Effect herverdeling gem. fonds ( inwoners x 15) Ontwikkelingen lokaal 3 Grenscorrectie Opheffing ISDR p.m. p.m. p.m. p.m. 5 Bouwgrondexploitatie p.m. p.m. p.m. p.m. Meerjarenbeeld inclusief mogelijke effecten ontwikkelingen Conclusie: De meicirculaire heeft een gunstig effect op het meerjarenperspectief zoals opgenomen in de kadernota. Dit perspectief dient echter steeds bezien te worden in het licht van de ontwikkelingen die nog een financiële vertaling moeten krijgen op enig moment en ook de kerntakendiscussie en daarmee samenhangende besparingsvoorstellen zal nadrukkelijk in dit licht gezien moeten worden. Pagina 5 van 5

19 Kadernota2012

20 1) Bestuursakkoord i 24 2) Decentralisatie van taken. \ 24 wetwerkennaarvermogen 24 overhevelingfunctie begeleidinguitdeawbz ; 25 overhevelingtaken jeugdzorg >25 overige 26 -ruimteeconomienatuur -water -diversen 3) Algemene uitkering uit het gemeentefonds,29 b) Effecten motie precariobelasting 29 c) erbonden partijen 31 1) Holland Rijnland 31 2) eiligheidsregio Hollands Midden 32 3) Milieudienst West Holland 33 4) Sociale werkvoorziening Alphen 34 5) Streekarchief 34 6) l.s.d.r. 34 7)R.d.o.g ; 34 8)Gevulei. 35 Hoofdstuk I Kerntakendiscussie/Bezuinigingsvoorstellen Samenvatting/recapitulatie 36 i-1 Programma Bestuur en dienstverlening 38 I-2 Programma Ruimte 40 l-3 Programma Leefomgeving 43 i-4 Programma Economie 46 I-5 Programma Onderwijs en kinderopvang 47 I-6 Programma Weizijn 49 I-7 Financiering en dekkingsmiddelen 55 I-8 Bedrijfsvoering 56 Hoofdstuk Organisatievisie 60 Hoofdstuk I Begrotingskaders l-1 Toezichtregime provincie 63 i-2 Interne kaders en richtlijnen 64 Hoofdstuk II ermogenspositie 65 Bijlagen: I interne kaders 69 II Kapitaaliasten analyse 71 III Reserve Holland Rijnland 72 I ervangingsinvesteringen 75

21 I. Inleiding Hierbij bieden wij u aan de kadernota voor de periode Deze kadernota staat in het teken van vele nieuwe ontwikkelingen die de komende jaren op de gemeente afkomen. eel ontwikkelingen hebben ook invloed op het begrotingsbeeld. De ontwikkelingen noodzaken tot een heroverweging van het gemeentelijke takenpakket. De informatie die de besluitvorming hierbij kan ondersteunen is opgenomen inde maatschappelijke en ruimtelijke structuurvisie, de inventarisatie van de bezuinigingsmogelijkheden, de nieuwe organisatievisie en in de thans aan u aangeboden kadernota Deze stukken vormen voor de raad het instrumentarium ter ondersteuning van de besluitvorming om lokaal voorbereid te zijn op de ontwikkelingen in de komende periode. In de kadernota worden deze ontwikkelingen nader toegelicht. aast een beleidsmatige toelichting wordt per onderdeel de relatie gelegd met (mogelijke) financiële consequenties voor de gemeentebegroting in de periode ooit eerder kwamen er zoveel ontwikkelingen tegelijk op de gemeente af zowel lokaal als bovenlokaal. De bovenlokale ontwikkelingen staan vooral in het teken van door het rijk doorgevoerde bezuinigingen op de algemene uitkering uit het gemeentefonds en de decentralisatie van taken door de rijksoverheid. Hierbij komen budgetten beschikbaar waarop belangrijke kortingen door het Rijk zijn doorgevoerd. Een aantal onderwerpen kan nog geen deel uitmaken van de bijstellingen in deze kadernota omdat daarover ten tijde van het samenstellen nog geen duidelijkheid bestaat, genoemd worden: Bovenlokale ontwikkelingen De uitkomst van het G congres op 7/8 juni (bepalend voor draagvlak bestuursakkoord G en Rijk); De toereikendheid van de budgetten die voor onze gemeente meekomen met de takendecentralisatie (Jeugdzorg, Awbz, Wet werken naar vermogen); Effect herverdeelsystematiek algemene uitkering uit het gemeentefonds voor onze gemeente; Uitkomst besluit precariobelasting op leidingen en kabels nu er een motie tot afschaffing per 2012 is ingediend; Impact meicirculaire waarin meer duidelijkheid komt over de bezuinigingsopgave gemeente. Maar ook lokaal ziet onze gemeente zich geplaatst voor vele uitdagingen: Lokale ontwikkelingen De financiële effecten van de opheffing van de l.s.d.r. De verdere ontwikkeling van de woningbouwmarkt en mogelijke noodzaak tot verder aanvullen van verliesvoorzieningen en/of afwaarderen van complexen); Samenhangend hiermee de ontwikkelingen bij de bouwleges, die de afgelopen jaren ten koste van het begrotingsresultaat al diverse keren drastisch moesten worden bijgesteld; Effecten voor de lokale heffingen door grenscorrectie (nog te nemen definitief besluit van G.S. inzake een grenscorrectie met de gemeente Teylingen);.

22 Reeds bij de begroting voor 2011 e.v. bestaande tekorten in onze: meerjarenbegroting (vanaf 2014), waarvoor taakstellende bedragen in de; begroting voor 2011 e.v. zijn opgenomen; De tot nu toe tegenvallende rendementen op de beleggingen van de uongelden. Het totale pakket van uitgewerkte bezuinigingsmogelijkheden is in deze kadernota < opgenomen. oor een goed overzicht is er een indeling gemaakt naar raadsprogramma's, waarbij de maatregelen kernachtig zijn samengevat. Hierbij is; een indeling gemaakt naar de doelstelling van dè maatregelen, de daarvoor te ondernemen acties, de maatschappelijke effecten en de budgettaire consequenties. Dit totaal pakket aan mogelijkheden is afgezet tegen het geactualiseerde meerjarenbeeld voor de periode Hierbij moest een aantal] uitgangspunten worden gehanteerd op onderdelen waarop op dit moment nog geen duidelijkheid bestaat en welke hiervoor zijn opgesomd. Deze uitgangspunten zijn: In kadernota gehanteerde uitgangspunten bij nog niet te kwantificeren ontwikkelingen: - In deze nota is voor het financiële beeld uitgegaan van de gegevens uit de september/decembercirculaire. Zodra de meicirculaire bekend is, zal het effect daarvan worden becijferd en afzonderlijk tijdig aan de raad worden medegedeeld; nog voor de behandeling van de kadernota in de raad van juni; - In de huidige cijfers is geen rekening gehouden met mogelijke effecten uit de decentralisatie van taken of de herverdeeleffecten, maw het uitgangspunt voor nu is dat de budgetten die meekomen taakstellend zullen voor de nieuwe taken; - De kadernota is uitgegaan van bestaand beleid bij de precarioheffing, hierbij zijn de. inkomsten inclusief de stapsgewijze verhogingen overgenomen uit de vastgestelde begroting voor 2011 e.v. M.a.w. in de berekeningen is dus niet geanticipeerd op een eventuele afschaffing van deze belasting per Wel zijn de eventuele effecten die hierdoor zouden ontstaan in de nota aangetoond; an een aantal genoemde ontwikkelingen zijn de financiële consequenties nog niet bekend. Hiervoor zijn in de kadernota p.m. ramingen opgenomen. Hierbij kan worden gedacht aan kosten samenhangend met de opheffing van de ISDR, de uitkomsten van het bestuursakkoord en de herverdelingseffecten van de algemene uitkering. Overige onderwerpen in de kadernota erder wordt in de kadernota aandacht besteed aan de geactualiseerde financiële positie van het grondbedrijf en aan de ontwikkeling van de vermogenspositie van de gemeente. Ook worden toelichtingen gegeven op de stand van zaken van de taakstellende bezuinigingen die zijn opgelegd aan de verbonden partijen waarin onze gemeente participeert alsmede beleidsinformatie omtrent de locale belastingdruk, de organisatievisie en de interne- en externe begrotingskaders voor de begroting Gevraagde besluiten van de raad n.a.v. de kadernota Tot slot wordt nog opgemerkt dat er in de kadernota een aantal onderwerpen wordt: behandeld waarvoor een besluit van uw raad nodig is,dit betreft;

23 de provincie. Jaarlijks worden richtlijnen van de provincie ontvangen, voor de richtlijnen die i voor de begroting gelden wordt verwezen naar onderdeel I begrotingskaders. 4) Mutaties die leiden tot het nieuwe meerjaren beeld De totalen van onderstaande ontwikkelingen zijn van invloed op het ontstaan van het nieuwe; meerjarenperspectief. [invloeden op het begr.ötingsbeeld: -Structurele effecten uitjaarrèkening20 -Ontwikkelingen bij exploitatie lasten en baten -Lasten ontmanteling l.s.d.r. -Belastingderving door grenscorrectie -Effecten algemene uitkering (dec. circulaire) -Alg. uitkering gemeentefonds (meicirculaire.) -Effecten precariobelasting (ingediende motie) -Effecten bezuinigingen bij verbonden partijen -Effecten decentralisatie taken (effecten te ontwikkelen herverdeelmodellen gemeentefonds) Begrotingsbeeld bij kadernota 2012 : -: 2012 f 4013; n.v.t p.m. n.v.t p.m. l ï; '2014' j ; i n.v.t p.m. n.v.t p.m. Zie voor bedragen en opmerking bij betreffen onderdeel Wordt z.s.m. nagezonden na ontvangst eind mei beging juni Zie toelichting opgenomen bij betreffend onderdeel Effecten zijn nog niet bekend dit onderdeel wordt p.m. opgenomen f /> «00:052, f \ -,_" : ;396J555 f' ;*, 911^508 ÏH De hierboven in totaal becijferde effecten op het financiële beeld worden in hoofdstuk III per onderdeel uitgebreid toegelicht. II.3 Leeswijzer De in deze kadernota opgenomen informatie is gerangschikt in acht hoofdstukken. In de volgende hoofdstukken III tot en met III, wordt achtereenvolgens nader ingegaan op: Hoofdstuk III Hoofdstuk I Hoofdstuk Hoofdstuk I Hoofdstuk II Toelichtingen per onderdeel mutaties op het begrotingsbeeld Bezuinigingsvoorstel Organisatievisie Ex- en interne kaders waarbinnen de begroting wordt opgesteld; ermogenspositie Bijlagen bij de kadernota: I Tehanterenkadersvoordebegroting2012e.v. II Berekeningeffectengewijzigde afschrijvingsmethodiek III OverzichtvandereserveHollandRijnland I Overzichtvanvervangingsinvesteringen

24 III. Toe lic ht ing ontwikkel i ngen/i n vloeden op het begrotingsbeeld "It!iA Lokale ontwikkelingei a) Begrotingswijzigingen De laatst vastgestelde begroting voor 2011 e.v. vormt het vertrekpunt om aan de hand van de ontwikkelingen met financiële consequenties het nieuwe begrotingsbeeld voor 2012 e.v. te kunnen vaststellen. Om de uitkomsten van de begroting voor 2011 e.v. als basis voor het te actualiseren beeld te kunnen laten dienen, moet deze eerst worden geactualiseerd met de daarna door de raad genomen besluiten met financiële consequenties. a vaststelling van de begroting voor 2011 e.v., in de begrotingsraäd van november 20, zijn van alle besluiten met financiële consequenties begrotingswijzigingen gemaakt. In deze kadernota is rekening gehouden met de financiële effecten van betreffende besluiten en deze zijn tot en met de raadsvergadering van mei 2011 genomen. Het betreft de onderstaande besluiten. Begrotingswijziging r Raads/ besluit 1 6/11/ /2/2011 7/2/ /12/20 14/3/ /4/2011 Omschrijving erwerking van de in de raad vastgestelde begroting 2011 / 2014 erhoging van het budget voor de Milieudienst West Holland voor 2011 en 2012 (2x75.000) Aanwijzen Parallelweg Hoogmade als 30km gebied, aanleggen drempels (kostenna ontvangst 50% subsidie). Invulling reeds in de begroting opgenomen taakstellende bezuiniging ( ) W.M.O. Aanleg kunstgrasvelden Woubrugge. Onderhoudskosten Beschikbaar stellen voorbereidingskrediet nieuw bedrijventerrein de Drechthoek II 13/12/20 Beschikbaar stellen uitvoeringskrediet grex. Het Oog, incl. realisatie watercompensatie eenderveld 15/11/20 Twee jaar langer doorbetalen (2023 en 2024) bijdrage Holland Rijnland ivm hogere lasten Rijnlandroute 23/5/2011 Aanvraag eenmalig bedrag voor de ondersteuning bij afwikkelen l.s.d.r. Totaal vande door de raad vastgestelde beg. wijzigingen WMO deel verwerkt als taakstelling in de cijfers van 2011 Financiële M)Ten laste onseqüenties..[ van Structureel Incidenteel j 2)Tengunste ) rijdeelvan dealgemene Reserve 1)Restant kredietinr. 30 kmgebieden Leimuiden 2)Exploitatie begroting vanaf )Exploitatie begr.va2012 ; 1) Grondexpl. DeDrechthoek nogopte stellen. 1)Grondexpl (verwachtpos. planresultaat) Dekkingnog aantegeven T.l.v.de alg. reserve

25 Toelichtingenopdebegrotingswijziginen: Taakstellende bezuiniging bijdewmo In de uitkomsten van de begroting voor 2011 e.v. is reeds rekening gehouden met een taakstellende bezuiniging op de WMO uitgaven van Een raadsvoorstel waarbij deze taakstelling wordt ingevuld met maatregelen isaande raad voorgelegd envastgesteld inderaadvan 13december 20.Deinditvoorstelgeëffectueerde bezuiniging is middels een begrotingswijziging in mindering gebracht op hetwmo budget vanaf Dit geeftnogeenaanvullende mutatieophetlaatstvastgestelde begrotingsbeeld van KunstgrasveldenWoubrugge Inde raad van november 20 is bij de vaststelling van de begroting 2011besloten om de i aanleg van kunstgrasvelden te betrekken bij de kerntakendiscussie. Inde raad van februari; 2011 is echter besloten de aanleg van de kunstgrasvelden in 2011 in uitvoering te nemen.' Met de geraamde kosten van aanleg en onderhoud wordt middels de begrotingswijziging' rekeninggehoudenbijde financiëledoorrekeningen indezekadernota. HollandRijnland (R.I.F.) oor het besluit tot het tweejaar langer doorbetalen aan Holland Rijnland in het Regionaal Investeringsfonds voor het afdekken van de meerkosten van de Rijnlandroute, is noggeen < dekking aangewezen. Om dit te regelen is hiertoe bij deze kadernota een voorstel opgenomen waarvoor wordt verwezen naar het onderdeel vermogenspositie in deze kadernota. b) Structurele effecten uit de jaarrekening over 20 Delaatst opgesteldejaarrekening vormtaltijdeenbelangrijk toetsmoment omtebezienofer in werkelijkheid (realisatie) nog materieel evenwicht bestaat, met andere woorden of de structurele lasten minimaal gelijk zijn aan de structurele baten. Dejaarrekening 20 sluit met een negatief saldo dus er sprake van dat de lasten de baten overtreffen. Een nadere analyse van het rekeningresultaat is daarbij van belang om te bezien of er sprake is van onontkoombare structurele effecten waarop de begroting dient te worden bijgesteld. De; analyse van het nadelig jaarresultaat van is uitgebreid toegelicht in de jaarrekening. De allergrootste posten waaruit dit bestaat zijn hieronder nog eens weergegeven: Analyse jaarrekening 20 Belangrijkste voordelige verschillen: Uitgestelde baggerwerkzaamheden Extra onttrekking uit rioleringsreserve (btw correctie tgv exploitatie) Lagere uitgaven WMO huish. verzorging/rolstoelen/regiotaxi Hogere belastinginkomsten door inhaalslag Belangrijkste nadelige verschillen: adelige rendement op belegging uon gelden oodzakelijke storting dubieuze debiteuren Dotatie aan verliesvoorziening voor grondexploitatie Overige kleinere verschillen ï "'"'' :

26 Uit het vorenstaande wordt geconcludeerd dat er sprake is van incidentele lasten en baten welke het jaarresultaat persaldodoeneindigenineennegatiefsaldo.ditincidenteelnegatief saldo wordt gedekt door hiervoor te beschikken over het vrij besteedbare deel van de algemene reserve. In het voordeel bij de WMO kan een structurele component worden verondersteld, welke wordt meegenomen in de bezuinigingsoperatie. Het nadeel op de beleggingenvandeuongeldenwordtveroorzaakt dooreenbijzonder laagrendement inhet laatste kwartaal van 20. Deze forse tegenvaller kanworden beschouwd als een incident, deverwachting hierbijisdatderendementenzichopdelangeretermijnzullenherstellen. c) Overige lokale ontwikkelingen I) Budgettaire ontwikkelingen voor de exploitatiebegroting 20Ï2 e.vl oor de exploitatielasten voor de begroting 2012 wordt in principe ingezet op de nullijn, d.w.z. datde budgettenworden "bevroren"op het peil van 2011, zonder inflatiecorrectie. Dit uit bezuinigingsoverwegingen, zoals nader toegelicht bij onderdeel I kaders voor de begroting 2012 e.v. Het is niet mogelijk dit principe op alle onderdelen toe te passen. Hieronder volgt eerst weer een recapitulatieoverzicht van budgetten waarbij erwel rekening > moet worden gehouden met financiële consequenties voor de begroting 2012 e.v. (a dit overzichtwordterdaarnaperonderdeelweereennaderetoelichtinggegeven). Recapitulatie mutaties op r de on, 0... ofthc Zievoor toel blz exp oitatiebegroting LASTE Salarislasten Ï i Ïf Ä ? *J Ä ?»* %A * t'.1 Overige goederen en diensten: - Huren en pachten.^49.000) ISi IS &T49.000Ï SÏ <P?49.000ä 0i - Kosten verkiezingen(1 jr later) 3»i '«50:000ï S:*. 5* <i s! -Gba Audit (1jr later) %m fel 0.000* ii '.m 0:0001 tm - Subsidies en bijdragen P? I! $ mi M20.000? mi «$20.000* IJ - Kapitaallasten (methodiek) '^ J &I Ht65:597i ki 8* és/ê!t44f414ï i* - Overheadkosten ? WJ « i,j 242:0001 kw 1242:000' W* - Kapl. verv. investeringen tv* 3& & :0001 *v> r *Ü Mutatie totale lasten BATE -Huren en pachten * ï IS :'* ^153:000^ tf ;: -Bouwleges *1, *i f «s* TM09.497J êvj SA i IS -Locale heffingen « I* SB ï *" 3*89.000* w«m89.000* Wl -Beleggingen mmp.mn SÜ ^ä> 5 p:m* «S3 t^p-müt «$ AuiipTrnS *w Mutatie totale baten loe z - 11 Ï Saldo mutaties exploitatie begr., * h. W A « ü»- f «s-4 % tv* In20 isdebenodigde personele bezetting bijde uitvoering opverschillende taakveldenin de gemeentelijke organisatie verder uitgekristalliseerd. Hierbij hebben zich op onderdelen nog verschuivingen in de personele bezetting voorgedaan welke nagenoeg budgettair neutraal zijn verlopen. Tevens is er in.de meerjarenbegroting 2011 e.v. voor hetjaar 2013 rekeninggehouden meteenintevullen bezuinigingstaakstelling opdepersoneelslastenvan Deze bezuinigingstaakstelling kon deels al eerder worden gerealiseerd door het 11