Financieel verslag 2014 en begroting 2015

Transcriptie

1 Oostenburgerpark HT Amsterdam tel.: website: KvK: Giro: (IBAN: NL90 INGB ) De stichting heeft een ANBI-status Financieel verslag 2014 en begroting 2015 Hierbij doen wij u graag het financiële verslag toekomen over 2014 en de begroting van Dit verslag bevat: Winst & verliesrekening over 2014 & begroting over 2015 Algemene toelichting Specificaties en uitleg per kostensoort Balans per met specificaties Mocht u vragen hebben over dit verslag kunt u deze per stellen via jsjaarda@asiadirectsourcing.com Met vriendelijke groet, J. Sjaarda Administrateur

2 Winst en verliesrekening over 2014 en begroting 2015 Opbrengsten/ kosten Nederland Realisatie 2013 Budget 2014 Realisatie 2014 Budget 2015 Donaties aardbeving Donaties Opbrengst i.v.m. fondsenwerving Verkoop goederen Ontvangen rente Totaal opbrengsten Nederland Folders/nieuwsbrieven Bankkosten Administratiekosten Totaal kosten Nederland Saldo "Nederland" Opbrengsten Nepal Donaties Nepal Rente Nepal Totaal opbrengsten Nepal Kosten Nepal Salariskosten kantoor Overige kantoorkosten Totaal kantoorkosten Nepal Salariskosten projecten Kosten voedsel Kosten educatie Kosten hygiene/ medicijnen Overige kosten, o.m.onderhoud gebouwen Project "boundary wall Dipendra" Schade aardbeving Project "brug Sareswati" Project "Lake Duhabi" Totaal kosten projecten Nepal

3 Totaal kosten/opbrengsten " Nepal" Koersverschil Winst / verlies Onttrekking reserve `Nepal` Toevoeging reserve 'NL' Kosten "Nederland" in % totale kosten Totale overheadkosten in % totale kosten 2,7% 2,5% 3,3% 2.9% 14,3% 14,5% 16,3% 14,0% Algemene toelichting Bovenaan het overzicht staan de opbrengsten en de kosten die er in Nederland gemaakt zijn en daaruit vloeit voort het saldo van die opbrengsten en kosten. Daaronder staan de gemaakte kosten in Nepal gespecificeerd in diverse soorten kosten. Tevens zijn deze kosten verdeeld in kantoorkosten en kosten van de projecten. De kantoorkosten zijn alle kosten (voornamelijk de salariskosten van de officemanager) die worden gemaakt om er voor te zorgen dat de bijdragen die wij betalen aan de projecten (het Saraswati weeshuis, het Duhabi weeshuis en de Dipendraschool) goed worden besteed. De officemanager bezoekt de weeshuizen en de school, praat met de mensen die daar werken en daarmee controleert hij of de bedragen die wij vanuit Nederland naar het kantoor overmaken de juiste bestemming krijgen. De opbrengsten uit de giften zijn hoger gebleken dan begroot in Daarnaast zijn de kosten die in Nepal gemaakt zijn lager. Vooral de kosten van voedsel vielen lager uit. Als wisselkoers voor omrekening van de kosten in Nepal naar Euro is de koers medio 2014 gebruikt: Euro 1 = Nepalese rupie 128,6; voor omrekening van het banksaldo in Nepal werd de koers van 31 december 2014 gebruikt, nl: Euro 1 = Nep.rupie 122,5. Het gunstig resultaat hiervan werd in het rapport opgenomen als koersresultaat. Onder de streep hebben we een winst gemaakt van 956. Ultimo 2014 zijn de reserves op de bankrekening in Nepal: Nepalese.rupie ; de banksaldi in Nepal namen af met een bedrag, omgerekend In Nederland nam de reserve

4 toe met 5.071, waardoor de totale reserve per 31 december 2014 in NL bedroeg: ; In Nepal: Tenslotte staat er onderaan het overzicht 2 percentages; het 1 e percentage is de verhouding van de kosten van de Nederlandse stichting in vergelijking met de kosten die er uitgegeven worden in Nepal. Dit percentage bedraagt 3,3%. Als we de indirecte kantoorkosten zoals eerder beschreven er ook vanaf halen gaat er ruim 83% van alle ontvangen inkomsten naar de kinderen; een mooi percentage! Specificaties en uitleg per kostensoort Opbrengsten/ kosten Nederland Donaties aardbeving Donaties Promotiedagen Verkoop goederen Ontvangen rente Folders/nieuwsbrieven Bankkosten Administratiekosten Inkoop goederen Opbrengsten/kosten Nepal Donaties Nepal Salariskosten kantoor Uitleg In het budget 2015 is een bedrag opgenomen voor verwachte donaties vanwege de aardbeving in Nepal. Deze zijn hoger dan in 2013, o.a. door een donatie ineens van Acties voor promotie, iets meer inkomsten dan begroot. Verkoop van Nepalese goederen werden niet gerealiseerd. Dit betreft de ontvangen rente op de spaarrekening Kosten voor het maken van folders en vooral nieuwsbrieven ten behoeve van donateurs en andere belangstellenden. Bijdragen voor het hebben van de bankrekening en kosten voor het overmaken van bedragen aan Nepal Betreft kosten t.b.v. het samenstellen van een rapport voor behoud AMBI status. Inkoop van Nepalese goederen, geen inkomsten, noch kosten. Door de administrateur in Nepal werd gerapporteerd te zijn ontvangen aan donaties: Weeshuis Saraswati Nep.roepies en Duhabi school Nep.roepies Omgerekend is dit een bedrag van De donaties in Nepal dekken ongeveer 25% van de totale kostenbehoefte. Salariskosten van de officemanager en accountant.

5 Overige kantoorkosten Huur, elektriciteit, telefoon, internetkosten etc. van kantoor. Salariskosten projecten Alle salariskosten van het personeel van de 2 weeshuizen en de Dipendraschool, inbegrepen veldwerk office manager. Kosten voedsel Kosten voeding 2 weeshuizen en de Dipendraschool. Kosten educatie Dit betreffen vooral schoolboeken Kosten hygiëne/ Zeep e.d. en medicijnen medicijnen Overige kosten Diverse kosten zoals onderhoudskosten, gaskosten (voor het bereiden van voedsel), kleren, aanschaf computer en telefoon/reiskosten. Kosten aardbeving In het budget is een bedrag van voorzien voor schade aan gebouwen; de overige opbrengsten zullen worden besteed aan de opvang van kindslachtoffers van de aardbeving. Balans per 31 december 2014 Balans per 31 december 2014 Activa Passiva Kapitaal per 31 dec ,35 Saldo ING per 31 dec ,13 Saldo ING zakelijke spaarrekening per 31 dec ,53 Saldi banken Nepal 2.555,10 Saldo winst/verlies ,41 Totalen , ,76 Kapitaal Kapitaal per 31 december ,35 Saldo winst ,41 Kapitaal per 31 december ,76

6 Toename/afname reserves per 31 dec 2014 Omschrijving Toename Afname Toename saldo NL 5.071,06 Afname saldo Nepal 4.115,65 Toename liquiditeit 955, 41 Reserves Nederland Nepal Totaal Balansposten Uitleg Kapitaal per 31 dec 2014 Reserve per Saldo ING betaalrekening per 31 Saldo van de ING betaalrekening per dec Saldo ING zakelijke spaarrekening Saldo spaarrekening per per 31 dec 2014 Saldo winst/verlies 2014 Resultaat wat ten gunste komt van de algemene reserve Liquiditeit Toe- afname saldo liquiditeit ultimo 2014 en ter vergelijking het saldo ultimo 2013 Reserves Saldo reserve in Nederland en in Nepal (omgerekend naar ) per ultimo 2012, 2013 en 2014