Financieel jaarverslag 2015

Transcriptie

1 Financieel jaarverslag 2015 Inhoud: pagina: Balans per 31 december Winst- en Verliesrekening Toelichting op de balans 3 Uitgebreide Winst- en Verliesrekening 4/5 Bestemmingsreserves 5 Afschrijvingsstaat en boekwaarde 5 Inventaris en apparatuur Leden en donateurs per 31 december Resultatenrekening 2014, Resultatenrekening vs begroting 2015 en 6 en begroting 2016 Verklaring Kascommissie Bijlage Postbus EB Amstelveen T E ivnamstelveen@live.nl W IBAN: NL26 INGB KvK: vrijgesteld van BTW

2 BALANS per 31 december 2015 (in euro's) (na verwerking van het resultaat) ACTIVA Materiële vaste activa - Inventaris / apparatuur Vlottende activa Liquide middelen Lening U/G Depot TNt Nog te ontvangen Debiteuren 0 0 Vooruit bet. Kosten ING RC ING Kwartaal Spaarrekening ASN Zakelijk Sparen Totaal activa PASSIVA Eigen Vermogen Voorzieningen Schulden Algemene reserve Bestemmingsreserves Crediteuren 0 0 Weidevogelbescherming subs. Saldo Vooruit ontvangen Nog te betalen kosten Totaal passiva

3 Winst- en Verliesrekening 2015 (in euro's) Opbrengsten Lidmaatschapsgelden en subsidies: Werkgroepen en cursussen: Overige opbrengsten: Totaal opbrengsten Kosten Algemene kosten: Werkgroepen en cursussen: Afschrijving, reservering, rente e.d Overige kosten: 0 0 Totaal kosten Resultaat Resultaatbestemming Resultaat toegevoegd (+) / ontrokken (-) aan: - Algemene reserve Bestemmingsreserves

4 Toelichting op de balans Activa: - Materiële vaste activa: worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van afschrijvingen gebaseerd op de geschatte economische levensduur. - Afschrijvingen: - Lening U/G: op materiële vaste activa worden berekend op basis van de volgende vaste percentages van de aanschafwaarde: Inventaris 20%; Computers en aanverwanten 33% aan windmolenvereniging de Windvogel: aflossingsvrije lening van 756,30 tegen 3% rente in 2014; de lening is opeisbaar sinds Depot TNt: borg in verband met verzending Groene Zegge. - Nog te ontvangen: - Vooruitbetaalde kosten: Gemeente Amstelveen rondleiding 30 mei ,00 roofvogel- en uilencursus ,96 Decl. re abb Vogeljaar ,50 2/3 wintervogel cursus kosten 188,19 totaal vooruit betaalde kosten 226,65 - Liquide middelen: In 2015 is het saldo van ASN Zakelijk Sparen vermeerderd met 318,59 (rente 2014) Vorderingen welke niet uit de balans blijken: - geen. Passiva: - Eigen Vermogen: - Voorzieningen: Algemene reserve per : ,21 Resultaat boekjaar ,81 Algemene reserve per ,02 Bestemmingsreserves: stand ,00 toegewezen in ,00 toegevoegd vanuit resultaat ,00 Bestemmingsreserves stand ,00 - vooruit ontvangen: contributie ,00 donateurs ,00 giften ,00 wintervogel cursus 2016 (2/3) 420,00 totaal vooruit ontvangen 2.154,00 - nog te betalen kosten: PostNL: verzending GZ dec ,21 Bankkosten ING 4e kw ,42 Decl. reisk Texel cursus voorjaarvogel '15 12,50 Weidevogelbesch. Subs geschenk vrijwilligers 327,53 Decl. cartridges e.d. wkg Weidevgl 46,45 totaal nog te bet. kosten 546,11 3

5 Uitgebreide Winst- en Verliesrekening 2015 (in euro's) Opbrengsten Lidmaatschapsgelden en subsidies: Contributies (incl. landelijk) , ,00 Donaties 968,75 981,25 giften 429,49 312, , ,25 Werkgroepen en cursussen: Wkg Groene Zegge 0,00 0,00 Wkg Publiciteit 0,00 0,00 Wkg Themamiddagen 0,00 0,00 Wkg Paddenstoelen 0,00 0,00 Cursus Paddenstoelen 0,00 470,00 Cursus Eten uit Natuur 1.210, ,00 Tentoonstellingen 0,00 0,00 Wkg Rondleiding 690,00 585,00 Wkg IVN Kraam 18,00 32,75 Wkg Vogel 0,00 0,00 Wkg Weidevogel 0,00 0,00 Wkg Weidevogelbescherming (subs) 1.589, ,00 Cursus Wintervogel 210,00 430,00 Cursus Voorjaarsvogel 1.067,00 0,00 Wkg / cursus Insecten 0,00 0,00 Cursus Natuurgids 2.000, ,00 Cursus Geschiedenis A'veen 0,00 0,00 Wkg Kinderactiviteiten 0,00 0,00 Wkg Fotografie 0,00 0,00 Wkg Vleermuizen i.o. 0,00 0,00 Overige activiteiten (Bomen, Natuurflits, Water, Biodiv.) 197,10 953,47 Overige opbrengsten: Wkg Jaaruitje 1.500,00 0, , ,22 Interest 369,41 469,77 Verhuur lokaal GEA 180,00 180,00 Onvoorzien 0,00 3,00 549,41 652,77 Totaal opbrengsten , ,24 Kosten Algemene kosten: Algemene kosten 707,57 798,60 Huisvesting en inrichting 0,00 90,65 Abonnementen & lidmaatschappen 40,00 55,00 Deskundigheidsbevordering 30,00 0,00 Afdracht IVN Landelijk 1.009,75 844, , ,40 Werkgroepen en cursussen: Wkg Groene Zegge 1.855, ,21 Wkg Publiciteit 312,20 619,52 Wkg Themamiddagen 0,00 0,00 Wkg Paddenstoelen 0,00 21,85 Cursus Paddenstoelen 0,00 193,06 Cursus Eten uit Natuur 245,73 349,97 Tentoonstellingen 0,00 0,00 Wkg Rondleiding 54,73 403,33 Wkg IVN Kraam 0,00 33,50 Wkg Vogel 224,18 109,36 Wkg Weidevogel 204,95 219,23 Wkg Weidevogelbescherming (subs) 1.589, ,00 Werkgroepen en cursussen subtotaal 4.485, ,03 4

6 Uitgebreide Winst- en Verliesrekening 2015 (in euro's) Kosten (vervolg) Werkgroepen en cursussen (transport) : , ,03 Cursus Wintervogel 111,39 103,55 Cursus Voorjaarsvogel 578,36 0,00 Cursus Insecten 0,00 2,55 Cursus Natuurgids 1.765, ,63 Cursus Geschiedenis A'veen 0,00 0,00 Wkg Kinderactiviteiten 0,00 0,00 Wkg Fotografie 0,00 0,00 Wkg Vleermuizen i.o. 0,00 0,00 Overige activiteiten (Bomen, Natuurflits, Water, Biodiv.) 162,08 449,73 Wkg Jaaruitje 1.480,00 487, , ,54 Afschrijving, reservering, rente e.d. Bankkosten 143,64 133,96 Afschrijving 262,00 130,06 Bestemmingsreservering 1.500, , , ,02 Overige kosten: Onvoorzien 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal kosten , ,96 Resultaat 849,81 356,28 Bestemmingseserves: Jaaruitje Afschrijvingsstaat en boekwaarde Inventaris/Apparatuur Vleermuisdetector 2x afschrijving 3 jaar: aanschaf afschrijving aanschaf ,02 boekwaarde per 31-12: 2013: half jaar -51,84 259, ,67 155, ,67 51, : half jaar -51,84 0,00 Beamer afschrijving 3 jaar: aanschaf afschrijving aanschaf ,00 boekwaarde per 31-12: 2014: 2 mnd -26,39 448, ,33 290, ,33 131, : 10 mnd -131,94 0,00 Per 31 december 2015 waren er: 119 leden 13 gezinsleden 11 land. leden 75 donateurs 5

7 Begroting & Realisatie Realisatie 2014 Begroting 2015 Realisatie 2015 Begroting 2016 Opbrengsten Kosten Resultaat Opbrengsten Kosten Resultaat Opbrengsten Kosten Resultaat Opbrengsten Kosten Resultaat Contributies (incl. Landelijk) Donateurs Giften Afdracht landelijk Rente Algemene kosten Huisvesting/inrichting Lidmaatschappen &abonnementen Deskunigheidsbevordering Wkg Groene Zegge Wkg Publiciteit Wkg themamiddagen Wkg Paddenstoelen Cursus Paddenstoelen Cursus eten uit natuur Tentoonstellingen Wkg rondleidingen Wkg IVN Kraam Wkg vogel Wkg Weidevogel Wkg Weidevogelbescherming (subs.) Cursus wintervogel Cursus voorjaarsvogel Cursus roofvogels en uilen Wkg / cursus Insecten Cursus Natuurgids Cursus Geschiedenis en Natuur A'veen Wkg Kinderactiviteiten Wkg Fotografie Wkg Vleermuizen i.o Wkg Bomen i.o Overige activiteiten (Bomen, Natuurflits, Water, Biodiversiteit, Koningsdag) Wkg Jaaruitje Verhuur lokaal GEA Bankkosten Afschrijving inventaris Bestemmingsreservering Overige Opbrengsten / Uitgaven / Onvoorzien totaal

8