Zorgbedrijf Leuven Andreas Vesaliusstraat Leuven NIS- code: MEERJARENPLAN HERZIENING 3 Raad van Beheer

Transcriptie

1 Zorgbedrijf Leuven Andreas Vesaliusstraat 47 NIS- code: MEERJARENPLAN HERZIENING 3 Raad van Beheer

2 Zorgbedrijf Leuven Andreas Vesaliusstraat 47 NIS- code: INVENTARIS MEERJARENPLAN MOTIVERING... 3 TOELICHTING BIJ BUDGETWIJZIGING 1 VAN 2018 EN AANPASSING MEERJARENPLAN ZORGBEDRIJF... 4 OVERZICHT OVERDRACHTEN STRATEGISCHE NOTA FINANCIËLE NOTA M1 FINANCIEEL DOELSTELLINGENPLAN M2 DE STAAT VAN HET FINANCIEEL EVENWICHT TOELICHTING BIJ HET MEERJARENPLAN OMGEVINGSANALYSE FINANCIËLE RISICO S OVERZICHT VAN DE BELEIDSDOELSTELLINGEN INTERNE ORGANISATIE ORGANOGRAM TM1 PERSONEEL OVERZICHT BUDGETHOUDERS OVERZICHT BELEIDSDOMEINEN, -VELDEN, -ITEMS OVERZICHT VAN DE ENTITEITEN OPGENOMEN IN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA FISCALITEIT TM2 DE FINANCIËLE SCHULDEN... 67

3 Zorgbedrijf Leuven Andreas Vesaliusstraat 47 NIS- code: Meerjarenplan MOTIVERING 3

4 TOELICHTING BIJ BUDGETWIJZIGING 1 VAN 2018 EN AANPASSING MEERJARENPLAN ZORGBEDRIJF De opmaak van het budget, en de eraan gekoppelde aanpassing van het meerjarenplan, wordt telkens voorbereid in de zomer van het jaar voordien. Op dat moment zijn vaak nog niet alle relevante gegevens zoals wijzigingen in regelgeving, verschuivingen in cliënteel en gebruikers van de dienstverlening, nieuwe projecten, gekend of beschikbaar, en kan er tevens slechts over partiële boekhoudkundige gegevens beschikt worden. De eerste budgetwijziging vindt doorgaans plaats nadat de jaarrekening van het voorgaande jaar is afgesloten. Het voordeel hiervan is dat op dan niet alleen de definitieve rekeninggegevens van het voorgaande jaar gekend zijn, maar er eveneens al heel wat boekingen in het lopende jaar zijn gebeurd en er inmiddels wel duidelijkheid is over relevante gegevens (bv wijzigingen regelgeving, evoluties in cliënteel, nieuwe projecten, ). In 2018 vindt de eerste budgetwijziging echter uitzonderlijk vroeger plaats, voor de afsluiting van de jaarrekening. De reden hiervoor is dat n.a.v. het decreet lokale besturen en de inkanteling van het OCMW in de gemeente en de lokale intentie om deze aanpassing op ambtelijk vlak in te voeren vanaf 1/5/2018 enerzijds, en n.a.v. de parallelle beslissing tot verdere verzelfstandiging van het Zorgbedrijf anderzijds, de budgetten dienen te worden aangepast en opgesplitst. Het betreft hier dus hoofdzakelijk een eerder technische budgetwijziging, zonder echte inhoudelijke bijsturing. Gezien de vooropgestelde timing van 1/5/2018 voor deze wijzigingen, kon er niet gewacht worden tot na het afsluiten van de jaarrekening voor de eerste budgetwijziging. Het gevolg van deze vroege wijziging, is dat de rekening gegevens van boekjaar 2017 nog niet gekend waren en dat er voor het boekjaar 2018 zelf uiteraard nog maar relatief weinig boekingen gebeurd zijn, waardoor de basis waarop kon gebaseerd worden voor deze eerste budgetwijziging, eerder beperkt is. T.g.v. deze budgetwijziging werden er ook reeds partiële overdrachten van niet gebruikte investeringskredieten van 2017 naar 2018 doorgevoerd (zie bijlage overzicht overdrachten 2017). 4 Naast deze noodzakelijke verdere opsplitsing van de kredieten tussen OCMW en Zorg Leuven, werden wel reeds een aantal elementen opgenomen op basis van nieuwe of bijkomende informatie: - Aanpassing van de responsabiliseringsbijdrage n.a.v. nieuwe ramingen die we op 20/11/2017 ontvingen en n.a.v. de toekomstige voorschottenregeling - De opsplitsing van de pensioenlasten tussen OCMW en Zorg Leuven met het oog op de optimalisatie van de responsabiliseringsbijdrage - Aanpassing van de gemeentelijke bijdrage t.g.v. de nieuwe ramingen m.b.t. de responsabiliseringsbijdrage - Aanpassing van de timing van ingebruikname van het te bouwen kinderdagverblijf op de site van Ed Remy - Correctie van het budget 2017 m.b.t. een overdracht tussen OCMW en Zorg Leuven Hierna worden eerst de financiële stromen tussen stad, OCMW en Zorgbedrijf toegelicht, nadien komen de voornaamste evoluties aan bod. Financiële stromen 1. Financiële stromen vanuit de stad naar OCMW en Zorg Leuven De financiële stromen vanuit de stad naar het OCMW bestaan enerzijds uit de tussenkomst in de werking van het OCMW en anderzijds uit de tussenkomst van de stad in de werking van de kinderopvang, die vanuit de stad naar Zorg Leuven werd overgeheveld. De financiële stromen vanuit de stad naar Zorg Leuven gaan niet rechtstreeks naar Zorg Leuven, maar verlopen via het OCMW, dat deze bedragen op zijn beurt doorstort naar Zorg Leuven. Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

5 Tabel 1: financiële stromen vanuit stad naar OCMW m.b.t. werking OCMW Gemeentelijke bijdrage initieel meerjarenplan Herziening 4 bijkomende korting pensioenbijdragen statutaire medewerkers Herziening 5 aanpassing Herziening 7 aanpassing Herziening 8 aanpassing Nieuwe gemeentelijke bijdrage Tabel 2: financiële stromen vanuit de stad naar OCMW m.b.t. werking kinderopvang, met bedoeling deze door te storten naar Zorg Leuven Conform de bepalingen in de oprichtingsstatuten van het Zorgbedrijf dat elke partner instaat voor de tekorten van de diensten die hij inbrengt, komt de stad tussen in de werking van de kinderopvang. De tussenkomst van de stad in deze werking bestaat uit volgende elementen: o Vergoeding voor de dienstenovereenkomst van kinderdagverblijf de Girafant o Tussenkomst in het exploitatietekort van de huidige kinderopvang o Tussenkomst in het exploitatietekort van de voorziene bijkomende plaatsen in de kinderopvang o Tussenkomst in de investeringskost van de (voorziene uitbreiding van de) kinderopvang o Tussenkomst van de stad in de bijkomende werkingskosten van de ondersteunende diensten van het OCMW t.g.v. de overdracht van de kinderopvang o Tussenkomst van de stad in de bijkomende investeringskosten van de ondersteunende diensten van het OCMW t.g.v. de overdracht van de kinderopvang 5 Onderstaande tabel geeft de bedragen weer. Zoals eerder aangehaald worden deze bedragen aan het OCMW gestort, dat deze integraal doorgestort naar Zorg Leuven Dienstenovereenkomst van kinderdagverblijf Girafant Tussenkomst in werking huidige kinderopvang Tussenkomst in werking bijkomende kinderopvang Tussenkomst in investeringskost (bijkomende) kinderopvang Tussenkomst in werking ondersteunende diensten Tussenkomst in investeringen ondersteunende diensten Financiële stromen vanuit het OCMW naar Zorg Leuven Naast de doorstorting van de bedragen in tabel 2 naar Zorg Leuven, zijn er ook nog andere Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

6 financiële stromen tussen OCMW en Zorg Leuven. N.a.v. de verdere verzelfstandiging van Zorg Leuven, wijzigen deze in de toekomst: Waar bij aanvang de statutaire medewerkers van de diensten die ingebracht werden in het Zorgbedrijf, met name ouderenzorg, thuiszorg en kinderopvang, nog niet werden overgedragen naar het Zorgbedrijf maar ter beschikking werden gesteld, werd beslist om deze met ingang van 1/5/2018 over te dragen. De nood aan eenheid van leiding en de complexiteit van het onderscheid tussen juridische werkgever enerzijds en feitelijke werkgever anderzijds, spelen hierbij een rol. Door deze overdracht zullen voortaan de lonen van deze statutaire medewerkers rechtstreeks door Zorg Leuven gedragen worden en hoeft hier geen doorrekening meer te gebeuren. Door deze overdracht gelden voor deze personeelsgroep de kortingen van pool 1 niet langer, maar deze kortingen zijn een aflopend verhaal en worden gecompenseerd door de organisatorische en administratieve vereenvoudiging. I.k.v. maximale efficiëntie en mogelijke groei van Zorg Leuven en met het oog op de hiervoor noodzakelijke autonomie en slagkracht en op het vermijden van lange beslissingslijnen, werd ervoor geopteerd om eigen ondersteunende diensten te voorzien in Zorg Leuven. Hiertoe zullen de ondersteunende diensten van het voormalige OCMW grotendeels ingebracht worden in Zorg Leuven en zal de ondersteuning van het OCMW gebeuren door de achterblijvende ondersteunende diensten samen met de diensten van de stad. Hierdoor zal er in de toekomst geen loonkost voor ondersteunende diensten meer hoeven doorgerekend worden en verdwijnt ook deze financiële stroom. Ook de investeringen m.b.t. deze ondersteunende diensten werden geschrapt in het OCMW en opgenomen in het budget van Zorg Leuven. Op termijn worden de gebouwen van de betrokken diensten ingebracht in Zorg Leuven. Uiteraard blijft er steeds een nauwe afstemming tussen Zorg Leuven, OCMW Leuven en stad Leuven, en wordt er maximaal samengewerkt waar mogelijk. Cfr. herziening 2 van het meerjarenplan komt het OCMW gespreid over een aantal jaren voor een totaalbedrag van euro tussen in de werkingskosten en investeringskosten van de bijkomende kinderopvang. In de oprichtingsstatuten is voorzien dat elke partner instaat voor de tekorten van de diensten die hij inbrengt. Hiervoor stort het OCMW een gedeelte van de gemeentelijke bijdrage aan het OCMW en van het gemeentefonds door aan het Zorgbedrijf. Er wordt een aandeel gestort zodat resultaat op kasbasis en autofinanciëringsmarge van Zorg Leuven op positief (>= 0) eindigen. Dit gaat verder dan de wettelijke voorwaarden i.v.m. financieel evenwicht van een OCMW Vereniging. Ten slotte wordt ook een gedeelte van de opbrengst van de verkopen van onroerend goed doorgestort aan het Zorgbedrijf ter financiering van de investeringsuitgaven van het Zorgbedrijf. Deze investeringsuitgaven werden vanuit het meerjarenplan van het OCMW overgeheveld naar het meerjarenplan van het Zorgbedrijf, het is dus logisch dat ook de overeenstemmende financiering eveneens wordt overgedragen. 6 Tabel 3: financiële stromen van OCMW Leuven naar Zorg Leuven m.b.t. de werking van Ouderenzorg en Thuiszorg en m.b.t. de ondersteunende diensten Doorrekening loonkost (= opbrengst) Tussenkomst in werking bijkomende kinderopvang Tussenkomst in investeringskost bijkomende kinderopvang Tussenkomst in exploitatietekort van het Zorgbedrijf Tussenkomst in de investeringskost van het Zorgbedrijf Totaal Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

7 3. Totale financiële stromen Onderstaande tabellen geven een totaalbeeld van de financiële stromen tussen de drie organisaties voor 2018, 2019 en Uit deze tabel blijkt dat een aantal bedragen meermaals voorkomen in de verschillende meerjarenplannen van de drie organisaties. Bv het bedrag van de dienstenovereenkomst van de Girafant wordt door de stad aan het OCMW gestort dat deze doorstort aan Zorg Leuven: dit bedrag verschijnt dus 5 x in de respectievelijke boekhoudingen: bij de stad als uitgave, bij het OCMW als ontvangst en uitgave, bij Zorg Leuven als ontvangst en uitgave. Een optelsom van de totale kosten of opbrengsten van OCMW Leuven en Zorg Leuven, zonder rekening te houden met deze doorrekeningen, geeft een vertekend beeld. Tabel 4: globaal overzicht financiële stromen tussen stad, OCMW en Zorg Leuven 2018 Gemeentelijke bijdrage Stad OCMW Zorgbedrijf Uitgave Ontvangst Uitgave Ontvangst Uitgave Gemeentefonds Tussenkomst in werking huidige kinderopvang Dienstenovereenkomst Girafant financiële stromen vanuit stad Tussenkomst in werking bijkomende kinderopvang Tussenkomst in investeringen bijkomende kinderopvang Tussenkomst in werking ondersteunende diensten Tussenkomst in investering ondersteunende diensten financiële stromen vanuit OCMW Tussenkomst in werking bijkomende kinderopvang Tussenkomst in investeringen bijkomende kinderopvang Tussenkomst in investeringen van het zorgbedrijf Doorrekening loonkost Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

8 financiële stromen vanuit stad 2019 Gemeentelijke bijdrage Stad OCMW Zorgbedrijf Uitgave Ontvangst Uitgave Ontvangst Uitgave Gemeentefonds Tussenkomst in werking huidige kinderopvang Dienstenovereenkomst Girafant Tussenkomst in werking bijkomende kinderopvang Tussenkomst in investeringen bijkomende kinderopvang Tussenkomst in werking ondersteunende diensten Tussenkomst in investering ondersteunende diensten financiële stromen vanuit OCMW Tussenkomst in werking bijkomende kinderopvang Tussenkomst in investeringen bijkomende kinderopvang Tussenkomst in investeringen van het zorgbedrijf Doorrekening loonkost financiële stromen vanuit stad 2020 Gemeentelijke bijdrage Stad OCMW Zorgbedrijf Uitgave Ontvangst Uitgave Ontvangst Uitgave Gemeentefonds Tussenkomst in werking huidige kinderopvang Dienstenovereenkomst Girafant Tussenkomst in werking bijkomende kinderopvang Tussenkomst in investeringen bijkomende kinderopvang Tussenkomst in werking ondersteunende diensten Tussenkomst in investering ondersteunende diensten financiële stromen vanuit OCMW Tussenkomst in werking bijkomende kinderopvang 0 0 Tussenkomst in investeringen bijkomende 0 0 kinderopvang Tussenkomst in investeringen van het zorgbedrijf Doorrekening loonkost Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

9 2. Voornaamste evoluties Naast de inkanteling van het OCMW en de verdere verzelfstandiging van Zorg Leuven, zijn er nog een aantal andere evoluties in deze aanpassing van het budget en meerjarenplan opgenomen. 1. Responsabiliseringsbijdrage M.b.t. de repsonsabiliseringsbijdrage deden zich drie wijzigingen voor: opname van de nieuwe ramingbedragen die we ontvingen op 20/11/2017, en waarvan de percentages voor 2020 en 2021 nadien nog werden aangepast op basis van ministerieel schrijven van 5/2/2018 tabel 5: vorige en nieuwe raming responsabiliseringsbijdrage raming 27/8/ raming 20/11/ raming 20/11/2017 gecorrigeerd brief 5/2/ opsplitsing van de pensioenlasten en van de responsabiliseringsbijdrage tussen OCMW en Zorg Leuven: Voor de berekening van de responsabiliseringsbijdrage wordt volgende formule gehanteerd: responsabiliseringsbijdrage = (pensioenlast pensioenbijdragen) x % Het % in deze formule wordt jaarlijks bepaald door de bevoegde minister. 9 Aangezien door de overdracht van statutaire medewerkers van OCMW Leuven naar Zorg Leuven, een gedeelte van de pensioenbijdragen mee verschuift, zou de te betalen responsabiliseringsbijdrage sterk stijgen. Daarom laat de pensioendienst toe dat er in dergelijke situatie, niet enkel pensioenbijdragen, maar ook pensioenlasten uit het verleden worden overgedragen, zodat dit budgetneutraal blijft en de totale te betalen responsabiliseringsbijdrage voor OCMW en Zorg Leuven samen, exact dezelfde blijft als voordien. Er werd voor geopteerd om de pensioenlasten van voormalige medewerkers van ouderenzorg en thuiszorg over te dragen naar Zorg Leuven. opname van de toekomstige voorschottenregeling De responsabiliseringsbijdrage van jaar N kan door de pensioendiensten pas definitief berekend worden. Nadat alle pensioenlasten en alle bijdragen definitief gekend zijn. Dit is in september van het jaar N+1. De betaling dient te gebeuren voor 31/12/N+1. Deze late facturatie leidt ertoe dat deze bedragen dienen voorgefinancierd worden door de pensioendiensten. Omdat deze situatie niet langer houdbaar is, is er een voorstel in de maak waarbij er met een voorschottensysteem zal gewerkt worden. Voor de responsabiliseringsbijdrage van het jaar N zullen in jaar N zelf reeds maandelijkse voorschotten verschuldigd zijn, waarna er in jaar N+1 een afrekening zal gebeuren. Indien dit systeem onmiddellijk zou ingevoerd worden, dan zou dit betekenen dat in het overgangsjaar twee volledige responsabiliseringsbijdragen zouden moeten betaald worden, m.n. deze van jaar N-1 en deze van jaar N. Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

10 Daarom zou er een overgangsperiode van 5 jaar ingevoerd worden waarin volgende schema zou worden gehanteerd: 2019 : 100 % afrekening % voorschot op : 80 % saldo van % voorschot op : 60 % saldo van % voorschot op : 40 % saldo van % voorschot op : 20 % saldo van % voorschot op : correctieafrekening van % voorschot op 2024 Gedurende een overgangsperiode van 5 jaar zal er dus gemiddeld telkens 120 % van de responsabiliseringsbijdrage moeten worden betaald. Hoewel deze nieuwe regeling vermoedelijk in de loop van maart 2018 zou worden beslist, werd ze veiligheidshalve toch reeds ingecalculeerd in het budget en meerjarenplan. 2. Aanpassing timing ingebruikname Kinderdagverblijf Ed Remy Op 24/10/2017 besliste het Dagelijks Bestuur van Zorg Leuven principieel om VIPA subsidies aan te vragen voor de bouw van het kinderdagverblijf op de site Ed. Remy. Mits goedkeuring van het dossier zouden hiervoor maximaal euro subsidies kunnen ontvangen worden. De bouwplannen dienden lichtjes te worden aangepast, aangezien de VIPA normen niet helemaal overeen komen met de erkenningsnormen. Daarnaast diende het subsidiedossier te worden voorbereid en afgestemd met de bevoegde diensten. Het uiteindelijke aanvraagdossier werd voorgelegd in de Raad van Beheer van 13/2/2018. De bouw en ingebruikname, die aanvankelijk voorzien was in 2020, verschuift hierdoor in de tijd en is geschrapt in dit meerjarenplan dat slechts tot 2020 loopt. 3. Correctie van het budget 2017 m.b.t. een overdracht tussen OCMW en Zorg Leuven 10 In 2012 ontving het OCMW een legaat van een overleden cliënt van de thuiszorg. In het najaar van 2017 werd er beslist om de aankoop en inrichting van een woning te financieren met de opbrengst van dit legaat. Op 23/11/2017 besliste de Raad voor Maatschappelijk Welzijn dat hiervoor deze gelden pro rata bestemming zouden worden overgedragen naar Zorg Leuven. In 2017 dienden reeds euro te worden overgedragen. Deze bedragen werden in budgetwijziging 3 van 2017 wel opgenomen als ontvangst bij Zorg Leuven, maar werden niet ingeschreven als uitgave in het OCMW. In de overzichtstabellen bij de toelichting waren deze bedragen wel opgenomen. Het gaat hier dus over een vergissing. Dit werd overlegd met het toezicht, dat van oordeel was dat een schorsing van budgetwijziging 3 niet aangewezen was om volgende redenen: De motivering van de wijzigingen bevat een uitgebreide beschrijving van de financiële stromen tussen de stad, het OCMW en het Zorgbedrijf. De investeringssubsidie maakt deel uit van het vermelde bedrag van euro. Bovendien heeft de raad op 23/11/2017 expliciet beslist tot de toekenning van de subsidie. De raad lijkt met andere woorden voldoende geïnformeerd over de financiële stromen naar het Zorgbedrijf. De impact van de investeringssubsidie op het financieel evenwicht van het OCMW is minimaal. Gezien het ruim positieve resultaat op kasbasis in 2017 en latere jaren, is er geen gevaar dat het financieel evenwicht in het gedrang komt als rekening wordt gehouden met de investeringssubsidie in het schema M2. Er is geen impact op de aanpassing van het meerjarenplan en budget 2018, aangezien deze werden vastgesteld voordat de raad besliste tot de toekenning van de subsidie. Er kon in die beleidsrapporten m.a.w. nog geen rekening mee worden gehouden. Op basis van voorgaande punten lijkt het te gaan om een administratieve vergissing en geen bewuste misleiding. Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

11 Een schorsing van de budgetwijziging 3 heeft dan ook geen meerwaarde omdat de verbintenissen die op basis van die budgetwijziging zouden zijn aangegaan, wellicht reeds zijn uitgevoerd. Bovendien kunnen de cijfers van de kredieten/ramingen 2017 na het kalenderjaar toch niet meer worden gecorrigeerd. Een rechtzetting is bijgevolg toch niet mogelijk. De gevolgen hiervan zijn de volgende: De investeringssubsidie is toegekend in 2017 en moet bijgevolg in de jaarrekening 2017 worden geboekt. Dit zal een kredietoverschrijding tot gevolg hebben die moet worden verduidelijkt in de toelichting van de jaarrekening. 11 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

12 Zorgbedrijf Leuven Andreas Vesaliusstraat 47 NIS- code: Bijlage OVERZICHT OVERDRACHTEN Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

13 Overdrachten Zorg uit 2017 Investeringsenveloppe Omschrijving Rekeningnummer Omschrijving Beleidsitem Overdracht 2017/1 Algemene financiering aandelen en niet-vastrentende effecten - nog te stort en bedragen (-) , /1 Algemene financiering Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vordering op korte termijn , /2 Bouw Booghuys Plannen en studies - in uitvoering , /2 Bouw Booghuys Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa - in uitvoering , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten , /3 Overig beleid Plannen en studies , /3 Overig beleid Plannen en studies , /3 Overig beleid Plannen en studies , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa ,68 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

14 2017/3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - gemeenschapsgoederen , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - gemeenschapsgoederen , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Installaties, machines en uitrusting - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa ,57 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

15 2017/3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Rollend materieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Rollend materieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Rollend materieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Rollend materieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa ,16 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

16 2017/3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Informaticamaterieel - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vordering op korte termijn , /3 Overig beleid Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vordering op korte termijn , /3 Overig beleid Vorderingen wegens investeringssubsidies in kapitaal die binnen het jaar vervallen , /3 Overig beleid Vorderingen wegens investeringssubsidies in kapitaal die binnen het jaar vervallen , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /3 Overig beleid Meubilair - bedrijfsmatige materiële vaste activa , /4 Bouw kinderopvang Plannen en studies - in uitvoering , /4 Bouw kinderopvang Plannen en studies - in uitvoering , /4 Bouw kinderopvang Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa - in uitvoering , /4 Bouw kinderopvang Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa - in uitvoering , /4 Bouw kinderopvang Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vordering op korte termijn , /4 Bouw kinderopvang Investeringssubsidies en -schenkingen in kapitaal met vordering op korte termijn , /4 Bouw kinderopvang Plannen en studies - in uitvoering , /4 Bouw kinderopvang Plannen en studies - in uitvoering , /4 Bouw kinderopvang Gebouwen - bedrijfsmatige materiële vaste activa - in uitvoering ,00 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

17 Zorgbedrijf Leuven Andreas Vesaliusstraat 47 NIS- code: Meerjarenplan Herziening 3 17 STRATEGISCHE NOTA Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

18 STRATEGISCHE NOTA Zorgbedrijf Leuven Andreas Vesaliusstraat 47 Algemeen directeur: Koen Wuyts Financieel directeur: Stefaan Verhaeghe Operationeel directeur: Rita Deville Prioritair beleid Strategische doelstelling: Vernieuwing zorginfrastructuur De zorginfrastructuur in overeenstemming houden met de maatschappelijke verwachtingen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0, ,78 0, ,78 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Beleidsdoelstelling: Realisatie aangepaste infrastructuur Realiseren van aangepaste infrastructuur voor personen met dementie in een woonzorgcentrum volgens het concept van kleinschalig wonen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0, ,78 0, ,78 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

19 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Actieplan BouwBH2.0: BouwBH2.0 (realisatietermijn: ) Verschillende fases van het aanbestedings- en bouwproces opvolgen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0, ,78 0, ,78 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

20 Actie Procesopvlg: Het hele proces bewaken in de overlegvergaderingen met architect, studiebureau technieken en aannemer Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0, ,78 0, ,78 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Vorig budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Herziening ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Actieplan ZrgorgBH2.0: ZrgorgBH2.0 (realisatietermijn: ) De zorgorganisatie in BH 2.0 afstellen op het nieuwe gebouw en zorgconcept via werkgroepen, werkbezoeken aan gelijkaardige zorginstellingen en externe begeleiding. Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Actie Werkgroep: De zorgorganisatie op punt stellen via werkgroepvergaderingen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

21 Actie Wrkbezoeken: Werkbezoeken organiseren aan gelijkaardige zorginstellingen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Actie Extbegeleid: Externe begeleiding bij de veranderingsprocessen Exploitatie Investeringen Liquiditeiten Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Uitgave Ontvangst Saldo Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rek ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Budget ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

22 Zorgbedrijf Leuven Andreas Vesaliusstraat 47 NIS- code: Meerjarenplan FINANCIËLE NOTA 22 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

23 Zorgbedrijf Leuven Andreas Vesaliusstraat 47 NIS- code: Meerjarenplan Financiële nota M1 FINANCIEEL DOELSTELLINGENPLAN 23 Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

24 M1: Het financiële doelstellingenplan Jaar 2017 Jaar 2018 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein ONDERSTDST Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein THUISZORG Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein OUDERENBLD Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Totalen Exploitatie Investeringen Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

25 M1: Het financiële doelstellingenplan Jaar 2019 Jaar 2020 Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein ONDERSTDST Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein THUISZORG Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein OUDERENBLD Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Totalen Exploitatie Investeringen Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

26 M1: Het financiële doelstellingenplan Incl. wijzigingen Jaar 2017 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig budget Wijziging Nieuw budget Vorig budget Wijziging Nieuw budget Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein ONDERSTDST Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein THUISZORG Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein OUDERENBLD Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Totalen Exploitatie Investeringen Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

27 M1: Het financiële doelstellingenplan Incl. wijzigingen Jaar 2018 Uitgaven Ontvangsten Saldo budget Wijziging Nieuw budget Vorig budget Wijziging Nieuw budget Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein ONDERSTDST Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein THUISZORG Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein OUDERENBLD Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Totalen Exploitatie Investeringen Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts

28 M1: Het financiële doelstellingenplan Incl. wijzigingen Jaar 2019 Uitgaven Ontvangsten Saldo Vorig budget Wijziging Nieuw budget Vorig budget Wijziging Nieuw budget Beleidsdomein ALGFIN Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein ONDERSTDST Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein THUISZORG Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Beleidsdomein OUDERENBLD Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Overig beleid Exploitatie Investeringen Totalen Exploitatie Investeringen Zorgbedrijf Leuven Budget 2018 BW1 Algemeen directeur: Koen Wuyts