2e Managementrapportage 2007
|
|
- Robert Martens
- 8 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 2e Managementrapportage 2007 ALGEMENE UITGANGSPUNTEN: - DE BUDGETHOUDERS ZIJN GERECHTIGD DE UITGAVEN EN INKOMSTEN VAN DE HEN TOEGEWEZEN POSTEN TE BEHEREN; - DE BUDGETHOUDERS DIENEN VERANTWOORDING AF TE LEGGEN AAN HET COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VIA ONTWERP - MARAPS EN DE ONTWERP - GEMEENTEREKENING OVER HET GEVOERDE BEHEER VAN DE POSTEN OP BASIS VAN DE BUDGETHOUDERSREGELING HENS; - DE MARAP DIENT NIET ENKEL EEN FINANCIELE TOELICHTING TE ZIJN MAAR DIENT OOK BELEIDSINFOMATIE TE OMVATTEN; - HET COLLEGE VAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS LEGT VIA DE MANAGEMENTRAPPORTAGES EN DE GEMEENTEREKENING VERANTWOORDING AF AAN DE GEMEENTERAAD; - HET FINANCIEEL PROCES (WAARONDER HET SAMEN- EN VASTSTELLEN VAN DE MANAGEMENTRAPPORTAGES EN DE JAARREKENING) KREEG IN 2006 VAN DE PROVINCIAAL TOEZICHTHOUDER DE KWALIFICATIE REDELIJK ; - DE MANAGEMENTRAPPORTAGES ZIJN VAN GROOT BELANG VOOR DE DOOR DE GEMEENTERAAD AANGEWEZEN ACCOUNTANT IN HET KADER VAN DE FINANCIELE RECHTMATIGHEID; - DE DOOR DE GEMEENTERAAD OP 26 JUNI 2007 VASTGESTELDE KADERNOTA WAS TEVENS DE EERSTE MARAP VOOR 2007; - DE PRIMITIEVE BEGROTING VOOR 2007 SLOOT MET BATIG SALDO VAN (AFG.), DE KADERNOTA 2007 GAF EEN OVERSCHOT TE ZIEN VAN (AFG.). 1
2 - ORGANISATORISCHE AFSPRAKEN TIJDENS DE MARAPDAG: - Er is een mal samengesteld die als basis geldt voor de managementrapportages per afdeling; - Jaarlijks worden er MARAP s gemaakt die tevens dienen als basis voor de Begroting, de Kadernota en de Jaarrekening van het betreffende jaar; - Ten behoeve van het samenstellen van de MARAP s levert de afdeling Middelen een financiële uitdraai aan, die de actuele situatie zo veel als mogelijk weergeeft; - De afdelingen dienen zelf de lopende bestellingen, die nog niet tot een factuur hebben geleid, te registreren; - Er worden aanspreekpunten op de afdeling Middelen aangewezen die de overige afdelingen ondersteunen bij het samenstellen van de MARAP s (te weten Ruimte: Nijman, BBO: Fernandes en BWZ: van Bezu); - Uit dit overleg volgen allereerst de correcties van posten die niet geboekt zijn op de juiste begrotingspost of dienstjaar; - Het voordeel voor de afdelingen is dat een toenemend inzicht wordt verkregen in de eigen budgetten en het verloop daarvan; - Jaarlijks wordt een slotwijziging Personeelslasten gemaakt waarin de verschillen tussen de begrote en de werkelijke uren worden verrekend. Daardoor heeft de gemeenteraad goed zicht op de verschillen in de bestede uren en eventuele afwijkingen in de ambtelijke formatie; - Jaarlijks wordt een slotwijziging kleine afwijkingen gemaakt ter invulling van de financiële rechtmatigheid. Daardoor heeft de gemeenteraad bij de Jaarrekening goed zicht op de daadwerkelijke belangrijke afwijkingen. 2
3 Afdelingsmarap BoB Productie, capaciteit en middelen 3.1 Beheerstaken en programma s Wethouders 2.500,-- bijramen reis- en verblijfkosten Opleidingsbehoefte nieuwe wethouders Wethouders 1.500,-- bijramen cursussen en seminars Opleidingsbehoefte nieuwe wethouders Bestuursondersteuning B&W ,-- aframen advies van derden Klachtenregeling/Ombudsman 6.000,-- aframen publicaties, advertentie en reclamekosten Post ten onrechte geraamd Burgerlijke stand 2.000, -- bijramen aankoop boeken/abonnementen Kennisbank B.S en NVVB Rij- en reisdocumenten 750, -- bijramen servicekosten Digital Vision diversen Verkiezingen aframen kosten ivm verkiezingen Rekening gehouden met twee verkiezingen diversen Leges rij- en reisdocumenten bijramen lasten secretarieleges burgerzaken diversen Leges rij- en reisdocumenten bijramen opbrengsten leges Leges persoonsgegevens en burgerlijke stand 500,-- bijramen afdracht rijks/provinciale leges / Lege verklaring goed gedrag 0, -- kosten en lasten Rijksleges beiden verhogen met 500, Leges huwelijken ,-- bijramen legesopbrengsten huwelijken Meer huwelijken dan geraamd. Tarief is verhoogd 3
4 Bestuursondersteuning.Gemeenteraad 150,-- bijramen legesopbrengsten Inkomsten uit notulen aan derden Bestuursondersteuning cie bezwaar 350,-- bijramen kosten Diginota - registratiekosten PKIO Brandweer ,- bijramen afscheid diverse personen, telefoonkosten, verzekeringen Brandweer , - bijramen inspectiekosten festival en terreinen Openbaar onderwijs, excl. Huisvesting 50,-- bijramen waterschapslasten diversen Huisvesting openbaar.onderwijs 1.586,-- aframen kosten onderhoud en aframen verzekeringspremie Bijz. onderwijs huisvesting 2.500,-- aframen kosten van verzekering Bijz. onderwijs huisvesting 850,-- bijramen schadevergoedingen en doorbelastingen Leerlingenvervoer 1.581,-- aframen eigen bijdrage vervoer Overige onderwijszaken 3.000,-- bijramen kosten van advies derden en boeken en abonnementen divers Vormings- en ontwikkelingswerk 6.641,-- bijramen afrekening oude jaren en overige bijdrage / subsidies sport 1.284,-- subsidie Christelijke Korfbalvereniging MIK/ Sport Support/ SV Spaarnwoude ,-- bijramen Die Spaerne Ghesellen / Spaarndams gemengd koor WSW ,- bijramen extra uitkering rijk i.v.m. wachtlijsten WSW diversen Ouderen-/gehandicaptenbeleid 204,-- bijramen andere verdeling subsidies / bijdragen en kosten fraudebeheersing sociale voorzieningen 6.118,-- aframen kosten social rechercheur (kosten GR Bloemendaal) gemeentelijk minimabeleid 7.500,-- bijramen hogere kosten kwijtschelding sociaal cultureel werk 4.320,-- aframen subsidie 4
5 gemeentelijk jeugdbeleid 9.204,-- aframen diverse subsidies gemeentelijk jeugdbeleid 751,-- bijramen diverse subsidies dekking uit Volkshuisvestingsfonds levensbeschouwelijk onderwijs 4.200,-- bijramen subsidie levensbeschouwelijk onderwijs kinderopvang 500,-- aframen subsidie SMI WMO ,-- extra storting in voorziening WMO post onvoorzien ,-- aframen/verdeling restant onvoorzien subsidies Preparatie 2.000,-- bijramen aankoop boeken/abonnementen Preventie 1.900,-- bijramen aankoop boeken/abonnementen Preventie ,-- aframen, verstrekken gebruiksvergunningen in 2005 afgerond Het resultaat van bovengenoemde wijzigingen is als volgt: Hogere baten ,-- Hogere lasten , Totaal negatief ,-- =============== 5
6 Personeel en organisatie 4.1 Formatieplan Stand van zaken/afwijkingen in 2007 t.o.v. de begroting: Begroot Werkelijk Afdelingshoofd/secretaris Onderwijs Ondersteuning B&W Juridische zaken Openbare veiligheid Burgerzaken Sociale zaken Welzijn Op 1 februari 2007 is een vacature ontstaan op Burgerzaken, deze is weer ingevuld op 29 mei Daarnaast is een medewerker van de Provincie Noord-Holland per 16 april gedetacheerd voor 0,55 fte. Vanaf 16 juli is dit 0,84 fte geworden. Deze medewerker wordt ingezet op het gebied van Openbare orde en Veiligheid, Communicatie en bijzondere projecten. Per 1 december 2007 wordt bekeken of dit wordt omgezet in een dienstverband bij de gemeente. Ontwikkeling ziekteverzuim: Ziektepercentage afdeling BoB over het 1 e halfjaar 2007 is 9,2%. Dit wordt bijna geheel veroorzaakt door één structureel ziektegeval. In het eerste halfjaar 2007 was sprake van 817,8 ziekte-uren op een totale capaciteit van uren. Het ziekteverzuim in de sector gemeenten is de afgelopen jaren sterk gedaald. In 2005 bedroeg dit nog 6,3% en in 2006 nam dit (landelijk) af naar 5,6%. 6
7 Afdelingsmarap Productie, capaciteit en middelen RUIMTE 3.1 Beheerstaken en programma s Kadaster overige goederen en diensten (positief) 4.000,-- aframen. Er komen geen facturen meer binnen van het Kadaster Brandweerkazerne Beatrixstraat 50,-- bijramen waterschapslasten Brandweerkazerne Ringweg (positief) 50,-- aframen waterschapslasten Brandweerkazerne Beatrixstraat (positief) 52,-- aframen verzekering Brandweerkazerne Ringweg (negatief) 52,-- bijramen verzekering Brandweerkazerne Beatrixstraat (negatief) 74,-- bijramen contributie Openbare verlichting (negatief) ,-- bijramen electriciteitsverbruik Openbare verlichting (positief) ,-- aframen transportkosten Verkeer en vervoer ( positief) 2.000,-- bijramen ivm hogere inkomsten legesopbrengsten Huisvesting openbaar onderwijs (negatief) ,- bijramen kosten onderhoud en verzekering Huisvesting bijzonder onderwijs (positief) ,- aframen kosten van verzekering Tennisbanen overig onderhoud (negatief) ,-- bijramen ivm extra gepleegd onderhoud Monumenten (negatief) bijraming onderhoud gebouwen ivm diefstal bliksemafleider, geen dekking verzekering Speelplaatsen (negatief) 7.500,-- bijramen ivm nieuwe tegels overig onderhoud 7
8 Riolering elektriciteit (positief) ,-- aframen Riolering elektriciteit (negatief) 6.450,-- bijramen. Staat niets geraamd. Volledige bedrag stond bij elektriciteitsverbruik Riolering doorberekening energiekosten (positief) ,-- bijramen ivm extra inkomsten Riolering schades (positief) 4.700,-- bijramen ivm extra inkomsten Bouw & Woningtoezicht (negatief) 5.200,-- bijramen ivm aankoop boeken Bouwvergunningen legesopbrengsten (positief) 1.000,-- bijramen Bouwvergunningen bouwleges (positief) ,-- bijramen Gronden verzekeringen (positief) 300,-- aframen Project Haarlemmerstr. Electriciteit (negatief) 1.500,-- bijramen ivm hoger elektriciteitsverbruik Project Haarlemmerstr. Gas. (negatief) 1.300,-- bijramen ivm hoger gasverbruik Project Haarlemmerstr. Onderhoud (negatief) 1.000,-- bijramen ivm hogere onderhoudskosten Project Haarlemmerstr. Verzekering (negatief) 231,-- bijramen. Was geen bedrag voor geraamd. In totaliteit: Hogere baten ,-- Hogere lasten , Totaal positief 1.195,-- =============== 8
9 Personeel en organisatie 4.1 Formatieplan Stand van zaken/afwijkingen in 2007 t.o.v. de begroting: Begroot Werkelijk Afdelingshoofd Civieltechniek R.O./Milieu/Bwt Buitendienst Administratie Op Milieu is per 1 februari een vacature ontstaan die tot op heden nog niet ingevuld kon worden. Op Ruimtelijke Ordening was per 1 maart een vacature ontstaan deze is per 1 mei weer ingevuld. Ontwikkeling ziekteverzuim: Ziektepercentage afdeling Ruimte is 6,6%. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door het slechts gedeeltelijk kunnen werken van een medewerker. Tevens werd één medewerker opgenomen voor behandeling in het ziekenhuis. In het eerste halfjaar 2007 was sprake van 1.097,5 ziekte-uren op een totale capaciteit van uren. Wanneer noodzakelijk is er voldoende aandacht voor verzuimbegeleiding en reïntegratie. 9
10 10
11 Afdelingsmarap Middelen Hoofdstuk 0 Algemeen Inhoudsopgave Extern gericht 1. Beleidsontwikkelingen 2. Strategie 3. Productie, capaciteit en middelen Intern gericht 4. Personeel en organisatie 5. Kostenplaatsen 6. Eigen bedrijfsvoering Hoofdstuk 1 Beleidsontwikkelingen 1.1 Beleid op langere termijn (per 1 oktober 2007) zijn hierin wijzigingen te verwachten Verwachte wijzigingen met financiële impact op het onderdeel Middelen zijn onder meer: - het verloop van de algemene uitkering op middellange termijn, dat deels afhankelijk is van rijksbeleid; - de stijging van de algemene uitkering vanwege de verwachte uitbreiding van het aantal woningen en het aantal inwoners i.v.m. toekomstige bouwactiviteiten; - de hogere opbrengsten uit bouwleges vanwege in te dienen bouwaanvragen in de komende jaren; - de gewijzigde voornemens t.a.v. de aanpassing van belastingtarieven (2% per jaar in plaats van aanvankelijk 2,5%) m.u.v. hondenbelasting en rioolrechten; - het invoeren van een alleenstaandentarief en een voorgestelde verlaging van de tarieven afvalstoffenheffing vanwege afnemende kosten van gemeentereiniging voor 2008; - de mogelijke toewijzing van een eigen gemeentelijk belastinggebied ter compensatie van de afgeschafte gebruikersheffing OZB voor woningen; - het renteverloop en de behoefte aan aanvullende vaste geldleningen i.v.m. nieuwe investeringen; - de externe kosten voortvloeiend uit gemeenschappelijke regelingen zoals Gemeentebelastingen, Sociale Zaken en Regionale brandweer en hulpverleningsdienst; - de kosten voortvloeiend uit het Informatiserings- en automatiseringsplan (n.a.v. de propositie van Egem); -de kosten van opheffing van personele knelpunten zoals de formatie op I & A; - het verloop van de dividenduitkeringen BNG, Meerlenden en Eneco;. 11
12 1.2 Ontwikkelingen met invloed op beheerstaken van de Afdeling per 1 oktober 2007 Welke ontwikkelingen (maatschappelijk, wettelijk etc., incl. moties en amendementen vanuit de Raad.) hebben in 2007, 2008 en volgende jaren invloed op de taken - Kosten regionale samenwerking (overhead en automatiseringskosten) o.a. H.D.K. - Septembercirculaire Ministerie Financiën (op korte termijn) - Kostenverhaalsbesluiten / exploitatie overeenkomsten / bouwleges m.b.t. SpaarneBuiten, Afvalzorg, Groene Schip, Sugar City e.a. - Afwikkeling en keuzes rond de bouwplannen winkelcentrum Spaarndam, boeldag, concentratie ambtelijke diensten, nieuwbouw Adalbertusschool - besteding rekeningoverschotten 2006 en eventueel volgende jaren. De navolgende zaken zullen de exploitatie 2007 en de begrotingen van 2008 en volgende jaren beïnvloeden: - de kosten van regionale samenwerking, daarbij gaat het om de overheadkosten en de verder (personele) invulling van de gemeenschappelijke regeling; - de centralisatie van de ambtelijke diensten op één locatie; - de septembercirculaire met nieuwe financiële ontwikkelingen en aanpassingen van de algemene uitkering; - de gevolgen van de kostenverhaalsbesluiten, legesheffingen en exploitatie overeenkomsten voor onder andere Winkelcentrum Spaarndam, Boeldag terrein, SpaarneBuiten, voormalig Rutte terrein, Sugar City, Groene Schip en nieuwbouw Adalbertusschool / woningen. Hoofdstuk 2 - Strategie 2.1 Prioriteiten (situatie per 1 oktober 2007) Welke prioriteiten gelden er voor de Afdeling Stand van zaken /afwijkingen m.b.t. programma 8 uit de Programmabegroting (Transparant financieel beleid) Raadsvoorstel controleprotocol 2007 en aanwijzing accountant 2008 en 2009 Accepteren propositie Egem om te komen tot verdere vorderingen m.b.t. digitale dienstverlening en digitaal werken (basisadministraties invoeren) Overleg met bestuur over inhoud en vormgeving van de jaarstukken Tijdig aanbieden Begroting 2008 en jaarrekening 2007 ondanks personeelswisseling Hoofdstuk 3 productie, capaciteit en middelen 3.1 Beheerstaken & programma s Stand van zaken/afwijkingen in de uitvoering van beheerstaken: afvalinzameling (negatief) ,-- bij ramen. Er zijn correctie afrekeningen ontvangen van Eneco over de jaren 2005 en Daarnaast is ervoor gekozen om Eneco Energie nog 1 jaar langer aan te houden voor de incasso van de afvalstoffenheffing en rioolbelasting riolering (negatief) ,-- bij ramen. Er zijn correctie afrekeningen ontvangen over de jaren 2005 en Daarnaast is ervoor gekozen om Eneco Energie nog 1 jaar langer aan te houden. Toelichting: totaal ,-- extra incassokosten via Eneco (inclusief enveloppen e.d.) 12
13 Dividend uitkering (positief) ,-- bij ramen ivm hogere dividend uitkering. BNG minder ,-- De Meerlanden en Eneco energie ,-- meer Kapitaal uitkering (positief) ,-- bij ramen ivm hogere uitkering aandeelhouders uit eigen kaptaal Rente kortgeld (positief) ,-- door het uitblijven van investeringen (St Adalbertusschool, N200, Riolering buitengebied, Spoorwegovergang e.d.) is nog steeds een groot bedrag beschikbaar voor deposito renteresultaat (negatief) ,-- vermindering op het renteresultaat. De rente kosten van de afgesloten geldlening per 1 januari 2007 waren nog niet opgenomen Algemene uitkering (negatief) ,-- vermindering op de algemene uitkering inclusief de (negatieve) afrekening van 2005 en divers Lasten invordering gemeentelijke belastingen (positief) Kosten i.v.m. de (gedeeltelijke) overgang belastingen naar gemeentebelastingen Kennemerland-Zuid. Door problemen bij deze nieuwe organisatie is besloten om de belastingen dit jaar nog via het eigen systeem te laten lopen. Dit betekent een verplaatsing van en extra kosten voor Haarlemmerliede en Spaarnwoude ,-- vermindering kosten taxateurs. Deze kosten zijn via de GR gerealiseerd ,-- vermindering van overige goederen en dienst (papier aanslagen e.d. via GR) 8.024,-- vermindering van de geschatte kosten GR Project WOZ (negatief) 2.400,-- minder inkomsten van bijdragen van derden (belastingen en waterschappen) /18/19 WMO De baten van de WMO en de extra uitkering voor de veiligheid zijn verantwoord op de verschillende beheerstaken. Volgens de richtlijnen van de BBV moeten deze baten op de beheerstaak algemene uitkering verantwoord worden Onderhoud gebouwen (positief) ,-- aframen Schoonmaken gebouwen (negatief) ,-- bijramen ivm hoger uitgevallen schoonmaakkosten Verzekeringen (positief) 1.300,-- aframen ivm lager uitgevallen verzekeringspremies. Belastingopbrengsten Afvalinzameling opbrengst (negatief) 2.000,-- aframen ivm verminderde inkomsten Rioolrechten opbrengst (negatief) ,-- aframen ivm verminderde inkomsten. 13
14 OZB gebruikers (niet woningen) (negatief) 8.195,-- aframen ivm verminderde inkomsten OZB gebruikers (niet woningen) (positief) ,-- bijramen i.v.m. nakohier OZB eigenaren (niet woningen) (positief) ,-- bijramen i.v.m. nakohier OZB eigenaren (niet woningen) (negatief) ,-- aframen i.v.m. verminderde inkomsten Precario-opbregsten (positief) 1.407,-- bijramen ivm extra opbrengsten Totaal onderdeel Middelen: Hogere baten ,-- Lagere lasten , Positief verschil ,-- =============== 3.2 Investeringsplan / projecten 2007 Er speelt momenteel slechts één investering op het onderdeel Middelen, namelijk de aanschaf / onderhoud meubilair raadszaal. Een deel van de investeringskosten is gemaakt t.b.v. aanschaf nieuwe gordijnen en het voorzien van de stoelen van nieuwe overtrekken. Het restant is gereserveerd voor aanvullende werkzaamheden c.q. aanschaffingen in dit kader Knelpunten per september 2007 Geef aan welke knelpunten er zijn qua capaciteit Stand van zaken/afwijkingen Door het vertrek van de (fulltime) comptabele en de aanstelling van een (parttime) vervanger en de complementerende uitbreiding van de uren van de waarnemende comptabele heeft een herverdeling van functies plaatsgevonden. Daarnaast is de waarnemende comptabele aangewezen als assistente van de medewerker P & O (een lang gekoesterde wens om de kwetsbaarheid van de organisatie op dit punt op te lossen). Verder zal geanticipeerd moeten worden op de aanstaande pensionering van de medewerker I & A per 1 januari Deze zal - afhankelijk van de gekozen oplossing mogelijk deels terugkeren in de organisatie. 14
15 Hoofdstuk 4 Personeel en organisatie 4.1 Formatieplan Stand van zaken/afwijkingen in 2007 t.o.v. de begroting: Begroot Werkelijk Afdelingshoofd P&O/Facilitaire zaken Financien Belastingen Systeembeheer Post/Archief Bode/Balie/Receptie De medewerker belastingen ( 1fte) is over gegaan naar het regionale samenwerkingsverband Belastingen. Op financiën is nog de afwikkeling kwijtscheldingen verzorgd voor In 2008 gaat ook dit over naar het regionale samenwerkingsverband en vervallen alle fte s voor Belastingen. 4.2 Opleidingsbehoefte 2007 Stand van zaken/afwijkingen Marja van Bezu volgt de cursus Praktijkdiploma Loonadministratie. Sonja Drost volgt een cursus Verzekeringsambtenaar. Miranda Noordover zal enkele cursusdagen volgen i.v.m. haar aanstelling als comptabele zoals een voorlichtingsdag BTW. Door een 6 tal medewerkers van de afdeling is een Excell cursus gevolgd (drie medewerkers de basiscursus en drie medewerkers de gevorderdencursus). Door enkele medewerkers werden voorlichtingsdagen bezocht van o.a. Binnenlandse Zaken, Deloitte en Marsh om bij te blijven op hun werkterrein. Aangenomen wordt dat e.e.a. zal leiden tot een overschrijding van de betreffende begrotingspost.met Ziekteverzuim Ontwikkeling ziekteverzuim: In het eerste halfjaar 2007 is sprake van 138,5 ziekte - uren op een totale begrote bezetting van uren. Daarmee is sprake van een laag ziektepercentage, namelijk 1,5%. 15
16 Hoofdstuk 5 Kostenplaatsen 5.1 Kostenplaatsen Stand van zaken/afwijkingen tot en met september 2007: De afwijkingen op de kostenplaatsen lijken in 2007 niet schokkend. In de meest recente jaarrekeningen gaven de kostenplaatsen een voordelig verschil te zien ten opzichte van de begrotingen. De kapitaallasten worden thans kwartaalsgewijs geboekt op begrotingsbasis en de afrekening vindt plaats in het kader van de samenstelling van de gemeenterekening. Hoofdstuk 6 eigen bedrijfsvoering 6.1 aandachtspunten accountant Opvolging aandachtspunten uit managementletter en rechtmatigheid Stand van zaken/afwijkingen In het accountantsrapport behorend bij de jaarrekening 2006 werden opmerkingen gemaakt n.a.v. de navolgende onderwerpen: - Begrotingsrechtmatigheid - Kwaliteit verslaglegging - Jaarrekeningtraject - Risicomanagement - Single audit, single information - Financiële positie - Vorderingen - Bestemmingsreserves - Voorzieningen - Follow up eerder gerapporteerde punten. 6.2 Ontwikkelingen, risico s, kansen en bedreigingen Welke ontwikkelingen (maatschappelijk, wettelijk, etc.) hebben invloed op de bedrijfsvoering. Met welke risico s moet rekening worden gehouden Nieuwe Risico s Het rentepercentage van de geldleningen is momenteel laag en een stijging in de nabije toekomst is de verwachting. Door allerlei nieuwe voorgenomen en besloten investeringen zal behoefte zijn aan aanvullende geldleningen ter financiering. De rentestand zal daarbij invloed hebben op de exploitatie 2008 en volgende jaren. Afloop en ontwikkeling bestaande risico s Omdat deze MARAP hoegenaamd samenvalt met de behandeling van de Programmabegroting voor 2008 zijn er geen afwijkingen te melden. 16
Voor het advies van de commissie Raadsvoorbereiding d.d. 1 december 2015 verwijzen wij u naar de in de raadsmap ter inzage gelegde bijlagen.
MID 15/015 VASTSTELLEN 7 E BEGROTINGSWIJZIGING VOOR 2015 Aan de raad, Aanleiding De met uw raad afgesproken financiële jaarcyclus omvat: Voorgesteld besluit - Een Programmabegroting in november van het
Nadere informatieIBML Financieel technische vragen begroting 2017
IBML Financieel technische vragen begroting 2017 Pag. 3 Herprioritering van groot onderhoud levert op korte termijn niet voldoende investeringsruimte op. Vraag 1: Welk bedrag is wel op korte termijn beschikbaar?
Nadere informatieBijlagen Jaarrekening 2002
Bijlagen Jaarrekening 2002 7 april 2003 Inhoudsopgave bijlagen jaarrekening 2002 Bladzijde: 1. Staat van baten en lasten 3 2. Toelichting op staat van baten en lasten 115 3. Kostenverdeelstaat 195 4. Toelichting
Nadere informatieAgendapunt. Op grond van artikel 192 van de gemeentewet is de raad het bevoegd orgaan om de begroting tussentijds te wijzigen.
RAADSVOORSTEL Agendapunt Raad 27 oktober 2016 Afdeling Middelen Voorstel nummer 2016.00077 Datum 27 september 2016 Onderwerp Tweede bestuursrapportage 2016 Programma Alle begrotingsprogramma's Inlichtingen
Nadere informatieAAN DE RAAD. De vaststelling van de nieuwe programma-indeling en de daarin opgenomen gemeentelijke taken is de bevoegdheid van de gemeenteraad.
Raadsvoorstel Voorstel tot vaststelling nieuwe programma-indeling per 1 januari 2015. AGENDAPUNT NO. AAN DE RAAD Samenvatting Door middel van raadsmededeling nr. 9/2014 hebben wij u geïnformeerd over de
Nadere informatieBIEO Begroting in één oogopslag
BIEO 2017 Begroting in één oogopslag INLEIDING Voor u ligt de begroting in één oogopslag (BIEO) 2017 van de gemeente Wierden. Naast het begrotingsjaar 2017 wordt er aandacht geschonken aan de ontwikkeling
Nadere informatieGEMEENTE LITTENSERADIEL
GEMEENTE LITTENSERADIEL Agendanummer 10 Raadsvoorstel Raadsvergadering : 17 november 2008 Onderwerp : Gemeentelijke belastingen en tarieven 2009 Portefeuillehouder : Burgemeester J. Liemburg Voorstel :
Nadere informatie: Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007
Nummer Onderwerp : B-2.14.2006 : Aanvullend voorstel voor voorjaarsnota 2006 en kadernota 2007 Korte inhoud : Voor de voorjaarsnota moet de begrote algemene uitkering worden verhoogd met 144.637 en de
Nadere informatie15 maart Begrotingswijziging
Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 15 maart 2018 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aan de gemeenteraad
Nadere informatieBegroting 2016. Intergemeentelijke Afdeling Sociale Zaken
Intergemeentelijke Afdeling Sociale Zaken INHOUDSOPGAVE 1. Gemeente Bloemendaal 1.1... 4 1.2 Toelichting op de begroting 2016... 5 2. Gemeente Haarlemmerliede en Spaarnwoude 2.1... 6 2.2 Toelichting op
Nadere informatieNotitie financiële positie gemeente Pekela
Notitie financiële positie gemeente Pekela De laatste jaren is er sprake van krappe begrotingen en overschotten bij rekeningen vooral als gevolg van het incidenteel zijn van verschillende meevallers. In
Nadere informatieProgrammaraad Programmaraad overige uitgaven overige inkomsten
Gemeente Renswoude Dienstjaar 10 e wijziging De Raad der gemeente Renswoude Model J 2014 besluit tot wijziging van de begroting van baten en lasten van de algemene dienst als volgt nieuwe of verlaging
Nadere informatieInzicht verkrijgen kost tijd, geen inzicht hebben kost kapitalen
Inzicht verkrijgen kost tijd, geen inzicht hebben kost kapitalen 1 1. Korte introductie 2. Inkomsten van de gemeente 3. Uitgaven van de gemeente 4. instrument begroting 5. Begrotingscyclus 6. Controle
Nadere informatieBijlage 2A: Begroting GWO 2014 Begroting 2014
Bijlage 2A: Begroting GWO 2014 Begroting 2014 Lasten Overhead Directie en ondersteuning Salarissen en sociale lasten 180.000 - Interne organisatie Personele Vergoeding woon/werkverkeer 103.866 19.475 Overige
Nadere informatieRaadsinformatiebrief B&W vergadering 22 november 2011
Raadsinformatiebrief B&W vergadering 22 november 2011 Steller : G.A. Beumer Telefoonnummer: (0343) 565600 E-mailadres : info@heuvelrug.nl Onderwerp : 2 e Bestuurlijk Financiële rapportage, peildatum 15
Nadere informatieActuele financiële en vermogenspositie
Actuele financiële en vermogenspositie werk aan de winkel Presentatie voor Auditcommissie 5 maart 2012 Actuele financiële positie (1) Nr. Ontwikkeling Mutatie 2012 2013 2014 2015 Saldo na besluitvorming
Nadere informatie\ Raadsvoorstel Zaak 24560
\ Raadsvoorstel Zaak 24560 Onderwerp: Belastingverordeningen 2016 Openbaarheid: Portefeuillehouder: Openbaar Wethouder Leunissen Datum Raad: 17-12-2015 Nummer: \ Samenvatting Jaarlijks dienen voor 1 januari
Nadere informatie2012 actuele begroting op 31-12-12
WMO 4 e berap Bestuurlijke samenvatting Landelijke ontwikkelingen bij de overheid hebben in voor nogal wat wijzigingen, maar ook onzekerheid gezorgd. Zo werd besloten dat de overgang van Begeleiding naar
Nadere informatieJaarverslag 2013. Begroting 2015. Gemeenschappelijke regeling reinigingstaken Borsele-Goes
Jaarverslag 2013 Begroting 2015 Gemeenschappelijke regeling reinigingstaken Borsele-Goes Inhoudsopgave INHOUDSOPGAVE... 1 INHOUDSOPGAVE... 2 JAARREKENING 2013... 3 BALANS... 4 WAARDERINGSGRONDSLAGEN...
Nadere informatieVOORSTEL AAN DE GEMEENTERAAD
VOORSTEL AAN DE GEMEENTERAAD Datum Raadsvergadering: Bestuurlijk hoofdthema: Programma F Middelen en Economie BBVnummer: 134653 Raadsvoorstel: 134948 Portefeuillehouder: Bert Euser Onderwerp 2e Tussenrapportage
Nadere informatieInleiding Beleidskader Lokaal belastingbeleid Vaststelling tarieven 2012
Lokale heffingen Inleiding Deze paragraaf bevat informatie en voorstellen over de diverse gemeentelijke belastingen en heffingen en gaat in op de consequenties daarvan voor de inwoners. Eerst krijgen de
Nadere informatieGEMEENTE SCHERPENZEEL. Raadsvoorstel
GEMEENTE SCHERPENZEEL Raadsvoorstel Datum voorstel : 18 augustus 2015 Raadsvergadering : 29 september 2015 Agendapunt : Bijlage(n) : 8 Kenmerk : Portefeuille : wethouder H.J.C. Vreeswijk Behandeld door:
Nadere informatie1 Paragraaf Lokale Tarieven en Belastingen
1 Paragraaf Lokale Tarieven en Belastingen Deze paragraaf biedt inzicht in de diverse lokale heffingen en de gevolgen daarvan voor de inwoners. Bij lokale lasten gaat het om inkomsten, verkregen op grond
Nadere informatieWat zijn de argumenten? De financiële rechtmatigheid is een belangrijk criterium bij de beoordeling van de jaarrekening door de accountant.
Raadsvoorstel Registratienummer: CONCEPT Onderwerp: 2e Managementrapportage 2017 Portefeuillehouder: wethouder W.A.R. Visser Te nemen besluit: - De begroting 2017 te wijzigen volgens de in de 2e managementrapportage
Nadere informatieAan de Provinciale Staten van Zeeland. De staten der provincie Zeeland. 18e wijziging begroting provincie Nr. FEZ-497
18e wijziging begroting provincie 1997 Nr. FEZ-497 Vergadering 7 november 1997 Agenda nr.... Gedeputeerde met de behandeling belast: D.J.P. Bruinooge Nr. sta972920/23 Middelburg, 21 oktober 1997 Aan de
Nadere informatieTussentijdse rapportage 2015 Realisatie januari tot en met september Outlook 2015. Algemeen Bestuur
Tussentijdse rapportage januari tot en met Algemeen Bestuur Inleiding Voor u ligt de Tussentijdse rapportage. Deze rapportage biedt inzicht in de financiële resultaten van Holland Rijnland over de periode
Nadere informatieNaam en telefoon. Coen van den Hout (9300) Afdeling. Portefeuillehouder
Onderwerp Invoering nieuwe voorschriften Besluit Begroting & Verantwoording (BBV). Datum 25 mei 2016 Naam en telefoon Coen van den Hout (9300) Afdeling F&C Portefeuillehouder Frank den Brok Waarover wil
Nadere informatieCursus Financiën voor raadsleden
Cursus Financiën voor raadsleden René de Bonte Teamleider Financiën Maandag 22 juni 2015 19:00 21:00 uur Programma Inleiding Planning en control cyclus Evaluatie p&c Kaders gemeentefinanciën Algemene begrippen
Nadere informatieToelichting begroting 2015
Toelichting begroting 2015 1. TOELICHTING 1.1 Algemeen Bij het opstellen van de begroting is het doel gesteld om de bijdrage van de waterschappen voor 2015 op het niveau te houden zoals is geraamd voor
Nadere informatieProgrammabegroting 2014 Bijlagenboek
20 november 2013 Programmabegroting 2014 Bijlagenboek na amendementen Tel. 14 036 www.almere.nl hebt u vragen? meer informatie? Gemeente Almere INHOUDSOPGAVE 1 BEGROTING VAN LASTEN EN BATEN... 1 1.1 Begroting
Nadere informatieOverhead en Ontwikkelingen personele kosten Informatieavond Gemeenteraad 27 september 2011
Overhead en Ontwikkelingen personele kosten Informatieavond Gemeenteraad 27 september 2011 Overhead Opbouw kosten van overhead Benchmark Berenschot Verdeling van overhead Hoe om te gaan met overhead uitbesteding
Nadere informatieToelichting begroting 2016
Toelichting begroting 2016 1. TOELICHTING 1.1 Algemeen Bij het opstellen van de begroting is het doel gesteld om de bijdrage van de waterschappen voor 2016 op het niveau te houden zoals is geraamd voor
Nadere informatieToelichting begroting 2014
Toelichting begroting 2014 1. TOELICHTING 1.1 Algemeen Bij het opstellen van de begroting heeft Hefpunt zichzelf het doel gesteld om de bijdrage van de waterschappen voor 2014 op het niveau te houden zoals
Nadere informatieToelichting bij de jaarrekening 2007
Toelichting bij de jaarrekening 2007 De jaarrekening 2007 sluit met een positief saldo van 61.886. De begroting 2007 ging uit van een positief resultaat van 15.265. Hierna volgt een toelichting op het
Nadere informatieMeerjarenbegroting Gemeentefinanciën Bloemendaal
Meerjarenbegroting 2019-2022 1 Belangrijke data: 25 september 2018 vastgesteld in college 11 oktober 2018 informatiebijeenkomst (beeldvormend - technisch) 16, 17 en 18 oktober 2018 commissiebehandeling
Nadere informatie2 E MANAGEMENTRAPPORTAGE 2008
MID 08/019 2 E MANAGEMENTRAPPORTAGE 2008 Aan de raad, De met uw gemeenteraad afgesproken financiële jaarcyclus omvat: - Een Programmabegroting in november van het jaar voorafgaand aan het betreffende begrotingsjaar
Nadere informatieRapportage 3 e kwartaal 2015 Exploitatie Hefpunt
Rapportage 3 e kwartaal 2015 Exploitatie Hefpunt 1. Algemeen De prognose van de bijdrage van de waterschappen voor 2015 wordt 382.000 lager geraamd dan waar in de begroting van 2015 mee rekening was gehouden.
Nadere informatieOnderwerp: Verordeningen gemeentelijke belastingen 2018
Vergadering gemeenteraad d.d. 30 november 2017 Agenda nummer 7 Portefeuillehouder: wethouder de heer J.H. Menninga Onderwerp: Verordeningen gemeentelijke belastingen 2018 Korte inhoud: Jaarlijks worden
Nadere informatieNaam van de regeling: Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW)
CONCEPTZIENSWIJZEN GR-BEGROTINGEN 2016 Naam van de regeling: Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) 1. Wat heeft de GR gedaan met de zienswijze bij de vorige begroting?
Nadere informatieSociale Dienst Oost Achterhoek Nota Algemeen Bestuur
Sociale Dienst Oost Achterhoek Nota Algemeen Bestuur Nr(s) geregistreerde stuk(ken): 3 AB / 30-06-2017 Datum nota: 12 juni 2017 Onderwerp: Jaarverslag en jaarrekening 2016 Sociale Dienst Oost Achterhoek
Nadere informatieDienstbare en betrouwbare overheid
Bestuursrapportage 2013 Programma (bedragen in ) 2013 Structureel 2014 Structureel 2015 Structureel 2016 Structureel 2017 Structureel Omschrijving Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel
Nadere informatieDOEL EN OMVANG RESERVES EN VOORZIENINGEN
R1 9111001 Algemene Reserve Algemene buffer voor de exploitatie en voor de opvang van (negatieve) rekeningssaldi. Rekeningsvoordelen. In de afgelopen jaren is het rekeningsresultaat toegevoegd /onttrokken.
Nadere informatieNr.: 06-50a Diemen, 15 september 2006 Onderwerp: Voorjaarsnota 2006 (aanvullend voorstel) Op 11 september behandeld geweest in de auditcommissie
Nr.: 06-50a Diemen, 15 september 2006 Onderwerp: Voorjaarsnota 2006 (aanvullend voorstel) Op 11 september behandeld geweest in de auditcommissie Aan de raad. Inleiding Op 5 juli heeft een eerste bespreking
Nadere informatieSamenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling
Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling Voorjaarsnota 2014 1 Voorjaarsnota 2014 Inleiding Deze voorjaarsrapportage is opgesteld vanuit de werkelijke financiële mutaties tot en
Nadere informatieBijlagen Jaarstukken 2008, verslag van bevindingen
Raadsvoorstel Agendapunt: 8 Onderwerp Vaststelling jaarstukken 2008 Datum voorstel 12 mei 2009 Datum raadsvergadering 16 juni 2009 Bijlagen Jaarstukken 2008, verslag van bevindingen Ter inzage beheersrekening
Nadere informatieOntwerpbegroting Concept = is nog in bewerking
Concept = is nog in bewerking Colofon De Rekenkamer Oost-Nederland is een onafhankelijk orgaan dat onderzoek doet naar de doeltreffendheid, doelmatigheid en rechtmatigheid van het gevoerde bestuur van
Nadere informatie22.500, , , ,00
Gemeente Renswoude Dienstjaar 9e wijziging De Raad der gemeente Renswoude Model J 2013 besluit tot wijziging van de begroting van baten en lasten van de algemene dienst als volgt nieuwe of verlaging gewijzigde
Nadere informatieadvies Jaarrekening 2013 Gemeenschappelijke Regeling Breed
advies Jaarrekening 2013 Gemeenschappelijke Regeling Breed Gemeente Nijmegen Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Danny Ederveen Peggy van Gemert RA/AA Mei 2014 1 2 Inhoudsopgave 1. Inleiding...
Nadere informatieRaadsvergadering 10 december R.T.A. Korteland
RAADSVOORSTEL Datum en nummer 10 november 2015, nummer Raadsvergadering 10 december 2015 Agendapunt Programmaveld Portefeuillehouder R.T.A. Korteland Wettelijke basis Gemeentewet Onderwerp Belasting- en
Nadere informatieVergadering d.d.: 14 mei 2009 agendapunt: 9. Onderwerp: Vaststelling jaarverslag/jaarrekening 2008
RAADSVOORSTEL Vergadering d.d.: 14 mei 2009 agendapunt: 9 Onderwerp: Vaststelling jaarverslag/jaarrekening 2008 Portefeuillehouder: College datum: 6 mei 2009 Samengevat voorstel 1. Het jaarverslag 2008
Nadere informatieKlein chemisch afval 607070014 K.C.A. 37,000.00 37,000.00 37,000.00
BIJLAGE I Raadsvoorstel Vaststellen wijziging "verordening reinigingsheffingen 2006" KOSTEN AFVALSTOFFENHEFFING 2011 Lasten Lasten Lasten Variabel Variabel Variabel Baten excl btw incl btw incl btw 25%
Nadere informatieVoorstel begrotingswijziging september 2018 (BBV)
1 Voorstel begrotingswijziging 2018 september 2018 (BBV) 2 Inhoudsopgave Inleiding... 3 Soorten begrotingswijzigingen... 4 Samenvatting begrotingswijzigingen... 4 Indeling programmabegroting... 6 Programma
Nadere informatieRaadsvoorstel agendapunt
Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein Zaaknummer : 489473 Datum : 10 oktober 2017 Programma : Alle Blad : 1 van 6 Commissie : Bestuur Portefeuillehouder: mr. P.J.M. van Domburg
Nadere informatieVOORSTEL AB AGENDAPUNT :
VOORSTEL AB AGENDAPUNT : PORTEFEUILLEHOUDER : T.J. Boersma AB VERGADERING D.D. : 24 juni 2014 NUMMER : WM/MFI/NKu/8247 OPSTELLER : N. Kuper, 0522-276740 FUNCTIE : Afdelingshoofd Financiën VERGADERING MT
Nadere informatieGemeenschappelijke regeling. Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid
Corsanummer: 2011011790 Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid Bloemendaal GtmatnU Spaarnwoud gemeente HEEMSTEDE Gemeente Zandvoort Gemeenschappelijke regeling Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid 2011
Nadere informatieRAADSVOORSTEL Rv. nr.: B&W-besluit d.d.: B&W-besluit nr.:
RAADSVOORSTEL 10.0077 Rv. nr.: 10.0077 B&W-besluit d.d.: 27-4-2010 B&W-besluit nr.: 10.0478 Naam programma +onderdeel: Programma nummer 6 Stedelijke Ontwikkeling (product 810.02 Lokaal Ruimtelijk ordeningsbeleid)
Nadere informatieLASTEN. Begrotingswijziging 2011 nummer 1. Kosten- Omschrijving Primaire 1e Begrotingswijziging 2011 Begroting 2011 Omschrijving
LASTEN 1.1 Externe rentelasten 40100 Rente RC 217.757 74.836 142.921 Lagere lasten door vertraagde investeringen 1.2 Interne rentelasten 40200 Heffingsrente 160.000 96.000 256.000 Overboeking van opbrengsten
Nadere informatie1. Inleiding Samenvatting: Begroting Financiële tussenstand Toelichting op Financiële Tussenstand...
Financiële Najaarsrapportage 2014 Inhoud 1. Inleiding.... 2 2. Samenvatting:... 3 3. Begroting... 5 4. Financiële tussenstand... 6 5. Toelichting op Financiële Tussenstand... 7 LASTEN... 7 1. Personeelskosten
Nadere informatieInleiding: Om in 2010 de belastingheffing mogelijk te maken voor de gewijzigde tarieven dienen de verordeningen vastgesteld te worden.
RAADSVOORSTEL status: A Agendapunt: 11 Onderwerp: Verordeninjg OZB 2010, 2e wijziging legesverordening 2009, Legesverordening 2010. Commissie: 7-12-2009, nr. 14 Raadsvoorstel: 17-11-2009, nr. 196 Portefeuillehouder
Nadere informatieParagraaf Lokale heffingen
Paragraaf Lokale heffingen Lokale heffingen zijn alle gemeentelijke belastingen en bijdragen die wij vragen om de kosten van producten te dekken. In deze paragraaf komen alle gemeentelijke heffingen en
Nadere informatie4e wijziging. Programmabegroting
4e wijziging Programmabegroting 2018 2019 2020 2021 Programmabegroting 2018-2021 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 4 e wijziging Lasten 2018 2019 2020 2021 Totaal lasten voor wijziging 3.356.856 3.319.831
Nadere informatieEen aantal financiële ontwikkelingen zijn aanleidingen de begrotingcijfers 2015 bij te stellen.
Raadsvoorstel Agenda nr. 10 Onderwerp: Vaststellen wijziging begroting 2015 Soort: Besluitvormend Opsteller: J.H.M. Sonnemans Portefeuillehouder: W.L.G. Hanssen Zaaknummer: SOM/2015/020833 Documentnummer:
Nadere informatie5.1.2 Woonlasten (lokale lastendruk)
5.1.2 Woonlasten (lokale lastendruk) Tot de woonlasten worden gerekend de OZB, rioolrechten en afvalstoffenheffing. De woonlasten vormen het grootste deel van de opbrengst uit de gemeentelijke heffingen
Nadere informatieNOTA RESERVES EN VOORZIENINGEN
MID 15 / 016 NOTA RESERVES EN VOORZIENINGEN 2016-2020 Aan de raad, Doel en opzet van deze nota Het doel van deze nota is het beleid voor reserves en voorzieningen vast te leggen. Een tweede doel is het
Nadere informatieBEGROTING 2014 SOCIALE DIENST DRECHTSTEDEN
BEGROTING 2014 SOCIALE DIENST DRECHTSTEDEN Primaire begroting 2014 SDD pagina 1 van 6 Inhoudsopgave 1. Inleiding... 3 1.1 Inleiding...3 1.2 Conclusies, acties, bijsturing e.d...3 2. Programmaverantwoording...
Nadere informatieRapportage 1 e kwartaal 2015 Exploitatie Hefpunt
Rapportage 1 e kwartaal 2015 Exploitatie Hefpunt 1. Algemeen De prognose van de bijdrage van de waterschappen voor 2015 wordt 399.000 lager geraamd dan waar in de begroting van 2015 mee rekening was gehouden.
Nadere informatieNOTULEN VAN DE VERGADERING VAN DE COMMISSIE MIDDELEN EN BEWONERSZAKEN D.D. 11 OKTOBER 2007
5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 NOTULEN VAN DE VERGADERING VAN DE COMMISSIE MIDDELEN EN BEWONERSZAKEN D.D. 11 OKTOBER 2007 Aanwezig: Leden: de dames G.Th.M. van der Aar-van Lieshout (CDA) en M.L. van Est
Nadere informatieZomernota 2008 ( 17 e begrotingswijziging 2008 ) Uitgaven Kostenplaatsen oorspr. nieuwe toelichting Kst.pl. Functie cat. geraamd verhoging raming
Zomernota 2008 ( 17 e begrotingswijziging 2008 ) Uitgaven Kostenplaatsen oorspr. nieuwe toelichting Kst.pl. Functie cat. geraamd verhoging raming 2 520012 34302 3.715 8.785 12.500 Medewerk(st)er bouw en
Nadere informatieV VA LKEN SWAARD. Agendapunt commissie:
V G E M E E N T E VA LKEN SWAARD Agendapunt commissie: telefoonnummer Jaap Maas 040-2083474 jaap.maas@valkenswaard.nl datum raadsvergadering 13raad00346 10 juni 2013 l e Bestuursrapportage 2013. aan de
Nadere informatieBIJLAGE MEERJARENRAMING
BIJLAGE MEERJARENRAMING 2020-2022 Bestuursorganen en -ondersteuning 002.02 Informatie/automatisering Vrijvallende kapitaallasten -503.000-1.127.000-1.616.000 503.000 1.127.000 1.616.000 Totaal 002.02 Informatie/automatisering
Nadere informatieVoorstel In te stemmen met de 10e wijziging van de begroting 2018 waarin de mutaties zijn verwerkt van de
Raadsvoorstel Zaaknummer: 2018-009925 Onderwerp Bestuursrapportage 2018 Datum voorstel Datum raadsvergadering 21 augustus 2018 9 oktober 2018 Aan de raad, Voorstel In te stemmen met de 10e wijziging van
Nadere informatieCOLLEGEVOORSTEL. Onderwerp Begrotingswijziging 14 december 2017
COLLEGEVOORSTEL Onderwerp Begrotingswijziging 14 december 2017 Te besluiten om 1. de raad voor te stellen de begroting volgens het bijgevoegde voorstel aan te passen; 2. de wijzigingen binnen de programma
Nadere informatie4.1.2 Woonlasten (lokale lastendruk)
Procentueel aandeel per belastingsoort op totale belastingopbrengsten 2006 Burgerzaken 3% Parkeren 11% Rioolrecht 14% Havengelden 6% Bouwleges 4% Begraaf- en crematierechten 4% Overige baten 2% OZB 33%
Nadere informatieBijlagen -Bijlage 1 -Jaarstukken 2013 -Verslag van bevindingen
Raadsvoorstel Agendapunt: Onderwerp Vaststelling jaarstukken 2013 Datum voorstel 29 april 2014 Datum raadsvergadering 10 juni 2014 Bijlagen -Bijlage 1 -Jaarstukken 2013 -Verslag van bevindingen Ter inzage
Nadere informatieHierbij bieden wij u de 7e wijziging op de provinciale programmabegroting voor 2007 ter vaststelling aan.
Provinciale Staten van Noord-Holland ` Voordracht 103 Haarlem, 27 november Onderwerp: 7 e op de provinciale programmabegroting voor Bijlagen: - ontwerpbesluit - toelichting op de 7 e programmabegroting
Nadere informatie13 Stiens, 15 november 2016
13 Stiens, 15 november 2016 Raadsvergadering: 8 december 2016 Voorstelnummer: 2016/46 Portefeuillehouder: drs. J.R.A. Boertjens Behandelend ambtenaar: S. Vis E-mail: s.vis@leeuwarderadeel.nl Telefoonnr.
Nadere informatieRaadsnota. Raadsvergadering d.d.: 11 december 2006 Agenda nr: 6 Onderwerp: Tweede algehele bijstelling begroting Aan de gemeenteraad,
Raadsnota Raadsvergadering d.d.: 11 december 2006 Agenda nr: 6 Onderwerp: Tweede algehele bijstelling begroting 2006 Aan de gemeenteraad, 1. Doel, Samenvatting en Advies van het raadsvoorstel Conform het
Nadere informatie20 september Begrotingswijziging 20 september 2018
Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 20 september 2018 Onderwerp: Begrotingswijziging 20 september 2018 Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. In te stemmen met de voorgestelde wijzigingen
Nadere informatieVoorgesteld wordt de volgende uitgangspunten voor de begroting 2014 te hanteren:
Nota voor : vergadering Algemeen Bestuur Datum : 19 december 2012 Onderwerp : Uitgangspunten begroting 2014 en planning besluitvorming Agendapunt : 5 Kenmerk : AB/1224 Bijlage: Planning en controlcyclus
Nadere informatieBIEO Begroting in één oogopslag
BIEO 2016 Begroting in één oogopslag INLEIDING Voor u ligt de begroting in één oogopslag (BIEO) 2016 van de gemeente Wierden. Naast het begrotingsjaar 2016 wordt er aandacht geschonken aan de ontwikkeling
Nadere informatiePlanning & Control Cyclus 2011 Gemeente Oostzaan
Planning & Control Cyclus 2011 Gemeente Oostzaan Oostzaan, 7 december 2010 Versie 1.2 Inhoud 1. Inleiding 3 2. Bestaand beleid Planning & Control 4 3. (Nieuwe) bestuurlijke doelstellingen en randvoorwaarden.6
Nadere informatie8 februari Begrotingswijziging
Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 8 februari 2018 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aan de gemeenteraad
Nadere informatieDatum Forum vergadering : 26 oktober 2017 Zaaknummer : Datum Raadsvergadering : 6 november 2017
RAADSVOORSTEL ter besluitvorming in de raad Datum Forum vergadering : 26 oktober 2017 Zaaknummer : 489419 Datum Raadsvergadering : 6 november 2017 Portefeuillehouder Verantwoordelijk MT-lid Evaluatiedatum:
Nadere informatie* * RAADSVOORSTEL. Raadsvergadering van Stuk/nummer Agendapunt 10 december 2013 KNDK/2013/
*0010100120132816* RAADSVOORSTEL Raadsvergadering van Stuk/nummer Agendapunt 10 december 2013 KNDK/2013/2816 9.12 Datum: 29 oktober 2013 Verzonden: 28 november 2013 Aan de gemeenteraad. Onderwerp: aanpassen
Nadere informatieInhoudsopgave. Aanbieding 3. Programma 1. Burger en Bestuur 4. Programma 2. Openbare orde en Veiligheid 5. Programma 6. Sport recreatie en landschap 6
Inhoudsopgave Aanbieding 3 Programma 1. Burger en Bestuur 4 Programma 2. Openbare orde en Veiligheid 5 Programma 6. Sport recreatie en landschap 6 Programma 7. Maatschappelijke ondersteuning 7 Programma
Nadere informatieAan de Raad. BV - Financiën / SH Besluitvormend
Aan de Raad Agendapunt: 6b Onderwerp: Jaarverslag 2012 Kenmerk: Status: BV - Financiën / SH Besluitvormend Kollum, 28 mei 2013 Samenvatting Het jaar 2012 wordt door de gemeente Kollumerland c.a. afgesloten
Nadere informatieOntwerp- 5 e begrotingswijziging 2013
Ontwerp- 5 e begrotingswijziging 2013 Inleiding Medio 2013 heeft u de 3 e begrotingswijziging 2013, met als bijlage de herziene begroting 2013, van de Veiligheidsregio Zeeland vastgesteld. Deze begroting
Nadere informatie1. Mutaties Themabegroting 2017
1. Mutaties Themabegroting 2017 Totaal per thema Mutaties Omschrijving thema Bedrag afwijking 1 Financiën en Bedrijfsvoering 17.200 2 Sociaal Domein 0 3 Onderwijs en Sport (accommodaties) -92.000 4 Eigen
Nadere informatieBijlagen: 1. Jaarverslag en jaarrekening 2011 2. Accountantsrapport 2011
NOTA VOOR DE RAAD Datum: 15 mei 2012 Nummer raadsnota: BI.0120051 Onderwerp: Jaarverslag en jaarrekening 2011 Portefeuillehouder: Peters Bijlagen: 1. Jaarverslag en jaarrekening 2011 2. Accountantsrapport
Nadere informatieRAADSVOORSTEL Rv. nr.: B&W-besluit d.d.: B&W-besluit nr.:
RAADSVOORSTEL 09.0148 Rv. nr.: 09.0148 B&W-besluit d.d.: 1-12-2009 B&W-besluit nr.: 09.1353 Naam programma +onderdeel: Programma 8, Cultuur, sport en recreatie, beleidsterrein cultureel erfgoed Onderwerp:
Nadere informatieOnderwerp : Voorstel aanpassing belastingen en tarieven voor het jaar 2006
Raad : 3 november 2005 Agendanr. : Doc.nr : B200510585 Afdeling: : Financiën RAADSVOORSTEL Onderwerp : Voorstel aanpassing belastingen en tarieven voor het jaar 2006 Toelichting De verordeningen op de
Nadere informatieRaadsstuk. Onderwerp Decemberrapportage 2018 Nummer 2018/ Portefeuillehouder Snoek, M. Programma/beleidsveld 7.2 Algemene dekkingsmiddelen
Raadsstuk Onderwerp Decemberrapportage 2018 Nummer 2018/802709 Portefeuillehouder Snoek, M. Programma/beleidsveld 7.2 Algemene dekkingsmiddelen Afdeling Concerncontrol Auteur Geffen, M. van Telefoonnummer
Nadere informatieJAARREKENING. Stg. Parlementaire Geschiedenis. Cluster Ondersteuning Dienst CIF - afdeling CFA mei 2017
JAARREKENING 2016 Stg. Parlementaire Geschiedenis Cluster Ondersteuning Dienst CIF - afdeling CFA mei 2017 JAARREKENING 2016 SPG INHOUDSOPGAVE Onderwerp Pagina Inhoud........ 1 1. Balans.... 2 2. Liquiditeitspositie....
Nadere informatieIntroductie provinciale financiën. Provincie Groningen
Introductie provinciale financiën Provincie Groningen 08.04.2015 1 Wie zijn wij? Afdeling Financiën & Control Fred Hassert (afdelingshoofd) Harmen Boeijenk (clustercoördinator beleid en advies) Johan Oosterling
Nadere informatieRaadsvoorstel. 7 november Geachte raad,
Raadsvoorstel Nummer: 169925 Behandeld door: A. van de Kamp Datum: 7 november 2017. Agendapunt: Onderwerp: Najaarsrapportage 2017. Geachte raad, Samenvatting: Dit voorstel betreft de najaarsrapportage,
Nadere informatie: 12 december : wethouder B. Bonnema
R16.00048 E bprrv Littenseradiel : 12 december 2016 : Gemeentelijke belastingen, heffingen en tarieven : wethouder B. Bonnema : De raad besluit : 1. de belastingen, de heffingen en de tarieven overeenkomstig
Nadere informatieINFORMATIEFORMULIER TEN BEHOEVE VAN BEGROTINGSBEOORDELING. Begroting 2010 GEMEENTE
INFORMATIEFORMULIER TEN BEHOEVE VAN BEGROTINGSBEOORDELING Begroting 2010 GEMEENTE 0 ALGEMEEN Gaarne alle informatievragen invullen of doorhalen wat niet van toepassing is. Een volledig ingevuld formulier
Nadere informatieBaanStede. Denkt mee. Werkt mee.
BaanStede Denkt mee. Werkt mee. Inhoud Algemeen 1 Overzicht van baten en lasten in de begroting 2 Toelichting baten en lasten in de 2e gewijzigde begroting 2017 4 Prognose toerekening bijdrage per gemeente
Nadere informatieMandaatgever. Gemandateerde. Heffingsambtenaar. (=afdhfd Fin) (=Afdhfd Fin) Afdhfd ROMB. (=Afdhfd Fin) Budgethouder. betreffende product Afdhfd OW
Bevoegdhedenoverzicht heffingen Heffingen (belasting): - opleggen en ondertekenen aanslagen/nota s: - OZB, rioolrecht, afvalstoffenheffing, reinigingsrechten, hondenbelasting, toeristenbelasting, woonforsenbelasting
Nadere informatieStelpost nog in te vullen besparingen: 2015 2016 2017 Besparing Holland Rijnland 62.500 83.375 125.000 Moderne werkgever in moderne huisvesting
VOORSTEL OPSCHRIFT Vergadering van april 2015 Besluit nummer: 2015_Raad_00021 Onderwerp: Voortgang stelposten nog in te vullen besparingen - Besluitvormend Beknopte samenvatting: Op 5 februari 2015 heeft
Nadere informatie