Jaarstukken maart 2015

Transcriptie

1 Jaarstukken maart 2015

2 Inhoudsopgave INLEIDING 2 JAARVERSLAG Programma Werk 4 Programma Inkomen 12 Programma Aanvullende inkomensvoorziening 19 Programma Bedrijfsvoering 22 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing 28 Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen 31 Paragraaf financiering 32 Paragraaf verbonden partijen 34 Paragraaf bedrijfsvoering 35 JAARREKENING Waarderingsgrondslagen 39 Balans 42 Toelichting op de balans 43 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 49 Gebeurtenissen na balansdatum 50 Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening Overzicht incidentele baten en lasten / onvoorzien 64 SISA 66 VASTSTELLING VAN DE JAARREKENING 70 CONTROLEVERKLARING 71 Orionis Walcheren 1 Jaarstukken 2014

3 Inleiding Voor u liggen de jaarstukken (het jaarverslag en de jaarrekening) van Orionis Walcheren. Begin 2014 is het management definitief benoemd en is in volle vaart het veranderproces doorgezet. Ontwikkelingen hebben op allerlei fronten plaatsgevonden: mens, werkwijze, werkprocessen, rollen, samenwerking, ICT etc. Dit betekent dat een deel van de tijd en energie gestoken is in organisatorische zaken, die weliswaar ondersteunend zijn aan het klantproces maar nog niet volledig in 2014 hun effect hebben gehad. Met de doorontwikkeling 2014 en het opgestelde Beleidsplan staat Orionis klaar voor de toekomst. Klaar voor de uitvoering van de Participatiewet. De gewenste ontwikkeling van productiebedrijf naar werkleerbedrijf, waar ontwikkeling van de Wsw er en Wwb er van belang is, was nog volop aan de gang in De werkzaamheden binnen de werksoorten van het werkleerbedrijf worden als interventies ingezet om de benodigde competenties van een klant te ontwikkelen. Het aantal Wwbklanten wat werkzaam is in onze eigen werkleeromgeving ligt door de geschetste ontwikkelingen nog lager dan gewenst. De omzet (productie en detachering) blijft achter bij de begroting 2014 ( , min 2%). Het jaar 2014 werd gekenmerkt door een erg hoge instroom. Het Wwb-klantenbestand is in 2014 met 163 gestegen. Deze stijging is lager dan begroot (175) en ligt iets hoger (10) dan het landelijk gemiddelde. Ondanks de afname van het uitstroomperspectief naar werk als gevolg van de economische situatie was de uitstoom hoger dan in 2013, dit als gevolg van de ingezette gesubsidieerde banen. Het domein bijzondere bijstand/minimabeleid werd gekenmerkt door hectische ontwikkelingen in de laatste maanden van 2014, tengevolge van de decentralisaties in het sociale domein. Een samenloop van activiteiten en nieuwe regelingen, met de daarmee gepaard gaande onduidelijkheid voor de burger, heeft geleid tot veel extra werkzaamheden. Het financieel resultaat over 2014 bedraagt voordelig. Dit is een saldo van voordelig op de uitkeringslasten, voordelig op re-integratie en nadelig op bedrijfsvoering, WSW en werkinfrastructuur. Vlissingen, 30 maart 2015 S. Stroosnijder, voorzitter Orionis Walcheren 2 Jaarstukken 2014

4 Jaarverslag Orionis Walcheren 3 Jaarstukken 2014

5 Programma Werk Het programma Werk omvat de re-integratie-inspanningen voor de Wwb en gerelateerde doelgroepen en de werkinfrastructuur ten behoeve van de Wsw. De werkinfrastructuur Wsw is een middel om de doelgroep te kunnen laten participeren en ontwikkelen. Doelstelling is om de Wsw-medewerker zo regulier mogelijk te laten werken, rekening houdend met de beperkingen van deze medewerker. Kern van de Wet Werk en Bijstand is re-integratie. Gefinancierd vanuit het onderdeel reintegratie van het Participatiebudget wordt een breed aanbod van instrumenten ingezet om uitkeringsgerechtigden in- of terug te laten stromen naar de arbeidsmarkt. Of om in ieder geval de afstand tot de arbeidsmarkt te verkleinen en de klant te laten participeren, waarbij het nut voor de klant met het nut voor de samenleving gecombineerd kan worden. De algemene doelstelling van het re-integratiebeleid is: Het bieden van ondersteuning bij het verwerven van reguliere arbeid aan uitkeringsgerechtigden tot de AOW-leeftijd, Nuggers en Anw-ers. Product Wat willen we bereiken Wat gaan we daarvoor doen Werkinfrastructuur Wsw Re-integratie Maximale doorstroming Wsw-medewerkers naar zo regulier mogelijke arbeid Klanten (Wwb) direct activeren opdat de arbeidsmarktpositie wordt verbeterd Als klanten inkomensondersteuning nodig hebben deze zo kort mogelijk te houden Groei detacheren/bw naar gemiddeld 148 personen (aangepast naar 106) nieuw beleid tegenprestatie formuleren en implementeren Deelname Wwb-klanten in werkleeromgeving gemiddeld 425 (350 per 1 jan en groei naar 500) 210 Wwb-klanten plaatsen op reguliere arbeid, waarvan 50 met loonkostensubsidie Realisatie Daling met 18 personen tot 115 gemiddeld in is opgenomen in Beleidsplan (stimuleren vrijwilligerswerk) 281 is de stand ultimo Gemiddeld Wwb-klanten zijn geplaatst op reguliere arbeid, waarvan 71 met loonkostensubsidie Orionis Walcheren 4 Jaarstukken 2014

6 Re-integratie effectiever inzetten door het verwerven van meer kennis over arbeidsmarktontwikkelingen Onderhouden van 160 bestaande relaties en uitbreiden met 40 nieuwe relaties --- (zie toelichting) Doorstroming Wsw De doorstroming Wsw binnen de werkladder wordt weergegeven in onderstaande tabel: beschut binnen beschut buiten detachering begeleid werken in dienst instroom uit lagere trede Totaal terugval naar lagere trede netto instroom vanuit lagere trede uitstroom naar hogere trede terugval vanuit hogere trede netto uitstroom naar hogere trede uit dienst Totale mutatie mutatie Eind 2014 zijn 43 personen met een Wsw-indicatie meer in dienst dan ultimo Er zijn 57 medewerkers in dienst getreden en 14 uit dienst. Uit de tabel blijkt verder dat 2 medewerkers zijn doorgestroomd naar een hoger niveau. Hier tegenover staan echter 20 personen die zijn teruggevallen naar een lager niveau. Dit betreft personen die vanuit detachering en beschut buiten zijn 'teruggevallen' naar een lagere trede. Het aantal Wsw-detacheringen en BegeleidWerkers is in 2014 met 18 personen gedaald. Dit betreft vooral de groepsdetacheringen Grafimedia in het voorjaar Omdat in 2013 de detacheringsdoelstelling niet is gehaald is 2014 begonnen met 42 achterstand. De aangepaste doelstelling eind 2014 komt dan uit op 106. Tegenprestatie Na de negatieve uitspraak van de rechtbank Zeeland-West-Brabant in 2013 m.b.t. de tegenprestatie is besloten landelijke regelgeving hierover af te wachten. In de Participatiewet 2015 wordt dit een gemeentelijke verantwoordelijkheid. Het onderwerp tegenprestatie is daarom meegenomen in het nieuwe Beleidsplan dat in 2014 is opgesteld. Doelstelling is om de uitkeringsgerechtigden voor wie uitzicht op werk geen reële optie (meer) Orionis Walcheren 5 Jaarstukken 2014

7 is stimuleren om vrijwilligerswerk of mantelzorg te verrichten. Handhaving wordt hierbij niet toegepast. WWB-klanten in werkleeromgeving De gewenste ontwikkeling van productiebedrijf naar werkleerbedrijf, waar ontwikkeling van de Wsw er en Wwb er van belang is, was nog volop aan de gang in is het jaar van de verandering, van het implementeren van de werkprocessen voortkomend uit de reorganisatie. Begin 2014 is het management definitief benoemd en is in volle vaart samen het veranderproces doorgezet. De nieuwe werkwijze houdt in dat Orionis Walcheren kijkt naar mogelijkheden (rekening houdend met beperkingen) en de benodigde ontwikkeling van de klant om duurzaam uit te stromen en niet telkens terug te moeten vallen op een uitkering. Klanten worden empowered om zelfredzaamheid te stimuleren, de klant is verantwoordelijk voor zijn eigen re-integratieproces. Bij de diagnose in het intakeproces worden klanten gediagnostiseerd naar competenties. De werkzaamheden binnen de werksoorten van het werkleerbedrijf worden als interventies ingezet om de benodige competenties en werknemersvaardigheden van een klant te ontwikkelen. Diverse acties zijn ingezet in 2014 om deze ontwikkeling te realiseren. De doelstelling deelname Wwb-klanten in de werkleeromgeving is te hoog ingeschat, gezien het feit dat 2014 nog het jaar van verandering en implementatie was. In de loop van 2014 zijn er extra maatregelen genomen om de werkleeromgeving in de veranderende organisatie optimaal te benutten. Het aantal Wwb-klanten die ultimo december werkzaam zijn in de werkleeromgeving van Orionis zelf bedraagt 88. Naast de klanten werkzaam in onze eigen werkleeromgeving zijn er ook klanten extern werkzaam, veelal middels een gesubsidieerde baan. Dit betreft o.a. de startbanen voor jongeren, de doorstartbaan voor ouderen, de zorgassistenten in het basisonderwijs, het schildersproject en stichting ROAT, in totaal 193. Dat maakt in totaal 281 werkleerplekken per ultimo december. Het gemiddelde aantal is 251. Plaatsing op arbeid Van de 169 geplaatsten op arbeid zijn er 112 volledig uit de uitkering, de rest betreft gedeeltelijke uitstroom. Hiervan is een deel geplaatst met loonkostensubsidie, te weten 71. Uitplaatsing werd in 2014 bemoeilijkt door het gebrek aan geschikte vacatures vergeleken met 2013, toen de uitstroom op jaarbasis 210 bedroeg. In 2014 zijn er, naast reguliere vacaturebemiddeling, verschillende activiteiten georganiseerd om de doelgroep onder de aandacht te brengen bij werkgevers. Zo zijn er door de accountmanagers presentaties verzorgd voor verschillende ondernemersverenigingen, zijn werkgevers op branchebijeenkomsten geïnformeerd over de komende veranderingen in de Participatiewet en zijn veel bedrijven individueel bezocht. Daarnaast hebben we zichtbaarheid gecreëerd door inzet van onze mensen op publieke evenementen, bijvoorbeeld Sail de Ruyter. De doelstelling voor 2014 is desondanks niet behaald. Dit komt met name door een mismatch van de mogelijkheden op de arbeidsmarkt in vergelijking tot het klantenbestand. Daarnaast was de klantgroep die bemiddelbaar is naar werk niet volledig in beeld, waardoor niet gericht gezocht kon worden naar passende vacatures. In 2015 zal de focus steeds meer liggen op het goed in beeld hebben van klanten, en het bijschaven van vacatures om deze passend te maken voor de doelgroep. Orionis Walcheren 6 Jaarstukken 2014

8 Naast plaatsing op arbeid zijn in 2014 ook klanten geplaatst op een gesubsidieerde baan. Dit betreft de startbaan voor jongeren, de doorstartbaan voor 50+-ers en de Werkleerbaan. Deze zijn geteld onder WWB-klanten in een werkleeromgeving. Werkgeversdienstverlening Bij de herinrichting van de nieuwe organisatie is werkgeversdienstverlening één van de hoofdprocessen. Op basis van de branche-indeling is een clustering gemaakt onder de accountmanagers. De werkgeversdienstverlening van Orionis Walcheren bestaat uit 5 accountmanagers en 1 jobhunter jongeren. Ons doel is het creëren van bekendheid en herkenbaarheid bij werkgevers en opdrachtgevers op Walcheren en daarbuiten. In contacten met bedrijven staan 2 onderwerpen centraal: 1. Plaatsen van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, waar dat kan regulier 2. Binnenhalen van opdrachten voor beschut binnen en onze werk-leeromgeving Binnen het Werkbedrijf is de top-50 aan opdrachtgevers geanalyseerd. Met deze opdrachtgevers wordt geëvalueerd en zijn plannen gemaakt voor De werkgeversdienstverlening is actief in verschillende netwerken en partnerschappen op Walcheren. Daarnaast zijn er verschillende bijeenkomsten met bedrijven in ons eigen Werkbedrijf georganiseerd om bedrijven kennis te laten maken met onze diversiteit aan dienstverlening. Hier wordt positief op gereageerd. Speciaal voor de Walcherse ondernemers wordt periodiek een nieuwsbrief (SamenWerken) verzorgd. Middels deze nieuwsbrieven worden de werksoorten van ons werkbedrijf onder de aandacht gebracht. Hierdoor kunnen we ons op Walcheren positioneren. Er is ook hard gewerkt aan de implementatie van een CRM-systeem. In dit systeem worden alle werkgeverscontacten, vacatures en in de toekomst ook offertes voor het Werkbedrijf geregistreerd. Zeeuwse Werkkamer Binnen de arbeidsmarktregio is 2014 besloten gezamenlijk de UWV-methodiek voor loonwaardebepaling in te zetten. Walcheren voert deze methodiek zelf uit met een arbeidsdeskundige in dienst. Voor werkgevers betekent dit eenduidigheid in het vaststellen van loonwaarde en hieraan gerelateerd het toekennen van loonkostensubsidie op Zeeuws niveau wanneer een persoon met een (door UWV erkende) arbeidsbeperking in dienst wordt genomen. In 2014 is door samenwerking op Zeeuws niveau in elke subregio 1 fte jobhunter/jobcoach kwetsbare jongeren aangesteld. In samenspraak met de scholen in het VSO en praktijkonderwijs ondersteunen de jobhunters de stagebegeleiders in het begeleiden van de kwetsbare jongeren naar werk. Het doel is te voorkomen dat jongeren aan de kant komen te staan en in een situatie terechtkomen waarbij zij aangewezen zijn op bijstand om te voorzien in hun levensonderhoud. In de regionale werkgroep werkgeversbenadering is besloten vanaf 2015 intensiever op regionaal niveau samen te gaan werken. Er komt een werkgroep voor het opzetten van een structureel overleg tussen de WSP s en het UWV uitgaande van een integrale Orionis Walcheren 7 Jaarstukken 2014

9 werkgeversbenadering. Er is een regionaal marktbewerkingsplan opgesteld, met uitvoering op subregionaal niveau en mogelijkheid tot subregionale accenten. Er komt een eenduidige aanpak voor invulling van de banenafspraak. Instrumenten zoals loonkostensubside, noriskpolis en jobcoaching worden in dit kader uniform ingezet. Het voornemen is om regiobreed een team van inclusieve arbeidsmarktanalisten in te zetten om de invulling van de banenafspraak te bevorderen. Bij regionale vraag naar arbeidskrachten zullen gezamenlijk initiatieven ondernomen worden zoals banenmarkten en speedmeets. Ten aanzien van werkgevers die in meerdere subregio s actief zijn, zullen afspraken gemaakt worden over wie het centraal (= regionaal) aanspreekpunt is. Jongeren/ skills training Drie trajectbegeleiders en een jobhunter richten zich op de begeleiding van jongeren (27-) naar werk. Er wordt samengewerkt met het RBL en het Leerwerkloket. De begeleiding is gericht op zelfredzaamheid en op het vergroten van het probleemoplossend vermogen bij jongeren. Hiertoe worden Skills trainingen georganiseerd. Andere interventiemogelijkheden zijn jobhunting, individuele gesprekken en werkervaringsplaatsen in het werkleerbedrijf of op een extern project. De Skills training is een methodiek om middels een vier dagdelen durende training klanten in hun kracht te zetten. De training richt zich op het vergroten van zelfredzaamheid en probleemoplossend vermogen. Alle trajectbegeleiders zijn opgeleid om de training te kunnen geven. Jongeren kunnen maximaal een half jaar gebruik maken van een startbaan om een kans te krijgen bij een werkgever aan de slag te gaan. De kracht van de startbaan zit mede in het feit dat de jongere zelf op zoek gaat naar een werkgever die hem/haar een kans wil bieden. De startbaan sluit naadloos aan bij de Skills training die gericht is op zelfredzaamheid. Er worden goede resultaten geboekt. Duurzaam resultaat is echter pas te meten na een half jaar. Dan is bekend of een werkgever de startbaan omzet in een contract voor langere tijd of dat de jongere opnieuw een beroep moet doen op een uitkering. Nieuwe Projecten in 2014 Het Schildersproject is in september 2014 gestart met 14 kandidaten, deels uit andere subregio s. In dit project werken we samen met Scalda. Scalda brengt de opleidingscomponent in en Orionis een erkende werkleeromgeving. Kandidaten volgen een opleiding tot assistent-schilder en zijn per direct uit de uitkering. Er zijn subsidiemogellijkheden vanuit ESF(jongeren) en vanuit het onderwijsveld. Voor uitstroom is er nauw contact met het bedrijfsleven. Uitvoering van schilderswerkzaamheden gaat veelal samen met regionale werkgevers. Het project staat open voor de overige gemeenten en SW-bedrijven in de provincie Zeeland. Het project is erkend door het kenniscentrum Savantis. Daarnaast zijn we in augustus gestart met het Project Zorgassistenten. Dit project is gericht op een nieuw gecreëerde functie in het basisonderwijs nl. de zorgassistent. Het blijkt dat door de vele zorgtaken de belasting en daarmee het ziekteverzuim onder leraren groter is geworden. Er zijn 13 jongeren met een achtergrond in het bijzonder onderwijs gestart in deze werkleerbanen bij 13 basisscholen op Walcheren. Er is sprake van diverse subsidiestromen (o.a. Mobiliteitsbonus arbeidsgehandicapten, Subsidieregeling Praktijkleren) en een bijdrage van de landelijke Primair Onderwijsraad. De Rabobank is sponsor van dit project. Orionis Walcheren 8 Jaarstukken 2014

10 In november is de samenwerking met Arduin uitgebreid. Naast de werkplekken in de kringloopwinkel in Serooskerke werken er nu ook klanten van Orionis op 2 andere werkprojecten van Arduin. Het gaat om een aantal SW-gerechtigden met een zeer beperkte arbeidscapaciteit. Zij verrichten werkzaamheden bij de Middelburgse Lawn Tennis Club en bij Camping de Roompot in Kamperland. Zowel de dagelijkse begeleiding als het vervoer wordt gedaan door Arduin. Orionis volgt de individuele ontwikkeling en onderhoud de contacten met deze medewerkers. De samenwerking is kostenneutraal. Met deze samenwerking beogen we de infrastructuur van werkleermogelijkheden in- en om Walcheren maximaal te benutten. Nieuw klantvolgsysteem YourSoft (voorheen: Teamsoft) is een klantvolgsysteem en is per september 2014 geïmplementeerd bij Orionis Walcheren. YourSoft voorziet in de behoefte om functioneel te kunnen meten wat de effecten zijn van trajecten en interventies. Dit maakt sturing en bijsturing mogelijk op uitvoering van individuele trajecten. Om methodisch handelen en het maken van een concreet plan van aanpak in te slijpen zijn intervisiesessies georganiseerd met de trajectbegeleiders. Het doel is de kwaliteit van de dienstverlening te verhogen. Klantproces In het intakeproces wordt vanaf september 2014 het arbeidsvermogen van een klant bepaald met behulp van de softwaretool Dariuz. Deze Dariuz diagnose geeft inzicht in participatie- en ontwikkel-mogelijkheden van klanten. Op basis van het arbeidsvermogen vindt een driedeling plaats % arbeidsvermogen Deze klanten kunnen direct aan het werk en worden geacht dit zelf te kunnen vinden. Klanten worden aangemeld voor een workshop Werk in uitvoering. In deze workshop worden de rechten en plichten nog een keer toegelicht en worden klanten geholpen bij het duidelijk krijgen van harde en zachte sollicitatie criteria. Deze criteria zijn nodig om een goede match te kunnen maken vanuit het klantvolgsysteem met de beschikbare vacatures. Klanten blijven maximaal 6 maanden in deze categorie. Daarna volgt automatisch een gesprek met de trajectbegeleider om te bezien of er een traject nodig is om klant te ondersteunen naar regulier werk. Er staan per 31 december klanten op loopbaanontwikkeling % arbeidsvermogen Klanten met deze diagnose worden doorverwezen naar de trajectbegeleider. De trajectbegeleider bepaalt met behulp van de Dariuz diagnose en eigen expertise wat de problematiek is van de klant en zet een interventie in. De interventie is gericht op uitstroom dan wel hoogst mogelijke participatie. De trajectbegeleider maakt een plan van aanpak waarin de problematiek, de te nemen stappen en het te verwachten resultaat wordt beschreven. Dit wordt vastgelegd in YourSoft zodat het mogelijk wordt om een functionele meting uit te voeren. Er staan per 31 december klanten op trajectontwikkeling. Orionis Walcheren 9 Jaarstukken 2014

11 0-50% arbeidsvermogen Klanten hebben een te grote afstand tot de arbeidsmarkt om actief mee aan de slag te gaan. Gezien de huidige formatie moeten er keuzes gemaakt worden. Klant gaat op niet-actief en er wordt een controledatum in het klantvolgsysteem gezet. Deze controledatum kan per klant verschillen. Deze groep wordt minimaal eenmaal per jaar gesproken om te bezien of participatiemogelijkheden zijn toegenomen. Er staan per 31 december klanten op arbeidsontwikkeling. Wat heeft het gekost Progr. Werk (bedragen * 1.000) realisatie gewijz. primaire realisatie begr. begr lasten Re-integratie Participatieprojecten (kinderopvang) Dotatie voorziening WI Werkinfrastructuur (personeelslasten) Werkinfrastructuur (huisvesting) Werkinfra.(productiemid.& voertuigen) Werkinfrastructuur (overige kosten) totaal lasten baten Rijksvergoedingen Werkdeel Participatieprojecten (kinderopvang) Werkinfrastructuur (productie- omzet) Werkinfrastructuur (detacheringsomzet) Werkinfra.(doorbelasting personeelskosten) Werkinfrastructuur (doorbelasting w-deel) Werkinfrastructuur (Overige-opbrengsten) Overige Re-integratie opbrengsten totaal baten Saldo Re-integratie Participatieprojecten (kinderopvang) Werkinfrastructuur Totaal programma Werk Toelichting De begroting van dit programma bevat enerzijds het re-integratiebudget als onderdeel van het participatiebudget (Werkdeel) en anderzijds de opbrengsten en kosten van de werkinfrastructuur Wsw. Orionis Walcheren 10 Jaarstukken 2014

12 Re-integratie De overschrijding ten opzichte van de begrote lasten bedraagt Gezocht is naar maximale toerekening van kosten ten laste van het re-integratiebudget. De overige re-integratieopbrengsten dalen flink. Dit omdat een verwachte terugbetaling van BTW doorgeschoven is naar De combinatie van meer kosten en minder vergoedingen leidt tot een groter beroep op de Rijksvergoeding. Per saldo resteert dan nog een bedrag aan Rijksvergoeding 2014 van Tezamen met de overschotten inburgering en educatie bij de gemeenten wordt dit overschot getoetst aan een maximum spaarbedrag van 25% van de jaarlijkse vergoeding. De maximum reserve op basis van de 25% regel is Deze reserve wordt niet overschreden. Participatieprojecten (kinderopvang) Onder Participatieprojecten zijn uitsluitend de kosten van Kinderopvang op grond van Sociaal Medische Indicatie opgenomen, dit betreft alleen Middelburg. De kosten in het kader van kinderopvang zijn erg variërend per klant. Werkinfrastructuur De werkinfrastructuur bevat de opbrengsten (m.n. productie- en detacheringsomzet) en direct toerekenbare kosten van de Wsw-werksoorten. In deze kosten zijn niet de loonkosten Wsw en de kosten van de diverse stafafdelingen meegenomen. Deze worden respectievelijk onder de programma s Inkomen en Bedrijfsvoering verantwoord. De werkinfrastructuur heeft over 2014 een positief saldo van , wat voordeliger is dan begroot. Dit is een combinatie van diverse posten. Belangrijke aspecten hierin zijn: - Allereerst een verschuiving van loonkosten met programma Bedrijfsvoering, voordelig (zie programma Bedrijfsvoering) - een lagere productieomzet ( nadelig). Ondanks de bijstelling in de 2 e begrotingswijziging is de realisatie in de laatste maanden achter gebleven bij de begroting. - een hogere detacheringsomzet ( voordelig). - tegenover diverse voordelen op de kostencomponenten huisvesting ( ), productiemid.& voertuigen ( ) en overige opbrengsten ( ) staat een nadeel op de overige kosten ( ), per saldo een voordeel van De boekwaarde van de panden ligt substantieel boven de waarde in het economische verkeer (WOZ-waarde). Gezien de negatieve bijstelling van de WOZwaarde is een aanpassing van de boekwaarde van de genoemde panden noodzakelijk per ultimo De afwaardering bedraagt Orionis Walcheren 11 Jaarstukken 2014

13 Programma Inkomen Het programma inkomen bevat de inkomensvoorziening Wwb c.a., de inkomensvoorziening Wsw en de activiteiten in het kader van de handhaving. Product Wat willen we bereiken Wat gaan we daarvoor doen Inkomens voorziening Wwb c.a. Inkomensvoorziening Wsw Handhaving Een snelle verwerking van een aanvraag voor een uitkering Beheersing van het klantenbestand; de ontwikkeling in de omvang van het bestand aan uitkeringsgerechtigden dient gelijk aan of positiever te zijn dan de landelijke ontwikkelingen Formatieruimte Wsw maximaal benutten Misbruik en oneigenlijk gebruik moet worden bestreden 90% van de intakes is binnen 2 weken (gecorrigeerd voor hersteltermijn) afgehandeld Het klantenbestand bedraagt maximaal 3182 Wwb uitkeringen en 108 overige uitkeringen Gemiddeld aantal uitkeringen 3095 Wwb en 108 overig Ontwikkeling klantenaantal gelijk of positiever dan landelijke cijfers Percentage benut verdienvermogen Wwbbestand gemiddeld 12% Sturen op een formatieruimte met maximale afwijking van -1 tot +1 SE 316 afstemmingen, gekorte uitkeringslasten. Boetes (cf. nieuwe wet 2013) Realisatie 74% 3170 Wwb uitkeringen en 123 overige uitkeringen 3075 gemiddelde Wwbuitkeringen en 115 overige Stijging Wwb 5,4% (t/m dec.), landelijk 5,1% Nadelig 0,3% 11,8% - 3 SE 70 afstemmingen, gekorte uitkeringslasten Opgelegde Boetes Intake Inkomensvoorziening WWB De wettelijke afhandelingstermijn voor de WWB is 8 weken. De interne afhandelingstermijn is korter dan de wettelijke termijn. De wachttijden bij de intake zijn begin 2014 flink opgelopen. Daarom is dit voorjaar extra capaciteit ingezet om deze achterstand weer weg te werken. In het laatste kwartaal van 2014 is een sterkte toename te zien van het aantal verzoeken om bijstand. Sinds oktober 2014 is weer een stijgende lijn in het aantal aanvragen Wwb Orionis Walcheren 12 Jaarstukken 2014

14 levensonderhoud naar gemiddeld 125 per maand. Vanwege een combinatie van langdurig ziekteverzuim, hoge instroom en een basisformatie die nog niet volledig op sterkte is (de basisformatie was niet op sterkte omdat er sprake is van langdurig ziekteverzuim. Tijdelijk personeel was in december niet beschikbaar), is tijdelijk personeel ingezet om de wettelijke doorlooptijden (binnen 8 weken) te kunnen blijven garanderen. Uiteraard werkt dit door in een lager percentage op de afhandelingstermijnen. Ontwikkelingen klantenbestand Het totaal aantal aanvragen voor een Wwb-uitkering is 1417 (2013: 1257), hiervan zijn er 1115 (2013: 1035) toegekend en dus ingestroomd in de uitkering. Dit is 115 hoger dan begroot. Het aantal uitstroom is echter 127 hoger dan begroot, per saldo 12 voordelig. Ten opzichte van vorig jaar is vooral de uitstroom richting gesubsidieerde arbeid gestegen. Daarentegen is de uitstroom richting reguliere arbeid gedaald. De begrote stijging van het Wwb-klantenaantal in de primaire begroting voor heel 2014 bedraagt 5,8% oftewel 175 Wwb ers. Het jaargemiddelde komt hiermee uit op 3095, de eindstand ultimo 2014 op Het klantenaantal Wwb bedraagt per ultimo december 3170 oftewel 5,4% stijging ten opzichte van het begin van het jaar. Dit is 12 lager dan begroot. De landelijke stijging over 2014 bedraagt 5,1%. Verhoudingsgewijs ligt de stijging op Walcheren dus 0,3% hoger dan de landelijke stijging, dit komt overeen met 10 klanten. De overige uitkeringen (IOAW, IOAZ, BBZ levensonderhoud) daarentegen komen gemiddeld over het jaar 7 hoger uit dan begroot. Omdat de ontwikkeling van het klantenbestand gedurende de meeste maanden gunstiger was dan de begrote ontwikkeling blijven de netto kosten van de uitkeringen binnen het begrote bedrag. Per saldo een voordeel van op het totaal van de uitkeringen. Landelijke ontwikkeling De vergelijking met de landelijke ontwikkeling in het Wwb-klantenaantal is een van de doelstellingen. In de onderstaande grafiek is (in doorlopende lijn) de ontwikkeling van de Wwb zowel landelijk als op Walcheren weergegeven tot en met december Ter vergelijking in stippellijn de ontwikkeling van het aantal werkloosheidsuitkeringen, zowel landelijk als op Walcheren. De grafiek geeft een index weer, 1 jan 2006=100. Orionis Walcheren 13 Jaarstukken 2014

15 Wwb - Orionis Wwb - NL WW - Walcheren WW - NL De ontwikkeling van het aantal werkloosheidsuitkeringen loopt nagenoeg gelijk op in 2014 voor Walcheren als geheel Nederland: plus 0,4% ten opzichte van plus 0,7%. De ontwikkeling van het klantenbestand is een resultante van instroom en uitstroom. De instroom over 2014 ligt fors hoger dan het begrote niveau (1000 begroot, werkelijk 1115). De uitstroom is ook hoger dan begroot (825 begroot, werkelijk 952), daarmee blijft de werkelijke stijging van het klantenbestand binnen de prognose. Verdienvermogen Indien uitkeringsklanten inkomsten hebben worden deze verrekend met de uitkering. Dit leidt daarmee tot een lagere uitkeringslast. Een benut verdienvermogen van 12% betekent dat gemiddeld geen 100% maar 88% van een uitkeringsbedrag wordt betaald. Realisatie 2014 is 11,75% (gemiddeld over ,46%). Alhoewel het aantal klanten wat parttime inkomsten heeft stijgt, blijkt dit niet tot een stijging van de totale inkomsten te leiden. Gemiddeld per klant dalen de parttime inkomsten. Inkomensvoorziening Wsw De taakstelling Wsw vanuit het Rijk bedroeg in (2013: 659) SE 1. Doelstelling is de taakstelling volledig te benutten. Echter, vanwege onduidelijkheid over de financiering op 1 Een subsidie-eenheid (SE) is een formatieplaats gecorrigeerd voor de handicapfactor. Personen met een ernstige handicap worden voor 1,25 meegeteld, overige personen voor 1. Orionis Walcheren 14 Jaarstukken 2014

16 lange termijn is instroom vanuit de wachtlijst stopgezet begin Nadat er meer duidelijkheid over de financiering op langere termijn is verschenen, is in juni 2014 een actieplan gemaakt om de taakstelling WSW optimaal te benutten. De realisatie over 2014 bedraagt 657 SE en ligt dus 3 SE onder de taakstelling. Deze onderrealisatie wordt voornamelijk veroorzaakt door minder instroom in de Wsw. Dit verklaart ook de afwijking in de formatieruimte van 3 SE. Wachtlijst Ondanks een daling in de taakstelling is de wachtlijst grotendeels weggewerkt van 62 ultimo 2013 naar 13 ultimo Belangrijkste oorzaak dat deze kandidaten nog op de lijst staan: - 38 nieuwe indicatiestellingen UWV die sinds 1 mei zijn doorgekomen, dit is meer dan verwacht en vertoonde in de laatste maanden een piek; - enkele specifieke individuele situaties. Hoewel de wachtlijst niet volledig is weggewerkt is er een mooi resultaat neergezet doordat 80 personen wél geplaatst zijn en 24 personen urenuitbreiding hebben gekregen. Een deel van hen was hierdoor niet langer (aanvullend) afhankelijk van een bijstandsuitkering. Wswgeïndiceerden die nu nog op de wachtlijst staan, worden opgenomen in het doelgroepenregister van UWV. Zij vallen vanaf 2015 onder de banenafspraak. Totaal M'burg Veere Vlissingen per per Handhaving In de sociale zekerheid staat handhaven voor alles wat te maken heeft met het nastreven van volledigheid en juistheid van uitvoering van wet- en regelgeving en met (het voorkomen van) fraude met uitkeringen. Hiermee kan de solidariteit voor het verstrekken van uitkeringen aan personen, die daar echt recht op hebben, behouden worden. Handhaving zorgt voor het draagvlak van de sociale zekerheid. Handhaving gebeurt langs 3 sporen. Boete: Een boete wordt op grond van de wet boetes opgelegd bij het niet of niet tijdig nakomen van de inlichtingenplicht. (Voorbeeld: niet doorgeven van werkaanvaarding) Afstemming: Afstemming vindt plaats bij een maatregelwaardige gedraging, zoals omschreven in de afstemmingsverordening. (Voorbeeld is het niet nakomen van de verplichting tot meewerken aan scholing of traject) Overige zaken: Fraudeonderzoeken aan de hand van tips en informatiebronnen zoals internet, inlichtingenbureau en preventief onderzoek bij de intake. Er zijn 410 boete processen afgewerkt, wat een forse verhoging ten opzichte van 2013 betekent. Dit als gevolg van een geoptimaliseerde uitvoering. Er heeft in 2014 beperkt afstemming plaatsgevonden. Daarnaast zijn er 42 fraudeonderzoeken verricht, van waaruit terugvordering is opgelegd. Orionis Walcheren 15 Jaarstukken 2014

17 Een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep over de Fraudewet op 24 november 2014 leidt tot ingrijpende gevolgen voor de uitvoeringspraktijk. Orionis heeft de werkwijze zodanig aangepast eind 2014 zodat in de lijn van de wet wordt gehandeld. Wat heeft het gekost Progr. Inkomen (bedr. * 1.000) realisatie gewijz. primaire realisatie begr. begr lasten Inkomensvoorzieningen Buig Inkomensvoorzieningen BBZ (overig) Loonkosten werknemers Wsw Loonkostensubsidies Begeleid werken Wsw totaal lasten baten Rijksvergoeding Buig Gemeentelijke bijdrage Buig Aanvullende Rijksvergoedingen Terugvordering & verhaal Buig Inkomensvoorzieningen BBZ (overig) Doorbelasting werkdeel Rijksvergoedingen Wsw totaal baten saldo Inkomensvoorzieningen Buig Inkomensvoorzieningen BBZ (overig) Inkomensvoorzieningen Wsw Totaal programma Inkomensgarantie Toelichting Inkomensvoorziening Buig lasten De inkomensvoorziening Buig (wet Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorziening aan Gemeenten) betreft de uitkeringsverstrekking, voornamelijk Wwb maar ook Ioaw, Ioaz en (deels) Bbz. Tegenover deze uitkeringsverstrekking staat een vergoeding van het Rijk, het Inkomensdeel. Dit Inkomensdeel wordt door de gemeenten aan Orionis verstrekt. De overige uitkeringen Ioaw, Ioaz en (deels) Bbz worden ook vergoed via het Inkomensdeel. De inkomensvoorziening Bbz overig betreft levensonderhoud gevestigde ondernemers en kapitaalverstrekkingen. Hiervoor wordt een aparte vergoeding ontvangen, 75% op declaratiebasis en 25% als normbedrag. Het jaarlast m.b.t. de Wwb bedraagt De gemiddelde uitkeringslast over heel 2014 komt hiermee uit op een brutoprijs van per uitkering bij een gemiddelde aantal Orionis Walcheren 16 Jaarstukken 2014

18 Wwb ers van De gerealiseerde kosten met betrekking tot de overige BUIG-uitkeringen bedragen De totale Buig-lasten zijn nadelig dan geraamd. Dit is voornamelijk ontstaan door de herberekening van de loonheffing/zvw wat pas aan het eind van het jaar bekend wordt. De herberekening eind 2014 leidde tot een significante afwijking ten opzicht van eind 2013, namelijk nadelig. Inkomensvoorziening Buig vergoedingen De opbrengsten vanuit terugvordering en verhaal Buig bedragen meer dan begroot. De herberekening van de voorziening dubieuze debiteuren per ultimo 2014 leidt tot een vrijval van (begroot , een voordeel van ). Dit is ontstaan door een relatief laag aantal afboekingen. Het Buigbudget voor 2014 bedraagt en is daarmee 5,2 miljoen lager dan de netto lasten. Dit tekort wordt nog gematigd door de toegekende MAU-uitkering van 1,8 miljoen. De gemeentelijke bijdrage op het Inkomensdeel is per saldo Het doorbetalingspercentage van de gemeenten komt hiermee op 108,3 % van de definitieve rijksvergoeding. In de begroting is de gemeentelijke vergoeding zodanig vastgesteld, dat er per saldo een nadelig saldo op de uitkeringslasten van ontstaat. Dit omdat vanuit de Programmareserve beschikbaar is vanuit het saldo van voorgaand jaar. Uiteindelijk levert 2014 een voordeel op van , een voordelig verschil van Overige uitkeringen (Inkomensvoorzieningen BBZ) Het bedrag dat is gemoeid met bijstandsverleningen aan zelfstandigen (BBZ) is lager dan geraamd. Hier staat tegenover dat de inkomsten BBZ eveneens lager zijn dan geraamd. Dit werkt vervolgens deels door in de Rijksvergoeding, die gebaseerd is op 75% van de kosten en 75% van een genormeerd bedrag voor baten (en dus niet de werkelijke baten). Per saldo resteert een voordeel van Aanvullende Rijksvergoedingen Bezwaar IAU 2011 Deze aanvraag is voor Middelburg en Vlissingen afgewezen, en voor Veere toegekend. Tegen de afwijzing van het bezwaarschrift is beroep aangetekend bij de Rechtbank Middelburg, dit beroep is ook afgewezen. Hiertegen is hoger beroep ingesteld. In december 2014 heeft de CRvB de zaak ongegrond verklaard. Aanvraag MAU Ultimo maart 2013 is er een MAU-aanvraag ingediend m.b.t. het tekort 2012 voor Vlissingen, omdat dit gedurende 3 jaar boven een bepaalde norm komt. Ultimo 2013 heeft SZW aangegeven dat uit onderzoek blijkt dat er sprake is van een (beperkte) verdeelstoornis in het verdeelmodel. Hiermee wordt aangegeven dat Vlissingen te weinig Inkomensdeel ontvangt. De aanvraag is daarmee toegekend met een eigen bijdrage van 7,5% die als drempel wordt toegepast. Orionis Walcheren 17 Jaarstukken 2014

19 Per jaar moet een voortgangsrapportage worden overlegd. In 2014 is de voortgangsrapportage MAU over 2013 beoordeeld door de inspectie van SZW. Op basis van een positief advies van de toetsingscommissie heeft het ministerie van SZW een positief besluit genomen dat het meerdere tekort over 2013 van toegekend wordt. Deze eenmalige bate heeft geleid tot een verlaging van de aanvullende gemeentelijke bijdrage in De aanvraag MAU Vlissingen kan leiden tot extra opbrengsten over 2014 en Inkomensvoorziening Wsw De totale lasten van het deelprogramma Inkomensvoorziening Wsw komen lager uit dan begroot. Dit als gevolg van lagere loonkosten per SE. In de tweede helft van het jaar is een inhaalslag gemaakt met het wegwerken van de wachtlijst. Deze nieuwe instroom is relatief goedkoop, tegenover relatief dure uitstroom. Orionis Walcheren 18 Jaarstukken 2014

20 Programma Aanvullende inkomensvoorziening Het programma aanvullende inkomensvoorziening betreft alle aspecten die verder gaan dan de basisvoorzieningen Wwb en Wsw (deze zijn opgenomen onder programma Inkomen). Aanvullende inkomensvoorzieningen zijn enerzijds bijzondere bijstand en minimaregelingen, anderzijds ondersteunende regelingen als budgetbeheer, schuldhulpverlening en de WSNP. Product Wat willen we bereiken Wat gaan we daarvoor doen Bijzondere bijstand & Minima beleid minimaregelingen ( koopkrachttegemoetkoming) Schulddienstverlening Effectieve benutting van bijzondere bijstand en minimaregelingen Klanten ondersteunen in de ontwikkeling naar financiële zelfredzaamheid brochure Rondkomen op Walcheren actualiseren en verspreiden Aantal verstrekkingen bijzondere bijstand Aantal verstrekkingen minimaregelingen Budgetbeheer 300 en budgetcoaching 200. Realisatie bijzondere bijstand 442 budgetbeheer / budgetcoaching zijn lopend per ultimo schuldhulpplannen 117 zaken zijn lopend per ultimo Bijzondere bijstand en minimabeleid Er is geen schriftelijke brochure uitgebracht. Actuele informatie bereikt onze klanten middels de periodieke nieuwsbrieven en de digitale informatievoorzieningen. Hiervoor is gekozen gezien de verwachte wijzigingen op het gebied van minimabeleid als gevolg van actualisatie van het gemeentelijke beleid en toekomstige wettelijke wijzigingen op dit punt. Digitale informatieverstrekking biedt de mogelijkheid deze informatie actueel te houden. Het kabinet heeft een eenmalige koopkrachttegemoetkoming voor de laagste inkomensgroepen toegezegd. De koopkrachttegemoetkoming valt onder het armoedebeleid van de drie Walcherse gemeenten. Dit heeft geleid tot extra werkdruk in het najaar. De gemiddelde doorlooptijd van de aanvragen bijzondere bijstand en minimabeleid heeft het hele jaar onder druk gestaan. Overschrijdingen van de wettelijke termijnen zijn echter zeer beperkt geweest. Vooral aan het einde van het jaar heeft een cumulatie van extra werkzaamheden plaatsgevonden, waaronder wijziging CZ-regeling, wijziging huishoudelijke hulp, eenmalige tegemoetkoming koopkracht, eenmalige tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten, opleiding ten behoeve van de Participatiewet en de jaarlijkse premieverstrekking vrijwilligers. Orionis Walcheren 19 Jaarstukken 2014

21 Budgetbeheer/ Schuldhulpverlening In 2014 is sterk ingezet om de processen op het gebied van schuldhulpverlening/wsnp eenduidig en efficiënt te laten verlopen. Daarbij is een traject van NEN 4810 certificering doorlopen. Dit certificaat is behaald waardoor bevestigd is dat de kwaliteit van dienstverlening van interne processen en producten voldoet aan een hoge standaard. Daarnaast is een certificering vanuit de NVVK (Nederlandse Vereniging van Volkskrediet) doorlopen. Ook dit certificaat is behaald. De tendens binnen het vakgebied schuldhulpverlening laat een duidelijke toename van het aantal problematische schulden zien. Budgetbeheer en budgetcoaching zijn instrumenten die worden ingezet. In 2015 zal nog een afzonderlijk traject voor NEN certificering van het product budgetcoaching worden doorlopen. Wat heeft het gekost Programma Aanvullende Inkomensvoorziening realisatie gewijz. primaire realisatie begr. begr. (bedr. * 1.000) lasten A. Bijzondere bijstand B. Minimabeleid C. Specifiek beleid totaal lasten baten Terugvordering en verhaal (A t/m C) ,1-142 Bijdrage gemeenten (A t/m C) Kredietvergoeding PL & BBR (gemeenten) Kredietvergoeding PL & BBR (klanten) Opbrengsten schuldregeling/schuldsanering Opbrengsten bewindvoering WSNP Overige opbrengsten totaal baten Totaal programma Aanvullende Ink.voorz Toelichting De werkelijke kosten van bijzondere bijstand, minimaregelingen en het specifieke beleid zijn afhankelijk van de door burgers gedane aanvragen ( open-einde regeling ). De kosten voor bijzondere bijstand zijn met 4% gestegen ten opzichte van Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door meer verstrekkingen voor beschermingsbewind. In de laatste vier maanden zijn de gemiddelde kosten per maand ongeveer verdubbeld ten opzichte van de eerste acht maanden. Orionis Walcheren 20 Jaarstukken 2014

22 De werkelijke kosten van minimaregelingen en het specifieke beleid zijn gestegen met 10% ten opzichte van Dit is voornamelijk door meer verstrekkingen in het kader van chronisch zieken. Mensen die in 2014 een beroep hebben gedaan op de regeling chronisch zieken en gehandicapten hebben eind 2014 eenmalig 100 ontvangen (met een maximum van 200 per gezin). Daarnaast is eind 2014 nog eens extra aandacht besteed aan de mogelijkheid van de tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten. Mensen met de laagste inkomens kregen voor de kerst van 2014 het extraatje koopkrachttegemoetkoming. De gerealiseerde uitgaven bedragen en zijn gerubriceerd onder het specifieke beleid. Voor de eenmalige koopkrachttegemoetkoming ontvingen de gemeenten extra budget in De overschrijding/onderschrijding ten opzichte van de begroting werkt door in de gemeentelijke bijdrage, waardoor deze evenredig stijgt/daalt. Per saldo daalt de gemeentelijke bijdrage met binnen dit programma. Per saldo wordt dit programma AIV afgesloten met een lager positief saldo dan begroot, een nadelig verschil van voor Orionis. De belangrijkste post betreft minder inkomsten budgetbeheer/pl, nadelig. Dit vooral als gevolg van meer minima in budgetbeheer, waarvoor een lager tarief geldt. Aangezien dit vooral een gemeentelijke bijdrage is ( van dit bedrag) is dit voor de gemeenten juist positief. Orionis Walcheren 21 Jaarstukken 2014

23 Programma Bedrijfsvoering Het programma Bedrijfsvoering betreft de uitvoering van de hiervoor genoemde programma s. De algemene kosten die hiermee samenhangen worden in het programma Bedrijfsvoering opgenomen. Product Organisatie Dienstverlening Wat willen we bereiken Wat gaan we daarvoor doen Efficiënte, effectieve en kostenbewuste organisatie. Klantgerichte en effectieve dienstverlening Vorm en inhoud doorontwikkelen norm KCC 3+ Realisatie Zie toelichting Zie toelichting Organisatie Op 1 januari 2012 is de nieuwe organisatie Orionis Walcheren ontstaan uit een fusie tussen de Gemeenschappelijke regeling Sociale Dienst Walcheren (SDW) en de Gemeenschappelijke regeling Arbeidsintegratiebedrijf Walcheren (LétÉ). Daarna volgde een reorganisatietraject dat op 1 mei 2013 is afgesloten met de personele invulling, de plaatsing van medewerkers op functies uit het Functieboek Orionis Walcheren volgens de spelregels die in het Sociaal Statuut zijn afgesproken. Daarin is tevens bepaald dat binnen een jaar na de inwerkingtreding van de reorganisatie de daarmee gepaard gaande plaatsingen worden geëvalueerd. De organisatie is dan wel gereorganiseerd in 2013, de implementatie daarvan en de doorontwikkeling ging in 2014 door. Begin februari hebben we opnieuw de missie, visie, strategie, structuur en focus vastgesteld. Een logische clustering van taken en activiteiten heeft plaatsgevonden. Ook moesten de opgelopen achterstanden weggewerkt worden, hiervoor is extra formatie ingezet. In juni heeft een evaluatie van de reorganisatie plaatsgevonden. Conform het Sociaal Statuut zijn een jaar na inwerkingtreding van de reorganisatie de items ontwerpcriteria, organisatiestructuur, functieboek, formatieplan en de plaatsingen geëvalueerd. Dit heeft geleid tot enkele beperkte aanpassingen in functies en functiewaardering. Dienstverlening Doelstelling is dat we een Klant Contact Centrum (KCC) hebben waar burgers en bedrijven terecht kunnen met al hun vragen aan Orionis. In 2014 was het KCC net als de rest van de organisatie in ontwikkeling. Kennisverbreding bij de medewerkers en ICT-hulpmiddelen moeten ervoor zorgen dat de gestelde norm haalbaar wordt. Orionis Walcheren 22 Jaarstukken 2014

24 De betrokkenheid van Orionis Walcheren bij de decentralisaties in het sociale domein heeft primair te maken heeft met de implementatie van de Participatiewet in het beleidsplan en voorbereidingen te treffen voor de uitvoering van de participatiewet per Het Beleidsplan 2015 en verder is in 2014 opgesteld in een interactief proces met de gemeenteraden. Hierin zijn diverse keuzes gemaakt waarvan de financiële meerjarige effecten in de meerjarenraming zijn opgenomen. Daarnaast is Orionis Walcheren betrokken geweest in verschillende werkgroepen en projecten, waaronder de pilot gebiedsteam Oost-Souburg. Ook zijn er verbindingen gelegd waar het de WMO betreft, uitwerking van minimabeleid, (geïntegreerde aanpak) schuldhulpverlening, arbeidsmatige dagbesteding en andere vormen van samenwerking met zorginstellingen. Andere belangrijke thema s waarbij Orionis Walcheren betrokken is, zijn de te gebruiken informatiesystemen en methodiek van ondersteuningsplannen. Voor de stip op de horizon, een meer geïntegreerde aanpak en front-office, is gewerkt aan een Europees subsidievoorstel: Entry for Empowered Working & Living. Uitsluitsel wordt verwacht in voorjaar Binnen het integrale klantproces voor WWB-klanten is in de fase intake&diagnose voorzien dat klanten die extra ondersteuning nodig hebben van Porthos warm overgedragen worden naar deze organisatie en dat deze klanten integraal en in samenwerking begeleid worden. Wat heeft het gekost Bedrijfsvoering (bedragen * 1.000) realisatie gewijz. primaire realisatie begr. begr lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Inhuur diensten Overige kosten Taakstelling Dotatie voorziening reorganisatie Onvoorzien totaal lasten baten Toerekening Werkdeel / ov. pers. opbrengsten Exploitatiebijdragen gemeenten Overige baten totaal baten Totaal programma Bedrijfsvoering Orionis Walcheren 23 Jaarstukken 2014

25 Toelichting De personeelskosten komen hoger uit dan begroot, Deze post dient in samenhang bekeken te worden met de personeelskosten binnen het programma Werk, met de doorbelasting van personeelskosten ten laste van het werkdeel en met ontvangsten van derden ten behoeve van personeelskosten. Hier treden de volgende effecten op: - Allereerst een verschuiving van loonkosten met programma Werk (onderdeel Werkinfrastructuur) nadelig (voor Orionis budgettair neutraal); - Een nadelig verschil op de toerekening van het Werkdeel voor de personeelskosten die toegeschreven kunnen worden aan re-integratie activiteiten, nadelig; - Extra inkomsten vanuit UWV en gemeenten van voordelig. Dit leidt tot een zuiver saldo op de personeelskosten van nadelig. Van deze overschrijding is toe te rekenen aan extra ziektevervanging en aan extra kosten voor achterstandsteam voorjaar/zomer. In de tweede begrotingswijziging is de post onvoorzien reeds ingezet ter dekking van verwachte extra personeelskosten in 2014 als gevolg van tijdelijke inhuur. Deze tijdelijke inhuur is ingezet voor diverse redenen o.a. het wegwerken van achterstanden die ontstaan zijn door de reorganisatie, voorbereidende werkzaamheden voor de invoering WWB-maatregelen 2015 die ook per ingaan en voor ziektevervanging. De loonkosten van boventalligen die gedurende de eerste vier maanden intern werkzaam zijn geweest zijn ook toegerekend aan de personeelskosten en niet aan de voorziening reorganisatie, een bedrag van Dit maakt ook onderdeel uit van het nadelige saldo. De inhuur van diensten komt lager uit dan begroot. Dit betreft de uren voor ICTdienstverlening die ingekocht worden bij de gemeente Vlisisngen. Ten opzichte van 2013 komen de ingezette uren fors lager uit. Het voordelig verschil op overige kosten ad bestaat uit diverse componenten. De twee belangrijkste onderdelen daarvan zijn advieskosten en een BTW-component. De advieskosten komen nadelig uit. Dit als gevolg van hogere juridische kosten en andere advieskosten dan voorzien. Een bedrag van t.b.v. procedures Grafimedia, t.b.v. procedures personeel (niet-reorganisatie gerelateerd) en advisering WNT. De BTW-component betreft de resultante van de afwikkeling van een BTW-geschil met de belastingdienst m.b.t. de verbouw van het kantoor in 2011, voordelig. De lagere dotatie aan de voorziening reorganisatie ad wordt hieronder verder toegelicht, zie Boventalligen/ voorziening reorganisatie. De doorbelasting aan het Werkdeel komt lager uit. Dit is veroorzaakt doordat diverse kosten rechtstreeks ten laste van het Werkdeel gebracht worden (ingehuurde uitzendkrachten) waardoor de verrekening via salariskosten lager uitvalt. De totale doorbelasting wordt berekend op basis van de bestede uren aan re-integratieactiviteiten. Orionis Walcheren 24 Jaarstukken 2014