w gemeente QoSterhOUt

Transcriptie

1 O O ca o c Ui WW gemeente QoSterhOUt BI O OTA VOOR DE RAAD Datum: 20mei 2011 ummer raadsnota: BI.011II035 Ondererp: Jaarverslag en jaarrekening 2010 Portefeuillehouder: Peters Bijlagen: 1. Programmarekening Accountantsrapport PWC Ter inzage: 1. Bijlagen jaarrekening 2010 Voorstel: 1. Vaststellen van het jaarverslag en jaarrekening 2010 Samenvatting De inleiding van de begroting 2010 had als titel "Begroting 2010 onder druk". De gevolgen van de economisch zare tijden aren al zichtbaar bij het opstellen van de begroting 2010 en blijken nu zeker ook in de jaarrekening Voor het eerst sinds lange tijd moet het college van Burgemeester en Wethouders een jaarrekening presenteren met een fors financieel tekort. Dit op zichzelf is niet direct een probleem, aangezien de gemeente een buffer heeft omdit soort tegenvallers op te vangen. Voor de langere termijn is het een belangrijke aansporing om van ombuigingsoperatie "Operatie Stofkam" een succes te maken. De begroting 2010 markeerde de overgang van een tijdvak aarin een nieue gemeenteraad en een nieu college de bestuurlijke lijnen uitzetten en as daarmee ook een overgangsbegroting. In de begroting 2010 is reeds een bedrag van bijna 1,7 miljoen omgebogen. Achteraf gezien blijkt dat de economische ontikkelingen de gemeente nog meer hebben geraakt dan veracht. Dit as al voorzien in de tussentijdse rapportages gedurende In de jaarrekening 2010 heeft de gemeente te maken met extra stijgende kosten voor bijvoorbeeld inkomensondersteuning (bijstand) en re-integratie. Daarnaast heeft de gemeente te maken met tegenvallende inkomsten, uit bijvoorbeeld bouleges. Deze financiële ontikkelingen, in combinatie met toekomstige kortingen in het gemeentefonds en extra taken die naar gemeenten toekomen, zijn in 2010 de aanleiding geeest omte starten met "Operatie Stofkam". Deze ombuigingsoperatie, inclusief alle uiterkingsopdrachten die hieruit zijn voortgekomen, zijn absoluut noodzakelijk om eer een gezond financieel evenicht te bereiken. pagina:1

2 gemeente QoSterllOUt Samenvattende inhoud jaarverslag Het jaarverslag bevat de verantoording van het College aan u Raad over het gevoerde beleid in De jaarrekening 2010 sluit met een negatief saldo van 2,8 miljoen. In de onderstaande tabel zijn de rekeningcijfers vergeleken met de bijgestelde begroting na ijzigingen Bedragen * Verschil Exploitatie Lasten Baten Subtotaal programma's Storting in reserves Onttrekking aan reserves Saldo na reserves Rekening Begroting 2010 na ijzigingen Dit positieve saldo is het resultaat inclusief incidentele voordelen en nadelen. Incidentele voordelen aren er voor een bedrag van 4,4 miljoen (exclusief instnemingen uit de grondexploitatie 1,7 miljoen) en nadelen van 0,6 miljoen. Het 'geschoonde' resultaat in 2010 bedraagt derhalve circa 6,6 miljoen negatief. Voor de verdere inhoud, natuurlijk ook voor de beleidsmatige realisatie, ordt verezen naar de jaarrekening. Ml V V Belangrijkste financiële bevindingen binnen de jaarrekening 2010 In het oog springende financiële bevindingen in de jaarrekening 2010 zijn: Belangrijke Financiële voordelen Lagere kosten verbetering dienstverlening: KCC Lagere kosten machinale straatreiniging Lagere kosten onderhoud bomen Lagere kosten buurtbeheer Lagere kosten paraatheid brandeer Lagere kosten veiligheidshuis Hogere subsidie verkeersveiligheid Lagere kosten buurtbuslijnen Positief resultaat parkeren van gestort in fonds Lagere kosten inzameling afval van gestort in voorziening Lagere kosten beheer riolering van gestort in voorziening Winstneming grondexploitatie van gestort in vrije reserve Vrijval voorziening grondexploitatie Weststad Hogere inkomsten inkomensregelingen Lagere kosten inburgering Lagere kosten onderijsachterstandenbeleid Lagere kosten volasseneducatie Lagere subsidies jeugdbeleid en voorscholen Lagere kosten WMO collectieve voorzieningen Bedrag pagina:2

3 gemeente fjosterhout Belangrijke Financiële voordelen Lagere kosten Wmo medische advisering RAV (terugontvangen voorfinanciering FLO-regeling) Hogere algemene uitkering Vrijval stelposten Vrijval balansposten voorgaande jaren Vrijval voorzieningen BTW voordeel WMO Onderuitputting kapitaallasten Totaal aan opvallende voordelen Belangrijke Financiële nadelen Hogere kosten salarissen en pensioenen politieke ambtsdragers Hogere kosten representatie college Hogere kosten verkiezingen Hogere kosten openbare verlichting Hogere kosten cameratoezicht binnenstad Hogere kosten brandeer Lagere inkomsten bouleges Storting in voorziening grondexploitatie St. Josephstraat Hogere kosten bijzondere bijstand zelfstandigen Hogere kosten re-integratiebeleid Hogere kosten schuldhulpverlening Hogere kosten theater de Bussel Hogere kosten evenementen Hogere kosten vervoersvoorzieningen in natura Hogere kosten rolstoelvoorzieningen Hogere kosten huishoudelijke verzorging Hogere exploitatiekosten zembaden Hogere kosten tractie Lagere opbrengst OZB Hogere kosten belastingen adeel personele kosten adeel doorberekende personele kosten Totaal aan opvallende nadelen Bedrag pagina:3

4 gemeente fjosterllout Accountantsverklaring De accountantsverklaring is toegevoegd aan deze jaarrekening. Conclusie hieruit is dat net oordeel van de accountant is; - Getrouheidsonderzoek: de verklaring van de accountant is goedkeurend (de jaarrekening geeft een getrou beeld); - Rechtmatigheidonderzoek: verklaring van de accountant is goedkeurend. Op het gebied van rechtmatigheid is inde afgelopen jaren een verbeterslag doorgevoerd, hetgeen ertoe geleid heeft dat dit jaar een goedkeurende verklaring op het gebied van rechtmatigheid is ontvangen. Voor de volledige inhoud van de verklaring ordt verezen naar de jaarrekening. HET COLLEGE VA BURGEMEESTER E WETHOUDERS VA OOSTERHOUT, mr drs S.W.Th. HUISMA, burgemeester, mr P.J. DE RIDDER, secretaris. pagina:4

5 gemeente QoStefhOUt BESLUIT VA DE RAAD ummer: Bl DE RAAD VA DE GEMEETE OOSTERHOUT; gelezen het voorstel van het college van 20 mei 2011; BESLUIT: 1. Vast te stellen het jaarverslag en jaarrekening 2010 Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 16 juni DE RAAD VOOROEMD, voorzitter., griffier.