BUDGETWIJZIGING

Transcriptie

1 2016 GEMEENTEBESTUUR KALMTHOUT Provincie Antwerpen Arrondissement : Antwerpen Gemeente : Kalmthout Postnummer : 2920 N.I.S. code : Postchecknummer : Nummer bij Dexia : Nummer bij ING : Nummer bij KBC : Adres : Kerkeneind 13 Telefoon : 03/ Faxnummer : 03/ Secretaris : Gabriels Vincent Telefoon : 03/ Financieel beheerder : Sannen Kris Telefoon : 03/ BUDGETWIJZIGING

2 INHOUD 1. BELEIDSNOTA Wijziging doelstellingennota Herziening doelstellingenbudget (Schema B1) Herziening financiële toestand Wijziging lijst met overheidsopdrachten Wijziging lijst met daden van beschikking Wijziging lijst met nominatief toegekende subsidies FINANCIËLE NOTA Wijziging van het exploitatiebudget (Schema BW1) Wijziging van de investeringsenveloppen (Schema BW2) Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen (Schema BW3) Wijziging van het liquiditeitenbudget (Schema BW4) TOELICHTING bij de budgetwijziging Motivering wijzigingen BIJLAGEN Gemeente Kalmthout 1

3 1. BELEIDSNOTA 1.1 Wijziging doelstellingennota Niet van toepassing: er werd inhoudelijk niets gewijzigd aan de prioritaire doelstellingen, noch aan de onderliggende actieplannen. 1.2 Herziening doelstellingenbudget (Schema B1) Uitgaven Ontvangst Saldo 00 - Algemene financiering Prioritaire Doelstellingen Exploitatie Investering Andere Overig beleid Grondgebonden Zaken Prioritaire Doelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Persoonsgebonden Zaken Prioritaire Doelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Interne Zaken Prioritaire Doelstellingen Exploitatie Investering Overig beleid Totalen Andere Exploitatie Investering Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646,inschrijvingsnummer 1865, exploitatie 1268, investeringen 574, andere Herziening financiële toestand De herziening van de financiële toestand geeft een vergelijkend schema met de impact van de budgetwijziging op het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge en een vergelijking van diezelfde kengetallen met het meerjarenplan. Het evenwicht na budgetwijziging komt in dit geval overeen met het evenwicht in het meerjarenplan omdat er gelijktijdig een aanpassing van het meerjarenplan gebeurd. Gemeente Kalmthout 2

4 RESULTAAT OP KASBASIS Meerjarenplan Budget Verschil I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen Toegestane leningen B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a.periodieke terugvorderingen IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) B. Bestemde gelden voor investeringen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) AUTOFINANCIERINGSMARGE Meerjarenplan Budget Verschil I. Financiëel draagvlak (A - B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatieuitgaven exclusief de netto kosten van de schulden Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto aflossing van de schulden Periodieke aflossing van de schulden Terugvordering van de periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van de schulden Kosten van de schulden Terugvordering van de kosten van de schulden III. Autofinancieringsmarge (I - II) Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646,inschrijvingsnummer 1865, exploitatie 1268, investeringen 574, andere 21 Gemeente Kalmthout 3

5 1.4 Wijziging lijst met overheidsopdrachten (opdrachten voor werken, leveringen en diensten vermeld in artikel 43, 2, 11, b) en in artikel 57, 3, 6 van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005) De vermelding van de overheidsopdrachten in het budget zorgt ervoor dat het college van burgemeester en schepenen de bevoegdheid krijgt om de voorwaarden van de opdracht en de wijze van gunning te bepalen. Volgende opdrachten voor werken, leveringen en diensten werden gegund of opgestart in / Procedure Omschrijving raming (incl BTW) gunning (incl BTW) Verschil 2/5/3/1 OHZB Maatjes: luifel , ,31-391,69 2/5/2/1 OHZB Kadire: verwarmingsketel , ,70 743,70 3/1/7/1 OHZB Wiellader met onkruidborstel , , ,50 2/1/6/1 OHZB kerstverlichting , ,25 1/1/2/14 EU OA aanleg fietspad mod 13 wwstwg-essenstwg perceel , ,84 1/4/1/4 OHZB Snoeien straatbomen met hoogtewerker , ,00 3/1/6/2 OHZB Vloerbekleding raadszaal , ,60 318,60 2/8/5/2 OA Klooster Nwmr - verbouwing tot gemeenschapsh , , ,05 2/3/1/3 OHZB Zwarte Hond - renovatie dak , , ,55 2/5/1/4 OHZB snij- en graveertoestel , , ,34 2/8/4/2 OHZB rooien van bomen begraafpl Heide , , ,35 1/4/1/2 OOA groenonderhoud derden , , ,80 3/1/7/1 OHZB aankoop bestelwagen groendienst , ,00 942,00 2/4/3/7 OHZB speelterrein sportpark , , ,00 1/1/4/5 OHZB maaien bermen , , ,87 1/6/2/2 OHZB groenaanleg marktplein/de Beek (excl bijkomende grond-en kraanw , ,02 1/4/1/3 OHZB zomerbebloeming , ,34 723,04 3/1/7/1 OHZB aankoop chassis bestelwagen uitleendienst , , ,30 3/1/7/1 OHZB opbouw bestelwagen voor de uitleendienst , , ,15 1/1/1/3 OHZB wegmarkeringen: verlenging van de opdracht , ,00 0,00 2/3/1/3 OHZB studieburo waterbehandelingsinstallatie zwemb , , ,25 1/1/1/4 OHZB Actualisatie mobiliteitsplan: perceel 2 vernieuwe , , ,00 2/5/1/4 OHZB aankoop computers , , ,20 2/3/1/1 Plaatsen buitenfitnesstoestellen sportpark , ,93-4,07 1/1/4/2 OA Overlagingswerken , , ,71 2/3/1/3 OHZB Renovatie sanitair sporthal Gitok , , ,91 3/1/7/2 OHZB zitmaaier met opvangbak , , ,70 2/9/2/2 OHZB vervangen ketel politiegebouw Kerkeneind , , ,15 2/4/3/7 OHZB omgevingswerken speelzone sportpark , ,92 0,00 1/4/1/4 OHZB vervanging straatbomen ijzerenwegstraat , , ,10 1/4/1/4 OHZB groenaanleg thv Blijdenberg en hoek WWstwg-Kapelstr 9 384, ,00 2/5/1/1 OHZB Groenaanleg speelplaats Gitok 1 (nieuwe school) , ,90 2/5/2/1 OHZB zonnewering GBS Kadrie , , ,20 2/1/6/1 verlenging kerstverlichting , ,00 1/1/1/5 OHZB Vernieuwen fietsenstalling Achterbroek , ,40 580,80 1/1/4/2 VOHMB Heraanleg goten, boordstenen en voetpad Ijzeren , , ,17 2/4/3/7 OHZB Aanplantingen speelterrein sportpark , ,52 OHPBZ: Onderhandelingsprocedure zonder bekendmaking VOHPMB:Vereenvoudigde onderhandelingsprocedure met bekendmaking OA: Openbare aanbesteding OOA: Open offerteaanvraag Gemeente Kalmthout 4

6 1.5 Wijziging lijst met daden van beschikking (vermeld in artikel 43, 2, 12 en in artikel 57, 3, 8, b) van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005) Niet van toepassing. 1.6 Wijziging lijst met nominatief toegekende subsidies De lijst met nominatief toegekende subsidies bevat de subsidies en lidgelden die worden uitgekeerd aan verschillende verenigingen, instellingen of personen. Onderstaande lijst vermeldt énkel de wijzigingen met betrekking tot budget Daarnaast wordt de actienummer, omschrijving van de begunstigde en het toegekende bedrag vermeld. Actie 1419/ Omschrijving registratiesleutel Vorig 2016Verschil 2016Totaal 2016 Reden toelage schoolvervoer noorderkempen en Pito voor schoolvervoer Pito was niet voorzien afvalinzameling via IGEAN obv geactualiseerde raming van Igean (2018 en 2019 hebben we veiligheidshalve op hetzelfde niveau als 2017 gezet) Toegestane subsidie aan vrijwilligers cultuurevenementen : Betreft vergoeding voor parkeerwachters tijdens voorstellingen ('in de schaduw van Toon') Toelage vzw Straatfeesten CBS 21/3/16: recurrent optrekken naar /jaar (mits naleving voorwaarden oa evaluatiedossier) Toelage Bogerfeesten CBS 16/8/16: éénmalige tussenkomst van 2K (owv bijkomende kosten plaatsen kadertent) Toelage feestvieringen: verenigingen die 25 jr, 50 jr, 75 jr of BW 1: Veel meer toelagen voor huwelijken (wegens brief) + éénmalige toelagen toegestaan subs ijzerbedevaart CBS 29/3/16: 100 euro toelage te voorzien aan vzw Bedevaart naar de Graven aan de Ijzer Toelage Kalmthout gestript CBS 20/6: Kalmthout gestript vraag fin tussenkomst Jan Francken Toelage Katholieke Vereniging voor Gehandicapten (KVG) Afgeschaft bij budgetbespreking 2013, weer ingevoerd bij CBS beslissing van 21/11/ Gitok - Beschikbaarheidsvergoeding project DBFM De beschikbaarheidsvergoeding wordt op andere sleutels voorzien want moet opgesplitst in 3 componenten (bouw, finan, OH) bijdrage in werking aan Essen voor Muzarto Obv afrekening 2015: verdeelsleutel->essen:44,4% (972 lln),kalmthout:55,6% (1.218 lln) Toegestane werkingssubsidies aan IPZ zie GR 25/1/16 + D.Berebrouckx 18/11/2016: 2017 = bedrag na evt herschikking (nog niet formeel), daarna + 2,5% jl Exploitatietoelage kerkfabrieken AB GR 28/9/2015: Budget 2016 kerkfabriek Achterbroek voorziet een exploitatietoelage van 6.083, Exploitatietoelage kerkfabrieken heide Exploitatietoelage niet langer nodig (zie BW 015) Exploitatietoelage kerkfabriek Centrum BW1: budgetwijziging kerkfabriek centrum voorziet een exploitatietoelage van 831,99 euro in Prijssubsidie aan AGB Prijssubsidie aan het AGB (dat werd opgericht bij GR-besluit van 20/6/2016) Gemeente Kalmthout 5

7 2. FINANCIËLE NOTA De financiële nota van het budget bestaat uit drie delen; het exploitatiebudget, het investeringsbudget en het liquiditeitenbudget. 2.1 Wijziging van het exploitatiebudget (Schema BW1) 00 Algemene financiering 01 Grondgebonden Zaken 02 Persoonsgebonden Zaken 03 Interne Zaken Uitgaven Ontvangsten Nieuw Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Wijziging Nieuw krediet saldo TOTALEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, exploitatie 1268 Gemeente Kalmthout 6

8 2.2 Wijziging van de investeringsenveloppen (Schema BW2) Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. Consolidatie DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste E.Andere financiële vaste 284/ II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed III. Investeringen in immateriële vaste IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN Gemeente Kalmthout 7

9 DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste E.Andere financiële vaste 284/ II. Verkoop van materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Roerende goederen 23/ IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 8

10 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 00 Algemene Financiering DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste E.Andere financiële vaste 284/ II. Investeringen in materiële vaste III. Investeringen in immateriële vaste 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste E.Andere financiële vaste 284/ II. Verkoop van materiële vaste III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 9

11 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 01 Versterken van een duurzame mobiliteit en zorgen voor veilig en leefbaar verkeer en openbaar domein DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ IV. Investeringssubsidies en - schenkingen / Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ III. Investeringen in immateriële vaste TOTAAL UITGAVEN TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 10

12 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 02 Organiseren van een goede ruimtelijke ordening die tegemoet komt aan de maatschappelijke behoeften DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ III. Investeringen in immateriële vaste IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ III. Verkoop van immateriële vaste IV. Investeringssubsidies en - schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 11

13 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 04 Behouden en versterken van het groen en de natuur in de gemeente DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ III. Investeringen in immateriële vaste 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en - schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 12

14 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 05 Werken aan een kwaliteitsvol en duurzaam leefmilieu DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ III. Investeringen in immateriële vaste IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 13

15 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 06 Ondersteunen van de lokale economie en tewerkstelling DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ III. Investeringen in immateriële vaste IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ III. Verkoop van immateriële vaste IV. Investeringssubsidies en - schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 14

16 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 07 Uitbouwen van een kwalitatief en duurzaam lokaal cultuur- en evenementenbeleid DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed III. Investeringen in immateriële vaste 21 IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 15

17 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 08 Profileren als een toeristisch aantrekkelijke gemeente met een breed vrijetijdsaanbod DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/ III. Investeringen in immateriële vaste 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 16

18 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 09 Stimuleren van alle bevolkingsgroepen tot sporten DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Roerende goederen 23/ III. Investeringen in immateriële vaste 21 IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 17

19 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 10 Aanbieden van een kwaliteitsvolle doelgroepenwerking van jong tot oud DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ III. Investeringen in immateriële vaste IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/ TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 18

20 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 11 Organiseren van een degelijk onderwijs en voor alle onderwijsinstellingen een loyale partner zijn DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten III. Investeringen in immateriële vaste IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/ TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 19

21 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 13 Zorgen voor een participatief beleid en een kwaliteitsvolle (externe) communicatie DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Roerende goederen 23/ III. Investeringen in immateriële vaste 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 20

22 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 14 Zorgen voor een performante en klantvriendelijke dienstverlening DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Roerende goederen 23/ III. Investeringen in immateriële vaste IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 21

23 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 15 Nastreven van een geïntegreerd veiligheidsbeleid DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Roerende goederen 23/ III. Investeringen in immateriële vaste 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste materiële vaste Roerende goederen 23/ III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/ TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 22

24 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 16 Instaan voor een goede interne werking van onze organisatie DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Terreinen en gebouwen 220/ Roerende goederen 23/ III. Investeringen in immateriële vaste IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste materiële vaste 1.Terreinen en gebouwen 220/ Roerende goederen 23/ III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/ TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 23

25 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. 17 Verder uitbouwen van de ICT-omgeving DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste II. Investeringen in materiële vaste materiële vaste Roerende goederen 23/ III. Investeringen in immateriële vaste IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN Code Vorig Wijziging Nieuw <<< >>> I. Verkoop van financiële vaste II. Verkoop van materiële vaste III. Verkoop van immateriële vaste 21 IV. Investeringssubsidies en schenkingen 4951/2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Gemeente Kalmthout 24

26 2.3 Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen (Schema BW3) Vorig krediet Uitgaven Ontvangsten Nieuw Overdrach Wijziging Nieuw Vorig Overdracht Wijziging Nieuw krediet saldo t van vorig krediet krediet van vorig boekjaar boekjaar 00 Algemene financiering Grondgebonden Zaken Persoonsgebonden Zaken Interne Zaken TOTALEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646, inschrijvingsnummer 1865, investeringen 574 Voor een detail van de wijzigingen op vlak van investeringen, wordt verwezen naar de bijlagen. Gemeente Kalmthout 25

27 2.4 Wijziging van het liquiditeitenbudget (Schema BW4) RESULTAAT OP KASBASIS Vorig bedrag /krediet Wijziging Nieuw bedrag /krediet I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen Toegestane leningen B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a.periodieke terugvorderingen IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) B. Bestemde gelden voor investeringen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) BESTEMDE GELDEN Bedrag op 1/1 Vorig Mutatie Wijziging Nieuw Bedrag op bedrag bedrag 31/12 I. Exploitatie Bestemde gelden exploitatie ontvangsten Bestemde gelden exploitatie uitgaven II. Investeringen Bestemde gelden investeringen ontvangsten Bestemde gelden investeringen uitgaven III. Andere verrichtingen Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 57646,inschrijvingsnummer 1865, exploitatie 1268, investeringen 574, andere 21 Gemeente Kalmthout 26

28 Het resultaat op kasbasis verbetert met euro ten opzichte van het initiële budget. Hiervoor zijn twee redenen: 1/ Het budgettair resultaat van het huidig boekjaar (2016) zal minder negatief zijn dan initieel gebudgetteerd. Initieel verwachtten we een verlies van euro. Dit verbetert met euro. Voornamelijk op vlak van investeringen zijn de uitgaven minder hoog dan aanvankelijk gebudgetteerd. De investeringscijfers hierboven geven echter een vertekend beeld. Het DBFM project voor de constructie van de nieuwe school Gitok 1 dient als een sale and lease back geboekt te worden, waardoor er zowel bij de investeringsuitgaven als de investeringsontvangsten een bedrag van ,37 wordt geboekt. Hierdoor lijken de investeringsuitgaven en ontvangsten enorm gestegen tegenover het initieel budget. Maken we abstractie van deze boeking in leasing, dan dalen de investeringsuitgaven met 2,3 mio tegenover het initieel budget. Ook het exploitatieresultaat verbetert met 657 K. Voor meer details betreffende de wijzigingen, verwijzen we naar de toelichting (punt 3) en naar de bijlagen. 2/ Het gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar: initieel werd het gecumuleerd budgettair resultaat van boekjaar 2015 geraamd op euro. Uiteindelijk bleek het resultaat na opmaak van de rekening voor euro beter te zijn dan gebudgetteerd, waardoor het gecumuleerd budgettair resultaat van vorige boekjaren eindigt op euro. In de loop van 2017 zullen we trachtten het budget op vlak van exploitatie-uitgaven dichter aan te laten sluiten bij de werkelijke uitgaven. Dit is echter een moeilijke oefening gezien we pas op 1/1/2014 zijn overgestapt op het BBC-systeem. Vergelijking met het verleden (NGB) is zeer moeilijk. We hebben nu echter twee rekeningen volgens BBCprincipes waarmee we budget kunnen vergelijken. In 2017 zal ook de rekening van 2016 opgemaakt worden. Op dat moment beschikken we over drie rekeningen waarop we ons kunnen baseren om een correctere inschatting te maken van het exploitatiebudget. Daarnaast is het voor een aantal budgetten (vb onderhoud gebouwen) heel moeilijk in te schatten hoeveel er effectief nodig zal zijn, veelal is dit afhankelijk van externe factoren. Daarnaast proberen de diensten veiligheidshalve ook rekening te houden met onverwachte uitgaven. Exploitatie-uitgaven 2015: Rekening: Budget: Verschil: (minder effectieve uitgaven) Exploitatie-ontvangsten 2015: Rekening: Budget: Verschil: (meer ontvangsten) Gemeente Kalmthout 27

29 3. TOELICHTING bij de budgetwijziging De toelichting verduidelijkt het budget en bevat alle informatie die relevant kan zijn voor de gemeenteraadsleden om een beslissing te nemen over de budgetwijziging. 3.1 Motivering wijzigingen Voor een motivering van de wijzigingen per registratiesleutel wordt verwezen naar de bijlagen verder in dit document. Gemeente Kalmthout 28

30 4. BIJLAGEN - Wijzigingen exploitatie-uitgaven Wijzigingen exploitatie-ontvangsten Wijzigingen investerings-uitgaven Wijzigingen investerings-ontvangsten Overige wijzigingen 2016 Gemeente Kalmthout 29

31

32

33

34

35

36

37

38