FINANCIEEL VERSLAG t/m juni 2016

Transcriptie

1 FINANCIEEL VERSLAG t/m juni 2016

2 Raad van Advies Halfjaarrapportage exploitatie NV 2016 Overwegingen en advies Raad van Advies Niet corresponderende cijfers Er wordt geconstateerd dat cijfers niet altijd corresponderen. Dit is een gevolg van het feit dat gemeenten uitgaan van een verouderde MJR (2014), terwijl de NLW niet anders kan dan uit te gaan van de actualiteit. NLW heeft ook reeds geconstateerd dat dit voor beide partijen niet handig is; appels worden met peren vergeleken. NLW stelt voor om jaarlijks een begroting door het bestuur te laten vaststellen en deze als basis te nemen voor de kwartaalrapportages. De (aanvullende) bijdrage die de gemeenten in hun MJR hebben opgenomen is daarbij voor de NLW taakstellend. RvA stemt hiermee in. Actie: De begroting 2017 wordt in het najaar 2016 door de NLW opgemaakt en in december 2016 ter vaststelling aangeboden aan het algemeen bestuur. De begroting wordt vooraf besproken met de controllers van de gemeenten. Hogere formatie dan cfm. transitieplan ad 2,7 FTE Het betreft meer formatie dan begroot die voor een deel acceptabel is omdat voor de nieuwe instroom geen extra formatie is ingezet. De benodigde reguliere formatie is een thema voor de brainstorm over de scenario s met de RvA in september. Uitkomsten van de brainstorm worden vervolgens besproken met het Bestuur. Toegevoegde waarde De lagere TW komt als een verrassing omdat NLW tot nog toe heeft uitgedragen goed in het werk te zitten. P. Fleuren meldt dat de oorzaak buiten de invloedsfeer van NLW ligt. Nedschroef (goed voor 10% van de totale omzet) kon op een gegeven moment vanwege interne problemen het werk niet aanleveren bij NLW. Dit was niet voorzien en de NLW heeft zich hierop niet kunnen voorbereiden. Is bij de vaste relatie Nedschroef ook nog nooit voorgekomen. Een deel van de achterstand wordt in de 2 e helft 2016 ingelopen. Voor de 2 e helft 2016 heeft NLW tevens nieuw werk binnengehaald. RvA ziet in de rapportage alleen het onderhanden werk (terugblik) en zou de rapportage graag aangevuld willen hebben met nieuw werk en prospects.(vooruitblik). Dit laatste is ook een thema voor de brainstorm in september. Actie: NLW maakt in toekomstige kwartaalrapportages ook melding van nieuw werk en prospects.(vooruitblik). Verzuim Dit blijft ongekend hoog. In projectenrapportage worden diverse uitgevoerde acties beschreven maar de effecten daarvan worden niet inzichtelijk gemaakt. Actie: de effecten van de projecten (waaronder ziekteverzuim) worden in toekomstige projectenrapportage opgenomen. Stand van zaken verkoop Biesplanken Door een serieuze overnamekandidaat is een bod gedaan. NLW heeft hierop een tegenbod uitgebracht en de overnamekandidaat heeft dit in beraad. Het betreft een algehele overname, waarbij de NLW het werk in de vorm van een WOL-locatie kan blijven uitvoeren. Advisering naar bestuur Conclusie is dat de halfjaarrapportage met de gemaakte opmerkingen voor kennisgeving kan worden aangenomen. Conclusie is tevens dat het belangrijk is om vooruit te kijken/te anticiperen. Ten aanzien van dit laatste is er een eerste brainstrom met de RvA gepland in september. De uitkomsten daarvan worden in het najaar gedeeld met het bestuur. 2

3 Algemene toelichting Algemene toelichting Samenhangend overzicht van de afwijkingen van de halfjaarrapportage ten opzichte van de NLW-begroting Subsidieresultaat (verschil ad negatief) Het verschil kent meerdere oorzaken. 1. Eenmalige uitkering Op basis van de CAO WSW is in maart jl. aan alle WSW ers een eenmalige uitkering toegekend. Omdat hiermede in de begroting van NLW geen rekening is gehouden, betekende dit voor NLW een extra kostenpost van Van het positieve resultaat 2015 heeft het bestuur dit bedrag toegevoegd aan de exploitatie 2016 van NLW en de extra kostenpost is daarmee gecompenseerd. Resteert een afwijking van het subsidietekort van Dit tekort is een gevolg van de lagere Rijkssubsidie als gevolg van de meicirculaire. Het Rijk is bij de vaststelling uitgegaan van een veel lager aantal SE s dan feitelijk met NLW een dienstverband heeft. Op basis van onze analyse is het Rijk bij de vaststelling uitgegaan van onjuiste informaties. In het lijstwerk dat we als NLW hebben aangeleverd wordt een onderscheid aangebracht tussen WSW ers met handicap matig en handicap ernstig, terwijl het Rijk iedereen op matig heeft gezet. Voor de handicap ernstig geldt de factor 1,25. Indien we deze factor loslaten op het aantal WSW ers met handicap ernstig, dan is de uitkomst nagenoeg gelijk aan het lagere aantal waarvoor het Rijk subsidie heeft toegekend. Deze kennelijke fout hebben we gemeld en het Rijk is zich hierop aan het beraden. We verwachten dat deze fout volledig wordt hersteld en dat we alsnog worden gecompenseerd voor het tekort. Omdat we ten aanzien van de Rijkssubsidie conservatief hebben geraamd, verwachten we een compensatie te ontvangen van ongeveer Kosten Regulier personeel (verschil ad negatief) Het reguliere personeel is op basis van de CAO een salarisverhoging van 3% toegekend. In de NLW-begroting 2016 is slechts rekening gehouden met 0,75%. Deze salarisverhoging verklaart een verschil ad Daarnaast is de formatie voor de uitvoering van de WSW met 2,7 FTE hoger dan waarmee is gerekend. Dit correspondeert ongeveer met een bedrag ad De hogere formatie is voor een deel acceptabel omdat voor de uitvoering van de nieuwe instroom P-wet geen extra formatie is ingezet, terwijl deze instroom met name bij de start om redelijk intensieve begeleiding vraagt. Hierop is de hogere formatie ingezet. Afschrijvingen (verschil positief) Bedrag is omlaag gebracht op basis van feitelijke afschrijvingen. Onderhoud (verschil positief) Bedrag is omlaag gebracht als gevolg van de feitelijke kosten van onderhoud. Energie (verschil positief) Op basis van goedkopere contracten met energieleveranciers levert dit deze besparing. Algemene kosten (verschil positief) Besparing is een gevolg van lagere telefoonkosten, lagere drukwerkkosten en minder promotiekosten. Opbrengsten De toegevoegde waarde bleef deze periode achter als gevolg van stagnerende productie bij klanten (met name Nedschroef) en betreft voor een deel verschoven omzet bij Biesplanken. De omzet bij enkele WOL-activiteiten in Logistiek stokte enigszins als gevolg van een teruglopende goederenstroom bij deze klanten. Ook individuele detacheringen bleven achter door gestopte inleen-activiteiten. 3

4 De achterstand zal deels worden ingehaald doordat productie Nedschroef weer op gang komt. (reeds gestart) Ook zijn er een aantal nieuwe werkzaamheden gestart (NTS, Metal Wire), waarvan het resultaat zichtbaar zal worden. Qua verkoop wordt er op dit moment onder andere gefocust op kartonnage waar productiecapaciteit beschikbaar is. Tenslotte lopen er verschillende aanbiedingstrajecten waarvan de verwachting is dat deze na de zomervakantie worden omgezet in opdrachten. We verwachten het tekort op de begrootte toegevoegde waarde te kunnen beperken tot Nieuwe instroom Participatiewet Zoals bekend blijft de instroom achter op de ambitie. In geld betekent dit dat we hierop naar verwachting tekort komen. Conclusie De prognose sluit op basis van de halfjaarcijfers met een tekort van We verwachten evenwel aanvullend aan Rijkssubsidie te ontvangen. Dat betekent dat we vooralsnog over geheel 2016 uitgaan van een tekort van Venray, 20 juli 2016 P. Fleuren. 4

5 Tabellen financieel Resultaten NLW Groep Budget Realisatie Budget Ontwikkeling realisatie t/m Q2 t/m Q prognose obv Q2 Formatie in FTE Formatie in SE Formatie Beschut/WOL FTE Formatie Deta/BW FTE Formatie regulier Subsidieresultaat NLW Gemeentelijke bijdrage Aanvullende gemeentelijke bijdrage Extra vanuit exploitatie Subsidieresultaat Kosten Regulier personeel Overig personeel Afschrijvingen Rente Huur Onderhoud Belastingen en verzekeringen Energie Indirecte productiekosten Algemene kosten Externe doorbelastingen Totale kosten Opbrengsten Opbrengsten Deta Opbrengsten BW Totale opbrengsten Resultaat nieuwe instroom Concernresultaat Te verwachten correctie subsidie resultaat Verwacht Concernresultaat na correctie

6 Tabellen HRM Aantal Wsw-medewerkers (personen) naar treden op de werkladder Categorie werkladder 2016 % 2015 % Begeleid werken Individueel gedetacheerd Extern in groep: groepsdetachering Extern in groep: werken op locatie Beschut geplaatst Totaal Personeelsbestand in personen per regeling Periode Wsw PW Totaal Personeelsbestand in personen per woongemeente ultimo Per woongemeente Wsw PW Totaal Periode Horst aan de Maas jun-2016 Peel en Maas jun-2016 Venray jun-2016 Overige jun-2016 Totaal Trajecten Banenafspraak 2016 (incl. dienstverbanden) Nieuwe Instroom per gemeente Horst ad Ma Peel & Maas Venray Venlo UWV/WAJ Totaal Bezetting (aantallen) eind juni Intake PW Voorschakeling Dienstbetrekking Totaal

7 Tabellen HRM Project verzuimbeheersing: binnen dit project is gekozen voor het inrichten van het eigen regie model. Dit betekent dat de nadruk ligt op samenwerking tussen leidinggevende en medewerker waarbij verzuim bespreekbaar wordt gemaakt vanuit de gedragscomponent. Medewerkers dienen bewust te worden gemaakt dat ziekte niet altijd tot verzuim hoeft te leiden. De focus wordt gericht op wat een medewerker nog wel kan in plaats van wat deze niet kan. Hierdoor ontstaan er meer mogelijkheden om een medewerker in te zetten en daardoor verzuim te beheersen. Alle leidinggevenden zijn inmiddels getraind om volgens dit model te gaan werken. Medewerkers zijn via een bijeenkomst hierover ingelicht, arbodienst wordt in de samenwerking ook naar dit model ingericht en alle meewerkend voorlieden worden komende maanden hierin extra opgeleid. Uiteindelijk zal de uitvoering van dit model moeten leiden tot een drastische verlaging van het verzuim binnen NLW. Functioneringsgesprekken: in de afgelopen maanden is de organisatie breed gestart met het voeren van functioneringsgesprekken. Gekozen is om dit tenminste eenmaal per jaar te houden met alle reguliere medewerkers en alle SW-medewerkers die op een reguliere functie werkzaam zijn. Tijdens deze gesprekken worden met de medewerker tevens doelstellingen voor de volgende periode afgesproken. Ontwikkeling ziekteverzuim Wsw-personeel voortschrijdend verzuim over 12 maanden * WSW t/m , t/m , t/m , t/m ,4 * verzuim is op basis van Arbo WSW statistiek 7

8 Tabellen HRM Ontwikkeling ziekteverzuim regulier personeel voortschrijdend verzuim over 12 maanden * Regulier t/m , t/m , t/m , t/m ,7 * verzuim is op basis van Arbo WSW statistiek v Toelichting op (compensatie)verlof Het saldo (compensatie)verlof blijft binnen de marge van de meeneemregeling. Vanuit NLW wordt hier nadrukkelijk op gestuurd. Zo wordt bij geen werk het opnemen van spaarverlof verplicht gesteld en zal een surplus aan verlof bij overgang van kalenderjaar verdampen. 8