Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden

Transcriptie

1 J1, J171!!!!,1! GPD Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden IR Colleges van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten van Drechtwerk Onderwerp: Geactualiseerde Behandeld door: J. van Dijk Datum: 25 november 2014 Telefoon: (078) Kenmerk: /JvD/cha Bijlagen: 1 Geacht college, Bijgaand ontvangt u het concept van de geactualiseerde met het verzoek deze door te geleiden naar de gemeenteraad, zodat de raad in de gelegenheid is zijn zienswijze op deze begroting te geven. De geactualiseerde begroting wordt eind januari 2015 ter vaststelling aangeboden aan het Algemeen Bestuur van Drechtwerk. Hooga;htepd, J. tán Dijk wnd. financieel directeur 1

2 Versie dd 25 november 2014 Concept Geactualiseerde Begroting 2015

3 INHOUDSOPGAVE 1 Inleiding 2 2 Begroting 2.1 Programma Toelichting op de programma 5 Bijlage: Uitname Drechtwerk Personeel 7 Pagina: 1

4 1. Inleiding Het Algemeen Bestuur heeft in juli 2014 de primaire vastgesteld. Dat was uitsluitend een pro-forma begroting, gezien de grote mate van onzekerheid en onduidelijk. Inmiddels is besloten dat GR Drechtwerk als organisatie ook in 2015 blijft bestaan, als werkgever van alle sw-medewerkers, en als aandeelhouder van de BV's. In de voorliggende geactualiseerde begroting is de bestuurlijke besluitvorming verwerkt, die er tot nu is geweest. Daarnaast is het rijksbudget geactualiseerd. Organisatieontwikking De nieuwe Participatiewet die op 1 januari 2015 in werking treedt heeft grote consequenties voor de opdracht en daarmee voor de organisatie van Drechtwerk. De klassieke wsw-taak wordt ingebed in de uitvoering van de Participatiewet. De organisatorische aanpassing zal fasegewijze plaatsvinden. Drechtwerk Personeel Als eerste stap is het organisatie-onderdeel DWPersoneel per 1 januari 2015 ondergebracht bij de Sociale Dienst Drechtsteden (SDD), onderdeel van de gemeenschappelijke regeling Drechtsteden (GRD). DWPersoneel hield zich bezig met detacheren en Begeleid Werken van medewerkers met een sw-indicatie. Die activiteit wordt nu ingepast in Baanbrekend Drechtsteden, met een integrale aanpak van de doelgroepen uit de Participatiewet, en een eenduidige werkgeversbenadering. Kosten en baten die verbonden zijn aan DWPersoneel zijn nu uitgenomen uit de begroting van Drechtwerk, en overgenomen in de begroting van de Sociale Dienst. De uit- en overname verloopt voor de gemeenten budgettair neutraal. In de bijlage is een specificatie en nadere toelichting opgenomen. BV's Voor FrisFacilitair en DWGroen is besloten te ontwikkelen naar een Social Joint Venture. Daarbij wordt gesproken met private partijen over het overnemen van een deel van de aandelen in deze BV's. Uitgangspunt is dat medio 2015 duidelijkheid is welke partijen dat zijn en onder welke condities de aandelenoverdracht gaat plaatsvinden. Bij Drechtwerk Diversiteit is besloten per 1 januari 2015 te stoppen met de exploitatie van restaurant Bellissima in Hendrik-Ido Ambacht, wegens onvoldoende rendement. Voor de bedrijfsrestaurants wordt nagegaan wat de beste opzet is. De exploitatie van restaurant Bellissimo in Dordrecht verloopt positief. Het huidige contract loopt tot in De verwachting is dat DWDiversiteit uiteindelijk als BV zal worden beëindigd. AssemblyPartner heeft zich in 2014 positief ontwikkeld, met een groeiende omzet en toegevoegde waarde. Voor de verdere ontwikkeling zijn meerdere scenario's, die in 2015 verder worden uitgewerkt. Het financiële resultaat van deze vier BV's wordt in de begroting van Drechtwerk opgenomen als resultaat op deelnemingen. Tussen Drechtwerk en de BV's bestaan ook afspraken over de detachering van medewerkers naar de BV's, het leveren van ondersteunende diensten aan de BV's, en een financieringsovereenkomst. Voor wordt hierbij vooralsnog uitgegaan van dezelfde tarieven als voor Met de BV's moeten hierover nog wel definitieve afspraken worden gemaakt en in overeenkomsten worden vastgelegd. Uitgangspunt voor de BV's is daarbij een verdere verzelfstandiging met zakelijke afspraken en een bedrijfseconomisch gezonde en goed geborgde bedrijfsvoering. Werxaann BV zal in opdracht van de Sociale Dienst ook (kunnen) worden ingezet als werkgever voor detacheringen van doelgroepen uit de Participatiewet. Werxaam ontvangt hiervoor dan een fee. In de van Drechtwerk is daar geen nog rekening mee gehouden. Pagina: 2

5 Leerbedrijf De ontwikkeling van het leerbedrijf is gericht op het in stand houden en creëren van een voorziening voor mensen met een beperkte looncapaciteit. Naast de bestaande sw-medewerkers betreft dat de nieuwe doelgroepen uit de Participatiewet. De centrale voorziening die het leerbedrijf van Drechtwerk nu is wordt daarbij in samenhang georganiseerd met lokale initiatieven en voorzieningen voor arbeidsmatige dagbesteding en participatieplekken. Gezocht wordt naar een passende structuur. Het leerbedrijf zal in elk geval binnen Drechtwerk verzelfstandigd worden. Voor is het leerbedrijf nog opgenomen als onderdeel van Drechtwerk. Voor het leerbedrijf wordt daarnaast voor 2015 een pro-forma begroting opgesteld als ware het een zelfstandig bedrijf. Ondersteunende functies Bij de ondersteunende functies wordt op een aantal onderdelen samengewerkt met de GRD. In 2015 zal die samenwerking verder worden geïntensiveerd. Daarnaast is vastgesteld dat Drechtwerk zelf een aantal ondersteunende functies moet versterken. Hiermee is inmiddels gestart. In is beperkte financiële ruimte opgenomen om de extra kosten daarvoor op te vangen. ICT-investering In 2014 is een rapportage opgesteld over de stand van zaken bij de ICT-voorzieningen van Drechtwerk en de BV's. Daarin worden aanbevelingen gedaan op korte en middellange termijn een aantal maatregelen te nemen en investeringen te doen voor vervanging, verbetering en ontwikkeling van de ICT-voorzieningen en de ICT-functie. Die aanbevelingen worden stapsgewijze uitgevoerd. In 2015 zal in elk geval een investering nodig zijn in het vervangen en verbeteren van hard- en software. Aan het Algemeen Bestuur zal hiervoor een afzonderlijke kredietaanvraag worden gedaan. Pagina: 3

6 2 Begroting 2.1 Programma De begroting bestaat uit één begrotingsprogramma "Drechtwerk". Primaire Begrotingswijziging Geactualiseerde Programma Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Drechtwerk Gemeentelijke bijdragen Baten en lasten Mutaties reserves Resultaat Specificatie Primaire Begrotingswijziging Geactualiseerde Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 1 Omzet Kosten omzet Overige opbrengsten Totaal opbrengsten Loonkosten SW Loonkosten niet-sw Loonkostensubsidie BW Overige personeelskosten Algemene kosten Totaal kosten Subsidie Rijk Doorbelastingen aan BV's Bijdrage SDD Totaal baten Resultaat BV's Incidentele baten en lasten Buitengewone baten en lasten Bijdrage gemeenten Totaal Pagina: 4

7 2.2 Toelichting op de programma 1. Omzet Dit betreft de omzet van het leerbedrijf en de groepsdetacheringen. De begrote omzet van het leerbedrijf is met 10% gedaald ten opzichte van begroting 2014, in verband met de daling van het aantal sw-ers. De omzet van de groepsdetachering is gelijk aan de jaarprognose De omzet van de individuele detacheringen is overgegaan naar de Sociale Dienst. 2. Kosten van de omzet Zijn eveneens met 10% gedaald. 3. Overige opbrengsten Dit betreft huuropbrengsten, doorbelaste energiekosten en bijdragen in vervoerskosten. Budget is met 10% verlaagd ten opzicht van begroting Loonkosten SW In november 2014 heeft het Drechtstedenbestuur een besluit genomen over het al dan niet verlengen van de tijdelijke sw-contracten. Daarmee wordt in 2015 het gemiddeld aantal fte Per fte wordt gerekend met jaarlijkse loonkosten van C Loonkosten niet-sw Dit betreft ambtenaren in dienst van Drechtwerk, en Werxanners. Werxamers worden allen gedetacheerd naar Drechtwerk en van daaruit voor een deel doorgedetacheerd naar de BV's (zie ook punt 10). Het budget is verlaagd voor de medewerkers die zijn overgegaan naar de Sociale Dienst. Het budget is verhoogd voor de hogere CAO-lasten en de uitbreiding van het aantal werxanners bij de BV's. 6. Loonkostensubsidie BW Budget is overgegaan naar de Sociale Dienst 7. Overige personeelskosten Het budget is verlaagd voor het deel dat is overgegaan naar de Sociale Dienst, en daarnaast afgeraamd in verband met de realisatie in Algemene kosten Het budget is wat verlaagd op basis van de realisatie in In 2015 is de laatste extra afschrijving voor de investeringen in de Kamerlingh Onnesweg. De bestemmingsreserve die daarvoor in 2010 is gevormd is daarmee uitgeput. 9. Subsidie Rijk In september 2014 zijn de aangepaste voorlopige sw-budgetten voor 2015 bekend gemaakt. In mei 2015 vindt nog een aanpassing plaats op basis van de realisatie in De budgetten per gemeente zijn: B e d r a g A l b l a s s e r d a m D o r d r e c h t H l A m b a c h t P a p e n d r e c h t S l i e d r e c h t Z w i j n d r e c h t T o t a a l Pagina: 5

8 Het (fictieve) bedrag per se komt daarmee voor 2015 uit op C Het is een fictief bedrag omdat het feitelijke aantal sw-ers dat in 2015 in dienst is niet meer van invloed is op de subsidie. Er wordt namelijk overgegaan naar de zogenaamde t-1 systematiek. Het budget voor Drechtwerk is als volgt opgebouwd: Bedrag x C Drechtstedengemeenten Buitengem eenten Begeleid Werken naar SDD Mobiliteitsbonus Begeleid Werken 250 Totaal Doorbelastingen aan BV's Dit betreft de detacheringen van sw-ers en werxamers naar de BV's en de doorbelasting van kosten van de holding voor huisvesting en ondersteunende diensten. Voor de sw-ers is gerekend met een volumedaling van 10%, van 443 fte in 2014 naar 400 fte in 2015, en een gemiddeld doorbelasting van C per fte. De doorbelasting van werxamers is C 2,0 miljoen; gelijk aan budget De doorbelasting van de concernkosten is met 15% verlaagd naar 11. Bijdrage SDD Dit is het begrote positieve resultaat van voormalig DWPersoneel. Door deze bijdrage verloopt de overgang naar de Sociale Dienst budgettair neutraal. 12. Resultaat BV's Drechtwerk is op dit moment 100% aandeelhouder van de BV's. Er wordt uitgegaan van een jaarlijks verlies dat gelijk is aan het bedrag dat is begroot voor Incidentele baten en lasten 14. Gemeentelijke bijdragen Bij de geactualiseerde begroting zijn de gemeentelijke bijdragen C Dit is gelijk aan begroting 2014, en C lager dan in de primaire begroting. bedragen Aantal personen Primaire begroting 2015 Geactualiseerde begroting 2015 Alblasserdam Dordrecht Hl Ambacht Papendrecht Sliedrecht Zwijndrecht Totaal Pagina: 6

9 Bijlage: Uitname Drechtwerk Personeel DWPersoneel is per 1 januari 2015 onderdeel van de GR Drechtsteden, en daar binnen de Sociale Dienst geïntegreerd met Baanbrekend Drechtsteden. Voor de betekent het dat een aantal begrotingsposten is overgeheveld van de begroting van Drechtwerk naar de Sociale Dienst: D W P e r s o n e e l L a s t e n B a t e n S a l d o O m z e t K o s t e n o m z e t O v e r i g e o p b r e n g s t e n L o o n k o s t e n S W L o o n k o s t e n n i e t - S W O v e r i g e p e r s o n e e l s k o s t e n L o o n k o s t e n s u b s i d i e B W S u b s i d i e R i j k A l g e m e n e k o s t e n D o o r b e l a s t i n g e n a a n B V ' s B u i t e n g e w o n e b a t e n e n l a s t o R e s u l t a a t B V ' s B i j d r a g e g e m e e n t e n T o t a a l Toelichting: Omzet: betreft de omzet van individuele detacheringen. De omzet van groepsdetacheringen, inclusief de detacheringen naar de BV's blijft in de begroting van Drechtwerk. Loonkosten SW: Drechtwerk blijft werkgever van alle sw-medewerkers. Alle loonkosten van alle swers blijven dan ook bij Drechtwerk. Loonkosten niet-sw: betreft de loonkosten van ambtenaren en werxanners die per 1 januari 2015 in dienst zijn bij de GRD/ SDD. Loonkostensubsidie Begeleid Werken: de loonkostensubsidies worden per 1 januari 2015 verstrekt door de Sociale Dienst, deze begrotingspost gaat dus in zijn geheel over naar de SDD. Subsidie Rijk: de rijkssubsidie die is toe te rekenen aan Begeleid Werken gaat over naar de SDD. Het resultaat op Begeleid Werken wordt daarmee zichtbaar bij de SDD. Saldo: de SDD draagt het begrote saldo af aan Drechtwerk. Daarmee is de overdracht voor zowel Drechtwerk als de SDD budgettair neutraal. Afwijkingen ten opzichte van de begroting, positief en negatief, worden vervolgens gerapporteerd en verantwoord bij de Sociale Dienst. Frictiekosten Een aantal kosten blijft bij Drechtwerk. Eén medewerker is niet mee overgegaan naar de SDD. Daarnaast mist Drechtwerk dekking voor algemene kosten, met name voor huisvesting en ict. De opgevangen. Pagina: 7