Asgaard OG Beheer Knsm-Laan LD Amsterdam telefonisch bereikbaar op:

Transcriptie

1 VvE Sporenburg XIII boekjaar 2014 begroting 2015 ƒinanci l jaarverslag en bijdragen datum: 2 april 15 Dit jaarverslag bestaat uit de volgende onderdelen: A. VvE Informatie B. Overzicht Boekjaar C. Vooruitzicht Volgend Boekjaar D. Financiële Rapportages Boekjaar: balans, exploitatie, uitgaven, reserves, debiteurenstand, vermogen E. Begroting en Bijdragen Volgend Boekjaar Z. Algemene Aanwijzingen t.b.v. verzekeringen, financiële verslagen, begroting en berekening bijdragen Aandachtspunten: Er zijn enkele veranderingen vanuit financieel oogpunt die van invloed zijn op de begroting. Zeker bij VvE s waar deze zaken allemaal voorkomen (wat niet hoeft te zijn). Opstalverzekering: Bijna alle maatschappijen hebben vanaf 1 jan 15 een aanpassing aangekondigd omdat de premie-inkomsten de schade-uitkeringen niet meer dekken. Het is een premieverhoging of invoering/uitbreiding van het eigen risico; of beide. Waterbelasting: De belasting op drinkwater is per 1 juli 2014 ongeveer verdubbeld. Op jaarbasis is dit een verhoging van het waterverbruik met 15% (voor VvE s waarvan de onbemeterde kosten van waterverbruik via de VvE worden betaald). Elektrabelasting: De teruggave van (een deel van) de energiebelasting is per 1 jan 15 voor niet-woningen afgeschaft. Dit impliceert een verhoging van de kosten met 119 op jaarbasis. (voor VvE s met een elektrameter voor de algemene ruimtes). Bij de begroting wordt een en ander nader toegelicht. Karakteristieken van de verzekeringen staan in hoofdstuk A. Gegevens over de VvE voor zover niet vermeld in dit verslag of in notulen van ledenvergaderingen kunnen bij de beheerder opgevraagd worden. Asgaard OG Beheer Knsm-Laan LD Amsterdam telefonisch bereikbaar op: tel: maandag u vve@asgaardbeheer.nl di, wo, do 9-12 u en u vrijdag 9-12 u

2 VvE Sporenburg XIII Jaarverslag boekjaar 14 Begroting 15 datum: 2 apr 15 pag: 2 A. VvE Informatie Voorz: dhr. J. Boiten, huisnr: 127, , boitenmail@kpnmail.nl, KvK nr : Betaalrek.nr : NL23 ABNA Verzekeringen : aansprakelijkheid, opstal, glas, bestuurders aanspr., eigenarenbelang AVB: mij~polis~tp~e.r. : Nat Nedl ~ ~ Sp Adv Gr ~ 113 Verz. waarde avb : Opstal: mij~polis~tp~e.r.~pr : Nat Nedl ~ ~ Sp Adv Gr ~ storm: 2 cq ~ 0,46 Herbouwwaarde (hbw) : Extra mbt verzekering : incl eig.belang: keuken 5.000, toilet/badkamer 2.500, harde woonkamervloer B. Overzicht Boekjaar Exploitatie en Resultaat De exploitatie laat een positief resultaat zien, dat toegevoegd zal worden aan de algemene reserves. De bestuurskosten zijn hoger dan begroot was vanwege de 2 extra groendak vergaderingen. De verzekeringspremie is hoger vanwege de verhoging van de dekking bij de aansprakelijkheid. Verder zijn er geen grote afwijkingen van de begroting. Periodieke Bijdragen De betalingen van de bijdragen verlopen met regelmaat en naar behoren. Algemene Reserves Het resultaat 13 is hieraan toegevoegd. Verzekering De dekking van de aansprakelijkheidsverzekering is verhoogd naar Onderhoud Er is schilderwerk uitgevoerd aan de buitenzijde. Daarbij zijn op de Ertskade enkele buiten de schil vallende kozijnen mee genomen. Dit is bij betreffende leden individueel in rekening gebracht. Dit werk zal over de jaargrens heen afgemaakt worden. C. Vooruitzicht Volgend Boekjaar Onderhoud Er zijn geen concrete plannen voor (groot) onderhoud. Op de (extra) vergaderingen is uiteindelijk het besluit genomen om het grote dakvlak te renoveren en daarna van een groendak te voorzien. Deze werkzaamheden zullen in de eerste helft van 2015 uitgevoerd worden. Financiering gebeurt uit de bestaande middelen plus een gemeente subsidie van Begroting en Bijdrage In de begroting is rekening gehouden met: Behalve indexering van de herbouwwaarde ook met een kleine verhoging van de opstalpremie. Het begrotingtotaal is gelijk gebleven en daarmee zijn de periodieke bijdragen ongewijzigd gehandhaafd. Wijzigingen zijn er wel in afzonderlijke posten i.v.m. indexering en eventuele andere wijzigingen.

3 VvE Sporenburg XIII Jaarverslag boekjaar 14 Begroting 15 datum: 2 apr 15 pag: 3 D. Financiële Rapportages Boekjaar Balans 1 jan dec 2014 verschil toelichting (eindbalans) Activa bank betaalrek 4.155,92 832, ,99 bank spaarrek , , ,10 bank spaarrek reaal , , ,38 achterstand bijdragen 34,47 0,00-34,47 nog te ontvangen 1.871, ,46-86,02 Rente '14 totaal A , , ,00 Passiva exploitatie rekening 2.861, ,65-150,22 algemene reserves , , ,87 onderhouds reserves , , ,00 voorstand bijdragen 1.763, ,80 109,20 te betalen a Asgaard 0, , ,15 te betalen a Derden 0,00 654,00 654,00 indiv. betalingen tbv schilder totaal P , , ,00 Exploitatie Overzicht boekjr 2013 boekjr 2014 verschil toelichting boekjr 2014 Periodieke bijdragen , ,00 0,00 Inkomsten uit Rente 1.872, ,46-86,72 AbnAmro: 528, Reaal: Uitgaven , ,81-154,50 naar Onderhoud Reserves , ,00 0,00 Resultaat : 2.952, ,65-241,22 inc. adm.kstn Asgaard 91,00 91,00 0,00 inc. tbv derden 3 171,12 173,18 2,06 eig.belang inc. tbv derden 4 0,00 654,00 654,00 indiv. schilderwerk Exploitatie Uitgaven boekjr 2013 boekjr 2014 verschil toelichting boekjr 2014 verzekering, opstal & glas & avb 3.775, ,11 340,96 verzekering, bestuurd. aanspr 297,18 297,18 0,00 honorarium beheer 2.514, ,30 50,30 bestuurskosten 80,00 300,00 220,00 kantoorkosten adm 9,17 12,07 2,90 bankkosten 63,81 76,15 12,34 diverse kosten 0,00 12,00 12,00 taxatie 484,00 0,00-484,00 totaal 7.223, ,81 154,50

4 VvE Sporenburg XIII Jaarverslag boekjaar 14 Begroting 15 datum: 2 apr 15 pag: 4 Reserves 1 jan dec 2014 toevoeging onttrekking toelichting algemene reserves , , ,87 o.a. Expl.result. '13 ro onderhoud - ap , , , ,00 tot. reserves , ,42 Mutaties tlv Reserves (ar / ro / rf) & Onderhoud tlv Exploitatie (.ko). ro-oh ~ -ap ~ naar ro onderhoud ,00 Stand.reserv. ar-ap ~ -ap ~ Expl.result. ' ,87 naar Alg.res ro-oh ~ -ap ~ Bruijnesteijn, schilderwerk buiten t ,00 f 2014V00102 t1 Stand Bijdragen en Vermogen huisnr achterstand voorstand vermogen vermogen 31 dec dec jan dec , , , , , , , , , , , , , , totaal 0, , ps: Een voorstand van één maand is gebruikelijk: nml. de betaling in dec tbv jan

5 VvE Sporenburg XIII Jaarverslag boekjaar 14 Begroting 15 datum: 2 apr 15 pag: 5 E. Begroting en Bijdragen Volgend Boekjaar Begroting op Kostensoort tv Expl Begr toelichting verzekering, opstal & glas & avb ap excl eb verz verzekering, bestuurd. aanspr ap honorarium beheer ap bestuurskosten ap kantoorkosten adm ap bankkosten ap diverse kosten ap 12 0 begrotings ruimte ap rente bank ap rente Reaal ap ro onderhoud ap Totaal op Kostengroep ap alle leden - op punten Totaal Berekening Bijdrage ap kostengr periode kstn / gr aand kstn bijdrage 6350 aant. pntn ind adres pntn verd 2015 tot/jr 5,09 kstn / pnt 1 Ertskd a 148, , ,52 3 Ertskd a 148, , ,52 5 Ertskd a 148, , ,52 7 Ertskd a 148, , ,52 9 Ertskd a 148, , ,52 11 Ertskd a 148, , ,52 13 Ertskd a 148, , ,52 15 Ertskd a 148, , ,52 17 Ertskd a 148, , ,52 19 Ertskd a 148, , ,52 2 Seinw.str a 120, , ,85 4 Seinw.str a 120, , ,85 6 Seinw.str a 120, , ,85 8 Seinw.str a 120, , ,85 10 Seinw.str a 120, , ,85 12 Seinw.str a 120, , ,85 14 Seinw.str a 120, , ,85 16 Seinw.str a 120, , ,85 18 Seinw.str a 120, , ,85 20 Seinw.str a 120, , ,85 tot: , , ,72 Bijdragen vóór aanvang van de maand op bankrekeningnr van de VvE: NL23 ABNA

6 VvE Sporenburg XIII Jaarverslag boekjaar 14 Begroting 15 datum: 2 apr 15 pag: 6 Z. Algemene Aanwijzingen Verzekeringspremies, contracten, e.d. worden volledig geboekt in het jaar van de betaalvervaldag; dus geen activering op de balans; de bedragen zijn incl. assurantiebelasting en evt poliskosten. Bankrente wordt doorgaans in het begin van januari uitgekeerd en op de balans geboekt als nog te ontvangen. De opstalverzekering die de VvE heeft afgesloten is conform beschrijving en weergave uit de splitsingsakte en -tekening en behelst (in principe) de kale opstal met standaard vaste interieurdelen. Niet inbegrepen zijn vaste delen zoals verbouwingen, uitbreidingen, luxe keukens en badkamers, vloeren, e.d. Deze zullen op eigen initiatief en voor eigen rekening (bij)verzekerd moeten worden; dit is het zogenoemde eigenaarbelang of huurderbelang. Waar dat anders geregeld is, is dat bekend bij de VvE en/of betreffende leden. Voor de roerende inboedel is er weer een andere, eveneens individuele, verzekering. De aansprakelijkheidsverzekering (avb) die de VvE heeft afgesloten is tegen aansprakelijkheid door derden (ook eigen leden) jegens de vereniging; deze is dus niet van toepassing op individuele personen cq leden! Opstal- en avb-verzekering zijn verplicht voor een VvE; in enkele gevallen kunnen er nog andere verzekeringen zijn. Het exploitatieresultaat van het vorige boekjaar wordt toegevoegd aan de algemene reserves of afgeschreven als het negatief is; tenzij er andere afspraken over zijn dan wel (incidenteel) gemaakt worden. Verdeling algemene reserves Er kan in de begroting sprake zijn van kostengroepen voor specifieke groepen; bijv. elektra voor trappenhuis, privé waterverbruik. Verschillen tussen begroting en realisatie voor deze kostengroepen worden nader doorgeboekt. Een overschot wordt vanuit de algemene reserves overgeboekt naar specifieke algemene reserves (alleen voor die bepaalde groep). Voor een tekort is de weg andersom. Als hierdoor negatieve algemene reserve posten ontstaan, dan zijn dat in feite achterstanden voor betrokkenen die op enig moment weer volgestort moeten worden. Achterstand en voorstand op de balans en in het overzicht zijn gebaseerd op de situatie van 31 dec. Omdat op díe datum de bijdrage voor januari voldaan dient te zijn, is een voorstand van één maand normaal. Reserveringen worden jaarlijks als kosten aangemerkt en apart gezet. Op elk moment, dus niet jaarafhankelijk, worden hieruit werkelijke uitgaven gefinancierd; voor de bestemming die de ledenvergadering aan de reservering heeft gegeven. Onderhoud reserves (ro) zijn specifiek bedoeld voor noodzakelijk onderhoud van het pand; reserve fondsen (rf) kunnen allerlei doelen dienen (bestuurs- en verenigingsuitgaven, eigen risico verzekering). De begroting is gebaseerd op de vorige exploitatie, rekening houdend met gangbare indexeringen en aangekondigde prijsverhogingen; in principe worden reserveringen níet geïndexeerd en bankrente níet mee begroot.. Substantiële wijzigingen zijn doorgaans besproken met het bestuur of besloten in een ledenvergadering. Er wordt gestreefd om de hoogte van de bijdragen waar mogelijk gelijk te houden. Daarvoor moeten soms concessies gedaan worden aan de werkelijkheid. Verschillen worden dan achteraf gecorrigeerd met de algemene reserves. De vrije begrotingsruimte is bedoeld om toekomstige fluctuaties bij andere posten op te vangen. Het is ook bedoeld voor eventuele onvoorziene uitgaven; wat niet gebruikt wordt, is onderdeel van het exploitatieresultaat. In de presentatie worden eerst de detail kostensoorten vermeld; daarna zijn deze gesommeerd per kostengroep: identieke toewijzing en verdeling, rekening houdend met regels en verdeelsleutels uit de splitsingsaktes en/of andere afspraken. De berekening bijdrage vermeldt links de adressen met toewijzing- en verdeelkenmerken; rechtsboven de kosten per kostengroep en per verdeelpunt en rechtsonder per adres; de middenkolom zijn de totaalkosten per adres per betaalperiode.