GEMEENTEBESTUUR KALMTHOUT. Provincie Antwerpen. Secretaris : Gabriels Vincent Telefoon : 03/

Transcriptie

1 GEMEENTEBESTUUR KALMTHOUT Provincie Antwerpen GR 14/12/2015 Arrondissement : Antwerpen Gemeente : Kalmthout Postnummer : 2920 N.I.S. code : Postchecknummer : Nummer bij Dexia : Nummer bij Ethias : Nummer bij Fortis : Nummer bij ING : Nummer bij KBC : Adres : Kerkeneind 13 Telefoon : 03/ Faxnummer : 03/ Secretaris : Gabriels Vincent Telefoon : 03/ Financieel beheerder : Sannen Kris Telefoon : 03/ BUDGETWIJZIGING

2 INHOUD 1. BELEIDSNOTA Wijziging doelstellingennota Herziening doelstellingenbudget (Schema B1) Herziening financiële toestand Wijziging lijst met overheidsopdrachten Wijziging lijst met daden van beschikking Wijziging lijst met nominatief toegekende subsidies FINANCIËLE NOTA Wijziging van het exploitatiebudget (Schema BW1) Wijziging van de investeringsenveloppen (Schema BW2) Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen (Schema BW3) Wijziging van het liquiditeitenbudget (Schema BW4) TOELICHTING bij de budgetwijziging Motivering wijzigingen Budgetaanpassingen detailoverzicht EXPLOITATIE Budgetaanpassingen detailoverzicht INVESTERINGEN Budgetaanpassingen detailoverzicht OVERIGE BIJLAGEN Gemeente Kalmthout MJP

3 1. BELEIDSNOTA 1.1 Wijziging doelstellingennota Niet van toepassing: er werd inhoudelijk niets gewijzigd aan de prioritaire doelstellingen, noch aan de onderliggende actieplannen. 1.2 Herziening doelstellingenbudget (Schema B1) Uitgaven Ontvangst Saldo 00 - Algemene financiering Prioritaire Doelstellingen Exploitatie Investering Andere Grondgebonden Zaken Prioritaire Doelstellingen Exploitatie Investering Persoonsgebonden Zaken Prioritaire Doelstellingen Exploitatie Investering Interne Zaken Prioritaire Doelstellingen Exploitatie Investering Totalen Exploitatie Investering Andere Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661,inschrijvingsnummer 3811, exploitatie 3279, investeringen 529, andere Herziening financiële toestand De herziening van de financiële toestand geeft een vergelijkend schema met de impact van de budgetwijziging op het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge en een vergelijking van diezelfde kengetallen met het initiële budget en het meerjarenplan. Het evenwicht na budgetwijziging komt in dit geval overeen met het evenwicht in het meerjarenplan omdat er gelijktijdig een aanpassing van het meerjarenplan gebeurd. In de tabel hieronder vindt u de wijziging tegenover het initieel budget en het initieel evenwicht uit het meerjarenplan terug. Gemeente Kalmthout MJP

4 RESULTAAT OP KASBASIS Initieel 2015 Wijziging Nieuw 2015 I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a.periodieke terugvorderingen b.niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) BESTEMDE GELDEN Bedrag op 1/1 Wijziging Nieuw bedrag Bedrag op 31/12 I. Exploitatie Bestemde gelden exploitatie ontvangsten Bestemde gelden exploitatie uitgaven II. Investeringen Bestemde gelden investeringen ontvangsten Bestemde gelden investeringen uitgaven III. Andere verrichtingen Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661,inschrijvingsnummer 3811, exploitatie 3279, investeringen 529, andere AUTOFINANCIERINGSMARGE Initiëel Wijziging Nieuw I. Financiëel draagvlak (A - B) A. Exploitatieontvangsten Gemeente Kalmthout MJP

5 B. Exploitatieuitgaven exclusief de netto kosten van de schulden Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden a. Kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto aflossing van de schulden Periodieke aflossing van de schulden Terugvordering van de periodieke aflossingen van schulden B. Nettokosten van de schulden Kosten van de schulden III. Autofinancieringsmarge (I - II) Het resultaat op kasbasis verbetert met euro ten opzichte van het initiële budget. Hiervoor zijn twee redenen: 1/ Het gebudgetteerd resultaat van het huidig boekjaar (2015) zal minder negatief zijn dan initieel gebudgetteerd. Initieel verwachtten we een verlies van euro. Dit verbetert met euro. Voornamelijk omdat een aantal belangrijke investeringsuitgaven verschuiven naar Voor details hiervan verwijzen we naar de toelichting (punt 3) en naar de bijlagen. 2/ Het gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar: initieel werd het gecumuleerd budgettair resultaat van boekjaar 2014 geraamd op euro. Uiteindelijk bleek het resultaat na opmaak van de rekening voor euro beter te zijn dan gebudgetteerd, waardoor het gecumuleerd budgettair resultaat van vorige boekjaren eindigt op euro. Exploitatie-uitgaven 2014: Rekening: Budget: Verschil: (minder effectieve uitgaven) Exploitatie-ontvangsten 2014: Rekening: Budget: Verschil: (meer ontvangsten) In de toekomst zullen we trachtten het budget op vlak van exploitatie-uitgaven dichter aan te laten sluiten bij de werkelijke uitgaven. Dit is echter een moeilijke oefening gezien we pas op 1/1/2014 zijn overgestapt op het BBC-systeem. Vergelijking met het verleden (NGB) is zeer moeilijk. We hebben nog maar één rekening volgens BBC-principes waarmee we budget kunnen vergelijken. In de toekomst zal het steeds gemakkelijker worden om het exploitatiebudget correcter in te schatten gezien er dan ook meer rekeningcijfers beschikbaar zullen zijn als vergelijkingsbasis. Daarnaast is het voor een aantal budgetten (vb onderhoud gebouwen) heel moeilijk in te schatten hoeveel er effectief nodig zal zijn, veelal is dit afhankelijk van externe factoren. Daarnaast proberen de diensten veiligheidshalve ook rekening te houden met onverwachte uitgaven. Gemeente Kalmthout MJP

6 1.4 Wijziging lijst met overheidsopdrachten (opdrachten voor werken, leveringen en diensten vermeld in artikel 43, 2, 11, b) en in artikel 57, 3, 6 van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005) De vermelding van de overheidsopdrachten in het budget zorgt ervoor dat het college van burgemeester en schepenen de bevoegdheid krijgt om de voorwaarden van de opdracht en de wijze van gunning te bepalen. Volgende opdrachten voor werken, leveringen en diensten werden gegund of opgestart in Onderstaande lijst bevat de volgende informatie: de actie, de omschrijving, het initieel budget, de wijziging en het gewijzigde budget, de vermoedelijke gunningcriteria en de vermoedelijke wijze van gunning. Gemeente Kalmthout MJP

7 EXPLOITATIE: Actie 1419/ Gunningswijze Status Beschrijving Initieel budget 2015 Wijziging BW Nieuw budget 2015 Totaal gunning OA 6. Gunning KWS en goten, 2015 Wuustwezel, Essen, Kalmthout (overlagingswerken) geen BW , OHPZB 6. Gunning Huren en plaatsen feestverlichting Kalmthout K 3 erbij voor aansluiting stopcontacten , VOHPMB 6. Gunning Ruimen grachten dj Nieuwmoer geen BW , OA 6. Gunning Aankoop van brandstof geen BW , OOA 6. Gunning Verzekeringen gemeente en OCMW Kalmthout geen BW , OHPZB 6. Gunning Maaien bermen geen BW , OHPZB 6. Gunning Snoei straatbomen met hoogtewerker geen BW ,00 diverse OHPZB 7. Uitvoering Wassen ramen gemeentegebouwen geen BW 6 271, OHPZB 6. Gunning studieopdracht omtrent beveiliging aan de fietsenstallingen van de stations K 1 erbij, rest is via verschuiving , OHPZB 6. Gunning Actualiseren van het mobiliteitsplan K 20 BW (K 17 via budgetverschuiving) 2 420,00 diverse OHPZB 2. Lastvvwdn Tanken met tankkaart INVESTERINGEN: Actie 1419/ Gunningswijze Status Beschrijving Initieel budget 2015 Wijziging BW Nieuw budget 2015 Totaal gunning OHPZB 6. Gunning Renovatie dak Zwarte Hond K 30 verschoven van 2014 naar , OHPZB 8. Oplevering Afbraak voormalige gebouwen van de DURA en aanleg grasplein geen BW , OHPZB 6. Gunning Vernieuwen sanitair sporthal Achterbroek K 25 verschoven van 2015 naar , OHPZB 6. Gunning Aankoop computers K 4 erbij , OHPZB 7. Uitvoering Aankoop bestelwagen geen BW , OHPZB 6. Gunning Aankoop wiellader levering in 2016 (budget toereikend) , OOA 4. Publicatie RUP Lokaal bedrijventerrein Rijkmaker Kalmthout geen BW, maar budgetverschuiving OHPZB 4. Prijsvraag vloerbekleding raads- en schepenzaal BW voor vloerbekleding en gordijnen OHPZB 6. Gunning Levering van ondergrondse duo-containers voor glas budgetverschuiving naar , OHPZB 6. Gunning Vervangen ketel geen BW , OA 6. Gunning Klooster Nieuwmoer: verbouwing tot gemeenschapshuis geen BW, K 700 voorzien in , OA 6. Gunning Sportpark Fase budgetverschuiving naar , OHPZB 6. Gunning Aankoop laser snij- en graveertoestel geen BW, maar budgetverschuiving ,66 OHPBZ: Onderhandelingsprocedure zonder bekendmaking VOHPMB:Vereenvoudigde onderhandelingsprocedure met bekendmaking OA: Openbare aanbesteding OOA: Open offerteaanvraag Gemeente Kalmthout MJP

8 1.5 Wijziging lijst met daden van beschikking (vermeld in artikel 43, 2, 12 en in artikel 57, 3, 8, b) van het Gemeentedecreet van 15 juli 2005) Niet van toepassing. 1.6 Wijziging lijst met nominatief toegekende subsidies De lijst met nominatief toegekende subsidies bevat de subsidies en lidgelden die worden uitgekeerd aan verschillende verenigingen, instellingen of personen. Onderstaande lijst vermeldt énkel de wijzigingen met betrekking tot budget Daarnaast wordt de actienummer, omschrijving van de begunstigde en het toegekende bedrag vermeld. Actie Omschrijving registratiesleutel Reden 1419/ Initieel BW 1 Nieuw Vereniging voor openbaar groen : effectief uitbetaald bedrag afvalinzameling via IGEAN : obv geactualiseerde raming van Igean dd 2/11/ Monumentenwacht (prov.antw): jaarbijdrage In 2014 op abonnementskosten geboekt, maar is eigenlijk een toelage De Oude Pastorie Toelage buurtfeesten BW 1: budget ontoereikend tot jaareinde subsidies diamanten en briljanten bruiloften BW 1: budget ontoereikend tot jaareinde subs ijzerbedevaart CBS 11/5/15: Extra toelage 'nooit meer oorlog' van 100 euro Toelage toerisme aan project Turfgeschiedenis (RLDV) BW 1: Toelage mag geschrapt worden (cfr TVD 24/9/15) Toegestane werkingssubsidies OCMW zie budget en MJP OCMW (cfr fin beheerder OCMW dd 10/11/15) Toelagen Parochiaal dienstbetoon Heide MJP: voorzitster overleden, werk zal niet worden verdergezet (cfr brief dd 28/7/15) Toelage senioren (verenigingen, kaartlokalen,...) MJP: verhoging met KEUR 5 tot KEUR 15/jaar (akkoord CBS 24/8/15) Toelage: vriendenkring gemeentepersoneel kosten bus (zoals in verleden) + bijkomend 10 euro pp (ong.35 pers.) => CBS 24/8/15 Lidgelden: Actie Omschrijving registratiesleutel Reden 1419/ Initieel BW 1 Nieuw Lidgeld OVSG Kadrie , ,03 (lidgeld = 1% werkingsbudget ) Gemeente Kalmthout MJP

9 2. FINANCIËLE NOTA De financiële nota van het budget bestaat uit drie delen; het exploitatiebudget, het investeringsbudget en het liquiditeitenbudget. 2.1 Wijziging van het exploitatiebudget (Schema BW1) Uitgaven Ontvangsten Nieuw Vorig krediet Overdracht van vorig boekjaar Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Overdracht van vorig boekjaar Wijziging Nieuw krediet saldo 00 Algemene financiering Grondgebonden Zaken Persoonsgebonden Zaken Interne Zaken TOTALEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

10 2.2 Wijziging van de investeringsenveloppen (Schema BW2) Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe. Consolidatie DEEL 1 : UITGAVEN CONSOLIDATIE I. Investeringen in financiële vaste activa E.Andere financiële vaste activa 284/ II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN CONSOLIDATIE I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële 1.Terreinen en gebouw en 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa C. Ontvangen vooruitbetaling op de verkoop van III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN / / / / Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

11 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.01 Versterken van een duurzame mobiliteit en zorgen voor veilig en leefbaar verkeer en openbaar domein DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige 1.Terreinen en gebouw en 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa C. Ontvangen vooruitbetaling op de verkoop van III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN / / / / Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

12 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.02 Organiseren van een goede ruimtelijke ordening die tegemoet komt aan de maatschappelijke behoeften DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/4 4.Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële 1.Terreinen en gebouw en 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa C. Ontvangen vooruitbetaling op de verkoop van III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN / /8 23/ / Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

13 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.04 Behouden en versterken van het groen en de natuur in de gemeente DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN /2 I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

14 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.06 Ondersteunen van de lokale economie en tew erkstelling DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/4 4.Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële 1.Terreinen en gebouw en 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa C. Ontvangen vooruitbetaling op de verkoop van III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN / /8 23/ / Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

15 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.07 Uitbouw en van een kw alitatief en duurzaam lokaal cultuur- en evenementenbeleid DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

16 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.08 Profileren als een toeristisch aantrekkelijke gemeente met een breed vrijetijdsaanbod DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN /2 I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

17 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.09 Stimuleren van alle bevolkingsgroepen tot sporten DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN /2 I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

18 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.10 Aanbieden van een kwaliteitsvolle doelgroepenwerking van jong tot oud DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/4 4.Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN / I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

19 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.11 Organiseren van een degelijk onderw ijs en voor alle onderw ijsinstellingen een loyale partner zijn DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

20 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.13 Zorgen voor een participatief beleid en een kw aliteitsvolle (externe) communicatie DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN /2 I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

21 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.14 Zorgen voor een performante en klantvriendelijke dienstverlening DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN /2 I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

22 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.15 Nastreven van een geïntegreerd veiligheidsbeleid DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige 1.Terreinen en gebouw en 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa C. Ontvangen vooruitbetaling op de verkoop van III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN / /8 23/ / Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

23 Schema BW2 : Wijziging van een investeringsenveloppe.16 Instaan voor een goede interne werking van onze organisatie DEEL 1 : UITGAVEN I. Investeringen in financiële vaste activa II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste act Terreinen en gebouw en 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/8 3.Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten 25 5.Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN DEEL 2 : INKOMSTEN I. Verkoop van financiële vaste activa II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële 1.Terreinen en gebouw en 2.Wegen en overige infrastructuur 3.Roerende goederen 4.Leasing en soortgelijke rechten 5.Erfgoed B. Overige materiële vaste activa C. Ontvangen vooruitbetaling op de verkoop van III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen TOTAAL ONTVANGSTEN / /8 23/ / Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen 529 Gemeente Kalmthout MJP

24 2.3 Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen (Schema BW3) Uitgaven Ontvangsten Nieuw Vorig krediet Overdracht van vorig boekjaar Wijziging Nieuw krediet Vorig krediet Overdracht van vorig boekjaar Wijziging Nieuw krediet saldo 00 Algemene financiering Grondgebonden Zaken Persoonsgebonden Zaken Interne Zaken TOTALEN Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661, inschrijvingsnummer 3811, investeringen Algemene financiering: Op 27 augustus 2014 bereikten Electrabel en de Vlaamse gemengde distributienetbeheerders een principeakkoord over de verdere afbouw van de participatie van Electrabel. De gemeenten nemen de betreffende aandelen eind december 2014 over van Electrabel. Begin 2015 wordt een kapitaalsvermindering doorgevoerd ten bedrage van de overnameprijs van de participatie van Electrabel ( euro). (GR-besluit 24/11/14) De kapitaaloperatie gebeurt zonder enige geldbeweging bij de gemeenten. Ze betalen en innen geen bedragen. De transacties moeten echter wel tot uitdrukking gebracht worden in de boekhouding van de gemeenten. De actie is maw budgetneutraal over 2014 en 2015; in 2014 werd de uitgave geregistreerd, in 2015 werd deze uitgave tegengeboekt, wat in het schema hierboven te zien is. Gemeente Kalmthout MJP

25 2.4 Wijziging van het liquiditeitenbudget (Schema BW4) RESULTAAT OP KASBASIS Vorig bedrag /krediet Wijziging Nieuw bedrag /krediet I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene w erkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a.periodieke terugvorderingen b.niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Mutatie BESTEMDE GELDEN Bedrag op 1/1 Wijziging Nieuw bedrag I. Exploitatie II. Investeringen Bedrag op 0 0 III. Andere verrichtingen Inschrijvingen in budgetjournaal : lijnnummer 55661,inschrijvingsnummer 3811, exploitatie 3279, investeringen Gemeente Kalmthout MJP

26 3. TOELICHTING bij de budgetwijziging De toelichting verduidelijkt het budget en bevat alle informatie die relevant kan zijn voor de gemeenteraadsleden om een beslissing te nemen over de budgetwijziging. 3.1 Motivering wijzigingen Voor een motivering van de wijzigingen per registratiesleutel wordt verwezen naar punt 3.2 en punt 3.3 en de bijlagen verder in dit document. 3.2 Budgetaanpassingen detailoverzicht EXPLOITATIE Zie bijlagen voor een detailoverzicht van de wijzigingen in het exploitatie-budget. Hierbij een korte toelichting van de voornaamste budgetwijzigingen: Exploitatie-ontvangsten: (toename budget met euro) - Hogere inkomsten uit de aanvullende belasting op de personenbelasting (zie punt 1.3) met euro tegenover het initieel budget - Hogere ontvangsten uit dividenden Iveka ( euro voor gas-aandelen; euro voor electriciteit-aandelen ten opzichte van het initieel budget voor 2015) - Hogere tussenkomsten door de ouders van leerlingen van Gitok ( euro) en Kadrie ( euro). Voornamelijk door het toegenomen aantal leerlingen, in beperkte mate ook door duurder worden van schooluitgaven voor uitstappen ed. Deze ontvangsten worden gecompenseerd door hogere kosten aan de uitgavenkant. - Overige budgetwijzigingen mbt exploitatie-ontvangsten: zie bijlage Exploitatie-uitgaven: (afname budget met euro) De voornaamste aanpassingen op vlak van exploitatie-uitgaven situeren zich op vlak van personeelskosten. - Personeelskosten: (afname met euro) De personeelskosten bleken overschat voor 2015 en werden aangepast aan de effectieve loonkosten. - Overige: (toename met euro) Heraanleggen voetpaden en kleine infrastructuurwerken ( euro): dit was niet voorzien in het budget van Er wordt tweejaarlijks een bedrag van euro voorzien. In 2014 was er echter wel een bedrag van euro over van de euro die toen voorzien was. De uitvoering van een aantal werken is maw verplaatst van 2014 naar Onwaarde belastingen ( euro): betreft voornamelijk ontheffingen met betrekking tot de belasting op leegstand (opgenomen in belastingkohier van 2014 en bezwaar pas behandeld in 2015) en wegbelasting (Amber NV). Herziening mobiliteitsplan (geraamde kostprijs: euro): de herziening was initieel niet voorzien en hebben we gedeeltelijk kunnen opvangen met budgetverschuivingen, het resterend bedrag ( euro) diende extra voorzien te worden via budgetwijziging. Afvalinzameling via IGEAN ( euro): het budget wordt herzien op basis van een geactualiseerde raming van IGEAN zelf Gemeente Kalmthout MJP

27 Hogere schooluitgaven bij Gitok 1 ( euro) en Gitok 2 ( euro): deze worden echter doorgerekend via de schoolfactuur. De toename komt voornamelijk door het gestegen aantal leerlingen en in mindere mate door hogere kosten. - Overige budgetwijzigingen mbt exploitatie-uitgaven: zie bijlage 3.3 Budgetaanpassingen detailoverzicht INVESTERINGEN Zie bijlagen voor een detailoverzicht van de wijzigingen in het investeringsbudget. Hierbij een korte toelichting van de voornaamste budgetwijzigingen: Investerings-ontvangsten: (vermindering budget met euro) Deze aanpassing betreft voornamelijk ontvangsten uit de verkoop van de resterende loten in industrieterrein Bosduin. In 2015 zullen deze niet meer verkocht worden, daarom werden de ontvangsten ( euro) verschoven naar Daarnaast ontvangen we van VMSW een subsidie van ,53 euro voor de wegen- en rioleringswerken die werden uitgevoerd met betrekking tot Woonstraat C (Zoete Dreef). Investerings-uitgaven: (vermindering budget met euro) De budgetwijzigingen op investeringsvlak betreffen voornamelijk verschuivingen in de tijd (vnl aanleg winkelcentrum De Beek en Sportpark). 3.4 Budgetaanpassingen detailoverzicht OVERIGE Dit betreft de aanpassing van het gecumuleerd budgettair resultaat van vorig boekjaar. Aanvankelijk werd het gecumuleerd budgettair resultaat van boekjaar 2014 geraamd op euro. Uiteindelijk bleek het resultaat na opmaak van de rekening voor 2014 beter te zijn dan gebudgetteerd ( euro), namelijk euro. Gemeente Kalmthout MJP

28 4. BIJLAGEN Gemeente Kalmthout MJP

29 WIJZIGINGEN EXPLOITATIE-ONTVANGSTEN 2015 (BW1 2015) Actie AR BC Omschrijving registratiesleutel Vorig 2015 BW 1 Totaal 2015 Reden 1419/001/001/001/ sorganiseren schoolvervoer Noorderkempen BW: busvervoer Gitok: De Lijn factureeert aan ons en wij factureren aan Gitok (nuloperatie) (Gitok via schoolrek) 1419/001/001/003/ ParOpbrengsten uit zuilen mobilhomes MJP: Geen uitgaven, noch ontvangsten, toeristen betalen rechtstreeks aan de zuil zelf voor het verbruik 1419/001/001/004/ cconcessie reclamepylonen en fietsenstalling (Delhaize, GL Invest) Concessie reclamepyloon Delhaize: wegens werken marktplein werd pyloon weggehaald 1419/001/001/005/ Wabijdrage pidpa Zie brief pidpa: RVB pidpa heeft beslist de tegemoetkoming te verhogen (2015 en 2016: ,08 euro) 1419/001/001/006/ apersoneelskost Openbare Werken (arb.ocmw): doorrekening aan OCMW CBS 9/11/15: wordt voortaan verrekend in de gemeentelijke dotatie aan OCMW (2015: -80K ; 2016:-55K ) 1419/001/002/001/ Ru Subsidie Register Onbebouwde Percelen (ROP) Subsidie ontvangen van FB Vlaamse Gemeenschap voor het onderhouden van het vergunningenregister Vlaamse Gemeenschap 1419/001/002/001/ Ru terugvordering kosten herstelvorderingen bouwmisdrijven Geen kosten herstelvord bouwmisdr (werd bij BV aangewend voor erelonen BRO) dus ook geen terugvordering/opbrengst hierop 1419/001/003/002/ GroBijdrage IVLW Noord in personeelskost huisvestingsambtenaar BW1: CBS 26/10/15 oprichting Wonen Noord: toelage ivlw noord afgeschaft 1419/001/005/001/ aopbrengsten uit verwerking afval gemaakt door derden (vb opruimen afval na Hillo festival,...) 1419/002/001/001/ zzolder Kadrie: verhuur BW1: 3 vaste huurders betalen in totaal euro/jaar voor huur, verder geen betalende gebruikers 1419/002/001/001/ BBlijdenberg: ontvangsten verhuur Blijdenberg: voor sept '15 diende er niet betaald te worden (goedkeuring retributiereglement GR 22/6/15) 1419/002/003/001/ ssport : DBFM sportpark kunstgras subs MJP: oplevering pas in /002/003/004/ wsport Toegangsgelden wielerkampioenschap BW/MJP: wij ontvangen geen toegangsgelden 1419/002/003/004/ Szwarte hond: retributie voetbalverenigingen BW/MJP: aanpassing aan effectieve ontvangsten 1419/002/004/003/ dopbrengsten uit verhuur Diesterweg 'Bezetting ter bede' van Domein Diesterweg door Kalmthout dateert van 2014: sleutel was nog niet voorzien bij opmaak BBC 1419/002/004/006/ Op Huis van het Kind: werkingssubsidie % uitbetaald in jaar x, overige 10% in jaar x /002/004/008/ Ov Inkomsten projecten senioren (cursusgeld, prijs bussen, inkomgelden,...) /002/005/001/ GBijdrage in de werkingskosten DO gitok BW1: extra uitgaven deeltijds onderwijs (+2K ) -> ontvangsten nemen evenredig toe (+2K ) 1419/002/005/001/ GFacturen ouders gitok BW1: kosten benodigdheden gitok nemen toe (uitstappen duurder), dit wordt evenredig doorgerekend aan de ouders vd lln 1419/002/005/002/ KBijdragen van de overheid voor de werking van Kadrie BW1 2015: er werden effectief meer subsidies ontvangen van de overheid dan initieel voorzien was 1419/002/005/002/ KTussenkomst ouders projecten Kadrie Aantal leerlingen stijgt, uitgaven ook, dus terugvorderingen via factuur ouders ook 1419/002/005/002/ KSubsidie nascholingen Kadrie BW1 2015: effectief meer ontvangen aan subsidies voor nascholing 1419/002/008/001/ rburg. stand : Afgifte e-id en kids id obv werkelijke verkoop afgifte e-id en kids id 1419/002/008/001/ rburg. Stand : Afgifte reispassen Obv werkelijke verkoop reispassen 1419/002/008/001/ rburg stand : Opbrengsten uit rijbewijzen Obv werkelijke verkopen rijbewijzen 1419/002/009/003/ Diesubsidies volksgezondheid ziekenwagen (KEUR 16/jr : 'permanentie'toelage + K jl permanentietoelage +jl 'radiotoelage' (zie brief FOD VVVL dd 8/8/15-overdracht tetraradiopark FOD) 1419/003/001/003/ I Terugvordering loon ICT van OCMW CBS 9/11/15: wordt voortaan verrekend in de gemeentelijke dotatie aan OCMW (2015: -80K ; 2016:-55K ) 1419/003/001/003/ avia4 (Vlaams Intersectoraal Akkoord): restmiddelen koopkracht BW1: VIA4 restmiddelen: cfr brief 30/4/14 en 5/10/15 GSD-V (bedrag w aangewend om MTC te verhogen) 1419/004/001/001/ AlgBijdrage gesubsidieerde contractuelen BW1: zie brief dept werk & soc econ: verrekening gesco: ,24 euro tegoed + MJP: vanaf 2016 slechts 95% subsidie 1419/004/001/003/ Fis Diensten verhuur voertuigen met bestuurder Sinds 2015 terug van toepassing, maar slechts één firma die deze dienst aanbiedt in Kalmthout 1419/004/001/004/ Fis Aanvullende belasting op de personenbelasting brief FOD financiën (2015: ,56 + fisc regul 2014: ,55, 2016: ,43, daarna +1,5%) 1419/004/001/004/ Fis compensatie groot-hertogdom Luxemburg MJP: zie brief FOD Financiën dd 5/11/15: vwdn gewijzigd: Kalmthout voldoet niet meer aan vwdn 1419/004/001/006/ Ov Opbrengsten uit financieel vaste activa (dividenden) BW1: werkelijk uitgekeerd dividend over boekjaar 2014 bedroeg ,07 euro : obv prognose IKA dd 9/11/ /004/001/006/ Ov Opbrengsten uit financieel vaste activa (dividenden) Bevestigd per brief (dd 29/10/2015) door Iveka 1419/004/001/006/ Ov Opbrengsten uit financieel vaste activa (dividenden) Bevestigd per brief (dd 29/10/2015) door Iveka