Bedrijfsvoering. Gemeenteraad van de gemeente Oostzaan. met betrekking tot de Kadernota Geachte heer / mevrouw,

Transcriptie

1 Gemeenteraad van de gemeente Oostzaan Gemeentehuis Bezoekadres Kerkbuurt 4, 1511 BD Oostzaan Postadres Postbus 20, 1530 AA Wormer Telefoon Fax Internet Bedrijfsvoering Uw kenmerk / Uw brief Ons kenmerk Datum 27 juni 2017 Behandelend ambtenaar Financiën Onderwerp Schriftelijke beantwoording van de vragen met betrekking tot de Kadernota Afdeling Bedrijfsvoering Geachte heer / mevrouw, De Kadernota van de gemeente Oostzaan is behandeld in de commissievergadering van 3 juli Tijdens deze behandeling in de commissie zijn de volgende vragen toegezegd om schriftelijk te worden beantwoord: Fractie Vraag Antwoord GB De rekenrente gaat naar 3,8%. Voor Na vaststelling van de kadernota, wat betreft de investeringen 2018 is nog gerekend met 5%? Dit kan waarin het nieuwe rentepercentage wordt vastgesteld, zullen alle tonnen schelen in het voordeel van kapitaallasten van bestaande en de gemeente Oostzaan. nieuwe investeringen worden omgezet naar dit nieuwe percentage. Het financieel effect hiervan verwerken we in de begroting D66 In de kadernota zijn een tweetal posten opgenomen vanuit de grondexploitaties met betrekking tot de Baanstede. Hoe verhoudt zich dit in 2018? De medewerkers komen in dienst van de gemeente Oostzaan, maar worden gedetacheerd in een participatiebedrijf. Vanuit dit bedrijf neemt Oostzaan deze taken af. Financieel wijzigt hier niets. D66 Huisvesting, verdeling 40/60? Wat zijn de afspraken voor wat betreft de kosten en inkomsten met betrekking tot de huisvesting? OVER-gemeenten huurt in beide gemeenten een deel van het gemeentehuis. De kosten voor gebruik en onderhoud van beide 1

2 gemeentehuizen zijn geheel voor rekening van desbetreffende gemeente. OVER-gemeente betaalt huur over de in gebruik zijnde vierkante meters aan desbetreffende gemeente. Deze huurprijs wordt in de begroting van OVER-gemeenten opgenomen en vervolgens 40/60 doorberekend in de bijdrage. De verbouwingen in gemeentehuizen komen dus ook geheel voor rekening van desbetreffende gemeenten. De opbrengsten van verhuur van gemeentehuizen is dus ook voor desbetreffende gemeente. Samenvattend: het eigendom en het gebruik van de gemeentehuizen wordt strikt gescheiden: De gemeente is eigenaar van de panden, OVER huurt deze panden, maar haalt zijn financiële dekking 40/60 bij de gemeenten als deelnemer binnen OVER-gemeenten. VVD Waarom zijn er in de kadernota 2018 geen keuzemogelijkheden opgenomen? Voor de financiële uitwerking verwijzen we naar de memo die op 3 juli 2017 naar de raadsleden is verstuurd. De kadernota is beleidsarm opgesteld. Er zijn alleen de onontkoombare wijzigingen en mutaties opgenomen in de kadernota. Er zijn meerdere keuzes opgenomen bijvoorbeeld om een bezuinigingstaakstelling op te nemen van structureel in plaats van het verhogen van de belastingen. Uiteraard kunt u door middel van amendementen uw wensen en keuzes kenbaar maken en doorvoeren in de kadernota, uiteraard met financiële dekking.

3 Daarnaast zijn door politieke partijen de volgende schriftelijke vragen ingediend: Fractie: Gemeentebelangen Paginanummer Vraag 2 (memo) Tabel de kosten voor gemeentelijke uitvoering apart zetten: 1. Zijn deze kosten nu pas bekend? 2. Waarom staan de kosten gezamenlijk gemeentelijke uitvoering niet in de voortgangsrapportage? 3 (memo) Hier wordt een nieuw saldo concept kader nota incl mei circulaire berekend en gepresenteerd. Er word extra baten conform meicirculaire bij geteld, en er wordt weer een bedrag afgetrokken precies dat bedrag wat in de kader nota is opgenomen als taakstelling bezuinigen. 1. Worden hiermee de taakstellende bezuiniging onder programma 6 van de kadernota teruggedraaid? 2. Waarom? Antwoord De bedragen voor de gemeentelijke uitvoering zijn bekend geworden in de meicirculaire. Deze meicirculaire is ontvangen op een later tijdstip dan de verzending van de 1 e voortgangsrapportage. De uitkomsten van de meicirculaire worden opgenomen in de 2 e voortgangsrapportage. De provincie zal de begroting toetsen op structureel sluitend. Ten tijde van het opstellen van de kadernota leek een bezuinigingsactie onontkoombaar. De bezuiniging is reeds opgenomen in de kadernota. Nu de cijfers uit de mei-circulaire hoger zijn dan verwacht, wordt deze taakstellende bezuiniging in de memo teruggedraaid. Kadernota Algemeen De kader nota is gepresenteerd zonder de gegevens van de meicirculaire en zonder de verwachte extra uitgaven om Over overeind te houden. Kortom de situatie nu om kader besluiten te nemen bevat nog teveel onduidelijkheden. 1.Ware het (en is het voor de toekomst ) niet veel wijzer en in ieder geval duidelijker om later in het jaar definitieve besluiten te De kadernota is gebaseerd op de meest recente circulaire van het ministerie, zijnde de decembercirculaire 2016, aangevuld met een aantal parameters over Daarnaast is de bijdrage aan OVERgemeenten gebaseerd op de vastgestelde begroting 2018 van OVER-gemeenten. Inmiddels is de meicirculaire ontvangen, en heeft OVER-gemeenten een

4 nemen aangaande financiën. 2.Welke noodzaak is er om nu met nog zoveel onduidelijks (OVER extra uitgaven bezuinigingen die nog niet helder zijn) 6 De Tabel 1.hoe zit het met de specificatie van de uitgaven totaal programma ,= 2. waarom zijn de optellingen voor totaal programma 3 afwijkend tov alle andere totaaltellingen? 7 De *** bij begroting 2017 en begroting 2018 als dat geen kwaliteits kenmerken zijn maar voetnoten Waar zijn de voetnoten? 8 Dekking soza Wat is dat? 8 Er wordt verwezen naar een verhoging budget van op pagina Waar is pag 34 van de begroting OVER-gemeente? 2. waarom is dat bedrag niet meegenomen in de conceptkadernota? 8 Verhoging opbrengsten bouwleges, op basis van P*Q. Wat betekend dit? begrotingswijziging aangekondigd. De uitkomsten hiervan zijn nagezonden, zodra deze bekend zijn geworden. In ieder geval stellen we voor om bij de begroting incidenteel ter beschikking te stellen waaruit keuzes gemaakt kunnen worden. De genoemde is gebaseerd op de aanpassing van de kostendekkendheid van de leges van de omgevingsvergunningen. Bij het opstellen van de begroting wordt dit bedrag verder uitgewerkt. De uitgaven van het sociaal domein worden budgettair neutraal opgenomen in de begroting. Deze tabel is overgenomen uit de begroting 2018 van OVERgemeenten. Deze kollommen hebben betrekking op de jaarschijven vanuit de begroting 2017 van OVER-gemeenten. Voorheen was dit bedrag onderdeel van de dienstverleningsovereenkomst met Zaanstad, omtrent het uitvoeren van de werkzaamheden Sociale Zaken. Dit bedrag wordt nu ingezet ter dekking van personele kosten. Dit bedrag is onderdeel van de bijdrage aan OVER-gemeenten want het betreft 40 % van de meerkosten OVER-gemeenten in Dit bedrag is opgenomen in de kadernota, onder de noemer bijdrage aan OVER-gemeenten. Het bedrag is gebaseerd op een verhoging voor arbeidskosten, opleidingen, huisvesting en automatisering. Hoeveelheid x leges-tarief. 8 Er zijn gerechtelijk uitspraken Er zijn geen gerechtelijke

5 welke de geldigheid van opgelegde leges teniet zouden kunnen doen, omdat de gemeente in gebreke is gebleven met het geven van voldoende informatie/voorlichting. 1. Gaat Oostzaan als gevolg hiervan inkomsten mislopenterugbetalen? uitspraken. Er is een bezwaar ingediend door de WOV over bouwleges. De bezwaarprocudure is nog niet afgewikkeld. Dit bezwaar is gebaseerd op voorgaande jaren en heeft geen invloed op de kadernota De meerkosten voor de Jeugdhulp dienen opgevangen te worden uit de reserve sociaal domein 1. Stop de zorg als de reserves op zijn? 2.Zo nee waar gaat het geld als de reserves te weinig zijn vandaan komen? Nee, de zorg stopt niet als de reserve leeg is. Een eventuele overschrijding komt dan ten laste van de algemene middelen (Algemene Reserve). OZB De verwachting is dat de huizenprijzen in Oostzaan net als in Amsterdam en Landsmeer flink zulle stijgen en dus ook de vastgestelde OZB waarde. Afgelopen jaar was dit al een procent of 3. Samen met de tariefsverhoging van 1 % (consistentie in beleid) stegen daardoor de gemiddelde OZB bedragen voor de inwoners en bedrijven met 4 %. De verwachting is de prijsstijging voor 2018 veel hoger zal zijn (NVM heeft het over 10%). 1.Wat is het beleid van de gemeente in deze, gaan de lasten voor burgers en bedrijven met meer dan 10 % omhoog, of 2. gaan de lasten voor burgers niet zo sterk omhoog en gaat het tarief omlaag in deze uitzonderlijke situatie met gigantische waarde en dito OZB stijgingen? De verwachte stijging van de WOZ waarde wordt gecompenseerd op het OZB tarief (verlaging), waardoor de netto lasten voor de inwoners stijgen met gemiddeld 1%. 10 taakstellende bezuiniging De periode tot het opstelling van de begroting zal worden gebruikt om deze In de aanloopperiode voor het opstellen van de begroting zal invulling worden gegeven aan de opgenomen post

6 bezuiniging te realiseren. Wat zijn de plannen? 11 Nieuwe investering Het financiële uitgangspunt is dat er met een rekenrente van 3,8 % gerekend zal worden voor kapitaalslasten over investeringen (blz 19 kadernota) 16.Waarom wordt er toch met 4 % gerekend voor deze investering van ,= met looptijd van 5 jaar voor de vervanging van apparatuur in de raadszaal taakstellende bezuiniging. Uiteindelijk wordt een structureel sluitende begroting aangeboden. Zie antwoord vraag Meerjarige investeringen. Aanbouw Noorderschool krijgt een afschrijvingstermijn van 60 jaar??? Daar zijn toch andere termijnen nu voor afgesproken?(<60) De aanbouw van de Noorderschool heeft een afschrijvingstermijn van 60 jaar. Dit is vastgesteld in de contourennota Is de vraag hoe de financiering van meer dan 4 miljoen geregeld gaat worden al beantwoord? Per 1 januari 2017 zijn de langlopende schulden tov 1 jan 2010 met 6 miljoen gedaald. 1. Is dit de verdienste van dit college met het college programma ? 2. waarom wordt zulks hier vermeld? 14 waarom niet een verhaal over de netto schuld per inwoner met Oostzaan 3080 terwijl er landelijk 1892 per inwoner aan netto schulden zijn, of nog mooier Landsmeer met per inwoner maar 1521 schuld, wat te denken van na strevenswaardige Wormerland met maar 549,= schuld per inwoner? Waarom deze positieve berichten, terwijl de schuld per inwoner een ander beeld geeft? In het collegeprogramma is het terugdringen van de leningenpositie opgenomen. Jaarlijks wordt een bedrag van 1.8 miljoen afgelost op de afgesloten langlopende leningen. Door een uitgebalanceerd investeringsbeleid is in deze periode maar één nieuwe langlopende lening afgesloten. De gemeente Oostzaan heeft een hoge leningenpositie. Het merendeel van deze leningen is afgesloten ter financiering van het Centrumplan en de bouw van de Kunstgreep. Hierdoor is het niet reëel om deze leningen af te zetten per inwoner. 16 De solvabiliteit schommelt rond de 15 %. Als we het een en ander niet gedaan zouden hebben met het Een solvabiliteitsberekening voor gemeenten zegt weinig. Er zijn geen maatstaven voor

7 sluitend krijgen van de begroting dan. Dus Oostzaan zit nu met een zorgelijk solvabiliteitspositie, omdat het college heeft zitten goochelen met het sluitend krijgen van de begroting, 16 Zijn de afnemende precario inkomsten en andere inkomsten wel voldoende om de solvabiliteit weer een op orde te krijgen. 22. wat zijn de verwachtingen de komende jaren? 19 De bazooka is door de moskee *, de rekenrente wordt niet meer via heffingen en belastingen als melkkoe naar de burgers ingezet. Op eerdere antwoorden werd gesteld dat ook alle oude investeringen tegen deze actuele rekenrente in de boeken opgenomen gaan worden. solvabiliteitspercentages. Het uitvoeren van gemeentelijke taken is hoofdzaak. Conform de voor gemeenten geldende comptabiliteitsvoorschriften BBV zijn deze acties ingezet, en akkoord bevonden door de provincie. De precario-inkomsten blijven tot en met 2021 gegarandeerd. De afbouwregeling heeft betrekking op de besteding van deze inkomsten. De provincie toetst de begroting 2018 op de afbouwregeling, zodat tegenover deze inkomsten geen structurele uitgaven meer staan. Deze afgebouwde precario-inkomsten worden conform de conceptkadernota toegevoegd aan de Algemene Reserve, en hebben een positief effect op de solvabiliteit. Zie antwoord op de vraag hierboven. 1. is een benadering te geven wat dit qua lasten verlichting zou betekenen. 2. zijn de cijfers van deze kadernota wel een goede basis voor besluitvorming nu? (alleen al op de Kunstgreep, worden de kapitaalslasten meer dan kleiner.) 3. en wat zijn er gevolgen voor de boekwaarden van de investeringen, wordt dan het eigenvermogen beïnvloed? hoeveel bij benadering?

8 Fractie: Gemeentebelangen inzake de begroting OVER-gemeenten 2018 Paginanummer Vraag 1. Ons ontbreekt het aan duidelijkheid door alle berichten memo s voorgenomen besluiten OO, 1 ste, 2 de aangekondigde begrotingswijziging over wat nu op dit moment de kosten zijn die OVER-gemeente in 2017 en volgende jaren zullen zijn. Dat het meer is dan voorzien is duidelijk maar hoeveel? Antwoord 1. Per saldo bedragen de meerkosten voor Oostzaan ,- in Gaarne een vanaf jaar 2017 een opsomming, met bedrag en de vermelding waar de extra uitgaven verantwoord zijn / gaan worden (bv 1 ste voortgangsrap) Het gaat dus om een staatje met daarin alle bekende bedragen die tot nu toe genoemd zijn in voortgangsrapportage, kadernota OZ, cijfers voorgenomen besluit OO, maar ook de nieuwe cijfers / schattingen voor de onderwerpen zoals deze ook tijdens de raadswerkgroep 29 juni van Overgemeente zijjn genoemd, Huisvesting, FTE s op de werkvloer, Audit (de opdracht is al verstrekt begreep ik), ICT en verder organisatieonderzoek. 2. Deze vraag is niet gerelateerd aan de begroting 2018, en laten wij nu even buiten beschouwing. In de kadernota Oostzaan wordt verwezen naar blz 34 van de overbegroting met een bedrag van ,= 2.waar is blz 34? 3.waar komt dit bedrag vandaan? Antwoord zie vraag kadernota Fractie: Gemeentebelangen inzake de Jaarrekening OVER-gemeenten 2016 Paginanummer Vraag Antwoord

9 8 Geactualiseerd dienstverleningsconcept wat heeft dat opgeleverd? 9 reguliere processen in het zaaksysteem implementeren. Is dat gelukt? 13 Stategisch opleidingsplan De zin : Het plan rekening met wat etc Wat wordt hier gepoogd te zeggen In de loop der jaren is duidelijk geworden, dat het dienstverleningsconcept aan een vernieuwing toe was. Er worden nieuwe afspraken gemaakt met de gemeenten over de dienstverlening. Ja. Naast de strategische personeelsplanning is ook een strategisch opleidingsplan opgesteld. 13 Over is een lerende organisatie: 4.Hoe kan het zijn dat in 2016 er bijna ,= over blijft van het opleidingsbudget. In 2016 zijn alleen de hoognodige cursussen en opleidingen gevolgd. 16 Het AB heeft op 13 juni 2016 ingestemd met de organisatie ontwikkeling. Alle betrokkenen verwachten ook een verder positief effect op het ervaren werkplezier. 1. hoe heeft zich dat geuit? 2. wat is de ontwikkeling geweest in het ziekte verzuim 1 ste halfjaar versus 2 de halfjaar 1. organisatieontwikkeling heeft nu nog niet zijn beslag gekregen. Dus op deze vraag kan nog geen antwoord worden gegeven. 2. Het ziekteverzuim is hoger dan gemiddeld, en heeft de volledige aandacht binnen het bestuur van OVER-gemeenten. 16 Tussen haken staat (zou ik niet zo benoemen, het gaat om een gedegen medewerkerstevredenheid onderzoek!) Wanneer gaat dat gebeuren? Het medewerkerswaarderingsonderzoek zal in het voorjaar 2018 opnieuw worden uitgevoerd. 17 Vieren van succes Beoordelen evt. aanpassen arbeidsvoorwaarden Wat is daarmee bereikt? wat waren de effecten van de organisatie ontwikkeling op de specifieke ontwikkeling? De effecten hebben voornamelijk betrekking op de arbeidsvoorwaarden van het personeel, met name de invoering van het IKB.

10 23 Aanbesteding backoffice applicatie (vanwege groot financieel risico) Is dat risico afgedekt en / of is inmiddels regionale samenwerking op het gebied van bedrijfsvoering? Dit risico is niet financieel afgedekt, maar opgenomen in de risicoparagraaf. 25 Door de reserves aan te spreken van soc pers beleid en ICT voor in totaal ,= wordt het saldo bedrijfsvoering (-/ ) verminderd tot ,= Deze onttrekkingen zijn dat incidentele of structurele tekorten op soc pers beleid,en ICTIs er nu nog structureel geld nodig voor soc pers beleid, en ICT 2017 ev. De onttrekkingen hebben betrekking op incidentele kosten voor Dekking inhuur Van naar is een hele grote stap. Daar wordt op pag. 29 een berekening op los gelaten die vragen oproept. Inhuur wordt gedekt door vrijval kapitaalslasten automatisering, vergoeding ziektegeld, vacaturegelden vrijval? Waarom deze rekensom? Wat zijn vacaturegelden vrijval 29 Automatisering Er worden hogere eisen gesteld aan op het gebied van informatie beveliging, hoe kan het dat er minder aan lasten ontwikkeling beveiliging is? Vacaturegelden vrijval wil zeggen dat op het moment dat er een vacature ontstaat die niet direct wordt ingevuld, het bijbehorende budget in de post algemene vacaturegelden terecht komt. Daaruit wordt onder andere ook externe inhuur uit gedekt. Minder lasten op ict gebied komt voort uit minder kapitaallasten dan begroot. 29 Dan worden de kapitaalslasten automatisering nog een keer opgevoerd als baten/voordeel bij de automatiserings kosten? 12. Kan dat? Minder kapitaallasten is een voordeel voor het saldo van de jaarrekening. Hoe staat met het onderzoek naar verdere reductie van kantoorruimte? Het onderzoek naar reductie kantoorruimte is afgerond. De financiële effecten zijn opgenomen

11 24 Solvabiliteit 4 % Hoe zorgelijk is dit? (vlgs toelichting jaarverslag Oostzaan 2016 is < 20 % al zorgelijk) str. exploitatie ruimte -0,24 %, de structurele lasten zijn hoger dan de de structurele baten. Een normaal bedrijf komt met een plan.. of gaat de tent sluiten, wat gaat OVER doen? in de kadernota 2018 en 1 e voortgangsrapportage van desbetreffende gemeente. Omdat de deelnemende gemeenten garant staan voor exploitatietekorten en risico s, is een sovabiliteitspercentage van 4% voldoende. Dit percentage geeft weer, dat er in de huidige lasten geen ruimte zit voor nieuwe structurele lasten. 33 Paragraaf bedrijfsvoering In alle voorgestelde maatregelen is er erg veel aandacht is voor de top van de OVER gemeente, en minder voor de handjes op de werkvloer die het werk moeten doen, vandaar de volgende vragen. In de begroting staat bij de paragraaf bedrijfsvoering dat op grond van regelgeving in BBV dienen er beleidsindicatoren opgenomen te worden zowel in de begroting als ook in de jaarrekening Wat is de reden dat deze niet opgenomen zijn? Deze beleidsindicatoren zijn niet van toepassing op de gemeenschappelijke regeling. Wat zijn indicatoren voor : formatie, bezetting apparaatskosten, externe inhuur, overhead? Kunnen deze voor de inzichtelijkheid aan de raad medegedeeld worden, in vergelijking met het gemiddelde van peer-gemeenten, (begreep uit werkgroep-bijeenkomst 29 juni j.l dat er benchmarkgegevens zijn), en/of landelijke gemiddelden? Uw vraag is ons niet geheel duidelijk. De indicatoren geven weer waar ze voor staan. U bedoelt hiermee de raadswerkgroep bijeenkomst op 29 juni? Uw vraag is niet geheel duidelijk.

12 En als extra aanvulling hierop, indicatoren over aantallen FTE s ambtenaren / x aantal inwoners, uitgaven ICT per x aantal inwoners, kosten huisvesting per x aantal inwoners?in vergelijking met landelijke gemiddelden of cijfers van de peer-gemeenten? Deze gegevens zijn opgenomen in de benchmark Vensters voor Dienstverlening en Vensters voor Bedrijfsvoering. Deze kunnen eventueel later worden aangeleverd. Wij vernemen graag van u welke indicatoren u wilt zien. naar aanleiding eerdere vragen over de jaarstukken OVER gemeenten en de efficiency tabel het volgende: Er wordt gesteld dat de situatie veranderd is met extra taken op sociaal domein (3D s), en dat men al 7 jaar met OVERgemeenten bezig is, en er dus geen vergelijking meer mogelijk zou zijn. In de begroting OVERgemeenten staat op blz 20 precies datgene gespecificeerd, wat als argument opgevoerd wordt om de efficiencytabel niet te publiceren. Citaat: De verwachte formatie voor 2016 is tenopzichte van de begroting 2015 overigens met 7,9 fte toegenomen. De stijging wordt voor het grootste deel (voor 6,2 fte) veroorzaakt door de invulling van personeel op de extra taken op het sociale domein (3D s) Op deze vraag hebben wij niet direct een antwoord. Uiteraard is deze memo destijds verzonden met goedkeuring van secretaris en burgemeester. Waarom is de beantwoording van de vragen in afwijking met de normale procedure gebeurt in de vorm van een memo? En niet ondertekend door secretaris en burgermeester? Gaarne met deze gegevens zoals hierboven vermeld uit begroting Overgemeente 2016 ev uitvoering geven conform de raadspublicaties 54/1 en 15/ en de efficiency tabel op te stellen. Zoals reeds eerder gemeld, is het onmogelijk om een tabel in deze vorm op te stellen over de efficiency van OVER-gemeenten. Sinds de start van OVER-gemeenten in 2010 zijn diverse nieuwe

13 ontwikkelingen (zoals decentralisaties etc.) waardoor deze gegevens onvergelijkbaar zijn. Vertrouwende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd, Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders, A. van den Assem R. Meerhof Secretaris burgemeester