Datum Forum vergadering : 26 oktober 2017 Zaaknummer : Datum Raadsvergadering : 6 november 2017

Transcriptie

1 RAADSVOORSTEL ter besluitvorming in de raad Datum Forum vergadering : 26 oktober 2017 Zaaknummer : Datum Raadsvergadering : 6 november 2017 Portefeuillehouder Verantwoordelijk MT-lid Evaluatiedatum: : dhr. J.L.M. Vlaar : Mevr. B. Goransson-Van Kerkwijk Onderwerp: Programmabegroting 2018 Voorstel 1. De rekenrente voor 2018 van 1,6% vast te stellen en geen rente te berekenen over het eigen vermogen ; 2. De verhoging van de algemene lokale belastingen en overige baten voor 2018 vast te stellen op 1,4%; 3. Waar van toepassing voor de lasten een indexering te hanteren van 1%; 4. De leges Omgevingsvergunning naar het landelijk gemiddelde van 3,2% van de bouwsom te verhogen in de legesverordening 2018; 5. De kosten van vooroverleg bij vergunningverlening met de ODRU en de in rekening te brengen bij aanvrager; 6. De stelposten loon- en prijsbijstelling en stadskantoor deels te laten vrijvallen ten gunste van het resultaat; 7. Naar aanleiding van de afronding van Keuzes Maken de resterende taakstellingen af te ramen ten laste van het resultaat en de maatregelen verder te monitoren via de Planning- en Control documenten; 8. Het subsidieplafond voor 2018 vast te stellen op ; 9. Een krediet van beschikbaar te stellen voor de brandweerkazerne, de kapitaallasten 10. Een krediet van beschikbaar te stellen voor l-pads voor raadsleden, de kapitaallasten 11. Het begrote en gereserveerde budget van voor 2018 ten behoeve van het focustraject "Rust, sturing en de basis op orde thans voor de helft ( ) beschikbaar te stellen en de overige middelen voor 1 januari 2018 beschikbaar te stellen op basis van een door de raad goed te keuren plan waarin een nadere onderbouwing wordt gegeven.; 12. De programmabegroting 2018 vast te stellen; Samenvatting Hierbij bieden wij u ter vaststelling de programmabegroting 2018 aan. Hierin zijn de beleidsbegroting 2018, de financiële begroting 2018 en de financiële meerjarenraming over de jaren 2019 tot en met 2021 opgenomen. Beschouwing van het college De programmabegroting 2018 is onder een vrij turbulent gesternte tot stand gekomen. Naar aanleiding van de geconstateerde begroting tekorten bij UW Samenwerking in de jaarrekeningen 2015 en 2016 is er een uitgebreide analyse gemaakt van de oorzaken. Met name de personele uitgaven waren de afgelopen jaren structureel te laag begroot. Dit kwam door het ontbreken van een integraal financieel administratief systeem en door een zelfsturende organisatie zonder lijnmanagement. Pas in de loop van 2017 is volledig inzicht ontstaan in de personele uitgaven. Op basis van deze inzichten is een nieuwe begroting voor UW Samenwerking opgesteld voor 2017 en 2018 die op reële grondslagen is gebaseerd. Dit had effecten voor de bijdragen van de n. Voor 2017 is de verhoging van de bijdrage in de najaarsrapportage aan de raad voorgelegd. Voor 2018 en latere jaren is het verwerkt in deze programmabegroting van de. Naar 1/5

2 aanleiding van de zienswijze van de raad zijn er aanpassingen gepleegd aan de risicoparagraaf van de begroting van UW Samenwerking. Ook voor de lijke begroting zijn er onderzoeken gedaan naar diverse lasten en baten, bijvoorbeeld bij bouwvergunningen, kostendekkendheid, gebouwenbeheer en onderhoudsplannen. Verder zijn technische delen als stelposten en taakstellingen tot een minimum beperkt. Het project Keuzes Maken is afgerond, de enkele resterende maatregelen worden verder via de reguliere planning- en controlprocessen gemonitord. Hiermee zijn belangrijke stappen gezet in het verbeteren van de degelijkheid van de begroting. Wij zijn er dan ook van overtuigd hiermee als laatste begroting van deze coalitieperiode een solide basis te hebben gelegd voor de komende jaren. Met de diverse en soms forse extra kosten die op ons af zijn gekomen is het niet gelukt om 2018 met een positief resultaat te laten sluiten. Maar met diverse maatregelen en een voortzetting van een terughoudend en solide financieel beleid is er een verbetering voor de daaropvolgende jaren gerealiseerd die tot een structureel positief beeld leidt. Het opnieuw inrichten van de uitvoeringsorganisatie zal de komende twee jaar nog een zeer grote inspanning vergen. Belangrijke voorwaarde daarbij is op korte termijn een duidelijke gezamenlijke koers en een vertrouwen tussen de samenwerkingspartners. Een gezamenlijke koers kan verder alleen een gezonde basis hebben als die gebouwd is op het daadwerkelijk onder ogen zien en accepteren waardoor de uitvoeringsorganisatie is vastgelopen. Slechts dan kunnen in de latere jaren vruchten van de samenwerking worden ingeboekt. Het college wil tot slot meegeven dat het positieve saldo van de begroting vanaf 2019 deels ingezet kan worden voor nieuw beleid door een nieuwe coalitie, maar deels ook hard nodig is om de financiële weerstand van verder te verbeteren. De risico's en ontwikkelingen die op afkomen blijven nopen tot een behoedzaam en zuinig beleid. Bijlage(n) Programmabegroting 2018 Bijlage bij het Raadsvoorstel Programmabegroting 2018 Inleiding Hierbij bieden wij u de programmabegroting 2018 aan. In deze begroting vindt u, naast het reguliere beleid, de doorvertaling van het collegeprogramma voor zover de beleidsvoornemens betrekking hebben op het jaar Daarnaast zijn de in de kaderbrief 2018 genoemde en met de kadernota 2018 aangenomen beleidsvoorstellen in deze begroting opgenomen. De ambtelijke samenwerking UW Samenwerking wordt verder versterkt. Deze dóórontwikkeling, waarbij met voorrang ingezet wordt op de verbetering van de administratieve en financiële processen en de interne controle, zal ook in 2018 veel inzet vergen van alle betrokkenen. De raad heeft op 30 januari 2017 het raadsvoorstel Focus-traject Rust, sturing en de basis op orde vastgesteld. Hierin zijn voor de jaren 2017, 2018 en 2019 incidentele middelen gebudgetteerd en voor 2017 beschikbaar gesteld. Voor 2018 en 2019 zijn de budgetten gereserveerd en kunnen pas worden aangewend na een volgend besluit hierover door de raad. Wij stellen u voor om bij het vaststellen van deze begroting de helft van het budget voor 2018 beschikbaar te stellen. De overige middelen kunnen voor 1 januari 2018 beschikbaar worden gesteld op basis van een door de raad goed te keuren plan waarin een nadere onderbouwing wordt gegeven. Met het oog op het laatste hele jaar van deze collegeperiode hopen we met deze begroting het collegeprogramma en de aanvulling daarop uit 2016 te kunnen realiseren. 2/5

3 Beoogd resultaat Met de vaststelling van de programmabegroting 2018 stelt u vast wat we het komende jaar als willen bereiken, wat we daarvoor gaan doen en wat het mag kosten. U legt hiermee de budgetten op programmaniveau vast voor Daarnaast worden hiermee ook de kredieten voor 2018 zoals genoemd in de programma s beschikbaar gesteld. Argumenten De programmabegroting is een planning- en controldocument. Voor 15 november 2017 dient een begroting te worden vastgesteld en ingediend bij de provincie. Met het vaststellen van deze begroting wordt voldaan aan deze wettelijke verplichting. Financiën De rekenrente wordt bepaald op een voorgeschreven berekeningswijze. De mag bepalen of er rente over het eigen vermogen wordt berekend. De commissie BBV adviseert n dit vanwege het verlangde inzicht, eenvoud en transparantie niet meer te doen. Wij stellen voor dit advies te volgen. De prijsindexering van de algemene lokale belastingen en de overige baten zijn gebaseerd op de prijsontwikkeling van het bruto binnenlands product (BBP). Voor 2018 zijn deze in circulaires geraamd op 1,4%. Voorgesteld wordt bij de begroting uit te gaan van een verhoging van de algemene lokale belastingen en overige baten voor 2018 van 1,4%. Waar verder indexering wordt toegepast is deze voor 2018 geraamd op 1,0%. Dit percentage ligt iets lager dan de algemene prijsontwikkeling van 1,4%. Dat komt door het subsidieproces dat al eerder is gestart en waarvoor de ontwikkeling is gebaseerd op de prijsontwikkeling op basis van de septembercirculaire 2016 van het fonds. Het saldo van de begroting is als volgt opgebouwd: Omschrijving Saldo \oonaarsrapportage V V V V Beheerplan onroerende goederen N N N N Beheerplan weqen/\erkeer N N N N Beginsaldo V V V V V Toename bijdrage UW Samenwerking N N N N N Mutaties subsidieoverzicht N N N N N Mutaties gebouwenbeheer N N N N N Wijziging afvalstoffenheffing N N -762 N -762 N -762 N Mutaties GR en (Ferm en ODRU) N N N N N Aframen taakstellingen KMM N N N N N Correctie kapitaallasten V V V V V Wijzigingen audit N N N N N Dotatie rioolheffing N N N N 0 N Overige wijzigingen 931 V 931 V 931 V 931 V 931 V Na effecten basisbegroting N N N N N Kademota N N N N N Meicirculaire V V V V V Inzet stelposten V V V V V Leges en verbetenmaatregelen V V V V V Diverse/overig V V V V V Primitieve begroting N V V V V Ondanks de ingezette maatregelen is het resultaat voor 2018 negatief. Een van de oorzaken hiervan is dat tot en met 2019 er extra maatregelen worden genomen om de basis op orde te brengen bij UW Samenwerking. In 2019 is er een incidenteel voordeel van doordat het scholencomplex vertraging heeft opgelopen. De al begrote kapitaallasten zijn hierdoor in dat jaar niet nodig. Met name door de toename van de algemene uitkering (meicirculaire) en het inzetten van de stelpost loon- en prijsbijstelling verbetert het saldo vanaf Voor een gedetailleerde toelichting op de verschillende mutaties die van invloed zijn op het saldo, voor de toelichting op de uitkomsten vanuit het perspectief van de informatienota van 22 augustus en op het structurele perspectief verwijzen we naar de bijlage bij dit raadsvoorstel. Hierin is ook een 3/5

4 overzicht opgenomen van de ontwikkelingen die nog niet zijn verwerkt. Dat betreft de septembercirculaire, de najaarsrapportage en een begrotingswijziging van UW Samenwerking. Tijdpad / relatie met projectmatig werken Conform planning- en controlcyclus. Communicatie De begroting wordt na vaststelling door de raad op de website gepubliceerd. Monitoring en evaluatie In 2018 worden er twee tussenrapportages opgesteld: de voor- en najaarsrapportage. Evaluatie vindt plaats middels de jaarrekening 2018, waarin zowel beleidsinhoudelijk als financieel verantwoording wordt afgelegd over het gevoerde beleid. Bestuurlijke samenwerking De begroting zal na vaststelling aange toezichthoudende verantwoordelijkhei ; van hun BURGEMEESTER EN WETHOUDER de secretaris, drs M.P.C. Gadella-van Gils 4/5

5 In de openbare vergadering van 6 november 2017 heeft de raad besloten: 1. De rekenrente voor 2018 van 1,6% vast te stellen en geen rente te berekenen over het eigen vermogen ; 2. De verhoging van de algemene lokale belastingen en overige baten voor 2018 vast te stellen op 1,4%; 3. Waar van toepassing voor de lasten een indexering te hanteren van 1%; 4. De leges Omgevingsvergunning naar het landelijk gemiddelde van 3,2% van de bouwsom te verhogen in de legesverordening 2018; 5. De kosten van vooroverleg bij vergunningverlening met de ODRU en de in rekening te brengen bij aanvrager; 6. De stelposten loon- en prijsbijstelling en stadskantoor deels te laten vrijvallen ten gunste van het resultaat; 7. Naar aanleiding van de afronding van Keuzes Maken de resterende taakstellingen af te ramen ten laste van het resultaat en de maatregelen verder te monitoren via de Planning- en Control documenten; 8. Het subsidieplafond voor 2018 vast te stellen op ; 9. Een krediet van beschikbaar te stellen voor de brandweerkazerne, de kapitaallasten 10. Een krediet van beschikbaar te stellen voor l-pads voor raadsleden, de kapitaallasten 11. Het begrote en gereserveerde budget van euro voor 2018 ten behoeve van het focustraject "Rust, sturing en de basis op orde thans voor de helft ( euro) beschikbaar te stellen en de overige middelen voor 1 januari 2018 beschikbaar te stellen op basis van een door de raad goed te keuren plan waarin een nadere onderbouwing wordt gegeven.; 12. De programmabegroting 2018 vast te stellen; de griffier, de voorzitter, mr. C.G.M. Bus mr. P.J. van Hartskamp-de Jong