Samenstellingsrapport Stichting Zorgboerderij De Enghoeve

Transcriptie

1 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dienen de volgende opstellingen, die zijn gebaseerd op de gegevens van de balans ( afgerond op hele euro's ) Financieringsstructuur Kapitaalcomponenten vaste aktiva vlottende aktiva Vermogenscomponenten Eigenvermogen Reserves 0 0 langlopende schulden 0 0 kortlopende schulden Werkkapitaal Voorraden 0 0 Vorderingen Liquide middelen Toename Werkkapitaal Pagina 1 van 11

2 RESULTAAT Ter analyse van het resultaat verstrekken wij u de navolgende opstelling, die gebaseerd is op de winst- en verliesrekening (afgerond op hele euro's ) % mutatie 2011 % omzet % donaties % subsidie % Totaal omzet % salarissen % sociale premies en pensioen % vrijwilligersvergoeding % uitzendkrachten 0 0% 0 Totaal salarissen % afschrijvingen % personeelskosten % overige bedrijfskosten % BEDRIJFSRESULTAAT % financiel baten en lasten 0 0% 0 buitengewone baten en lasten 0 0% 0 RESULTAAT % 784 Pagina 2 van 11

3 Fiscale positie Inkomsten belasting / premieheffing De inkomsten die De Stichting buiten deze bedrijfsaktiviteit heeft genoten en de aftrekbare kosten betreffende die inkomsten zijn niet in dit rapport opgenomen. De Stichting is een charitatieve instelling en daarmee vrijgesteld van inkomsten gerelateerde belastingen. De Stichting is vrijgesteld van de administratieve verplichting tav de omzetbelasting. De Stichting had op 31 december werknemers parttime in dienst. Wij vertrouwen erop hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere informatie zijn wij steeds gaarne bereid. Hoogachtend, Mw. B.T.M. Dubbers Administratrice Pagina 3 van 11

4 JAARREKENING balans per: AKTIEF (in hele euro's) VASTE AKTIVA verbouwing inventaris VLOTTENDE AKTIVA voorraden materiaal VORDERINGEN Debiteuren Overige vorderingen LIQUIDE MIDDELEN Rabobank Rabobank Sparen Postbank Kas Pagina 4 van 11

5 JAARREKENING balans per: PASSIEF (in hele euro's) EIGEN VERMOGEN bedrijfsvermogen winst lopend boekjaar reserven gereserveerd LANGLOPENDE SCHULDEN leningen o/g KORTLOPENDE SCHULDEN Belastingen en premies vakantiegeld personeel Crediteuren Overige passiva Pagina 5 van 11

6 TOELICHTING ALGEMEEN GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING Materiele vaste aktiva De materiele vaste aktiva zijn gewaardeerd op de verkrijgingsprijs of lagere bedrijfswaarde en verminderd met afschrijvingen, die zijn bepaald op basis van geschatte levensduur. De afschrijvingen zijn berekend naar een percentage van de verkrijgingsprijs dan wel van de boekwaarde. Voorraden De voorraad is gewaardeerd op de verkrijgingsprijs of, indien deze lager is, op de marktwaarde per balansdatum. Overige aktiva en passiva De overige aktiva en passiva zijn opgenomen tegen de nominale waarde. GRONDSLAGEN VAN DE RESULTAATBEREKENING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden en aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald op historische kostprijs met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten gefactureerd zijn. Pagina 6 van 11

7 TOELICHTING OP DE BALANS 2012 VASTE AKTIVA Inventaris boekwaarde per investeringen 0 afschrijvingen Boekwaarde per VORDERINGEN Debiteuren dec jan feb mrt apr jun aug sep okt nov dec LIQUIDE MIDDELEN Postbank Rabobank Rabobank Sparen Totaal liquide middelen Pagina 7 van 11

8 TOELICHTING OP DE BALANS 2012 KAPITAAL Eigen Vermogen per winstaandeel lopende jaar saldo per KORTLOPENDE SCHULDEN PREMIES EN BELASTINGEN loonbelasting en sociale premies afdracht loonheffing en premies december af te dragen pensioenpremies saldo per Overige Passiva Reservering vakantiegelden overige overlopende passiva Pagina 8 van 11

9 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OPBRENGSTEN omzet clienten donaties subsidies kampdagen / vakantiedagen PERSONEELSKOSTEN Salarissen vakantiegeld loonheffing en soc.premies pensioenpremies vrijwilligersvergoedingen uitzendbureau 0 0 reiskosten woon-werk stagevergoedingen cursussen en opleiding overige personeelkosten BEDRIJFSKOSTEN Huisvesting gebruik paarden energiekosten onderhoud locatie / paarden Therapeutische ondersteuning creativiteits materialen VERKOOPKOSTEN Promotiemateriaal en reclame kampdagen website 0 0 Overige verkoopkosten ALGEMENE KOSTEN assurantiekosten administratie algemene kosten kantine-werkplekkosten kwaliteitsbeheer totaal bedrijfskosten Pagina 9 van 11

10 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING (vervolg) RENTELASTEN rente banksaldo 0 0 totaal rente en fin.kosten 0 0 AFSCHRIJVINGSKOSTEN afschrijving paardebakverbouwing afschrijving inventaris brandinrichting afschrijving zolder verbouwing totaal afschrijvingen BUITENGEWONE BATEN EN LASTEN buitengewone baten en lasten 0 0 totaal overige baten en lasten 0 0 Pagina 10 van 11

11 TOELICHTING OP DE SAMENSTELLING VAN DE JAARREKENING De Stichting is in 2006 opgericht. Resultaten van het lopende boekjaar worden ten lasten of ten bate van het Eigen Vermogen geboekt. Dit besluit is genomen in de bestuursvergadering van dd mei 2013 te Uitwijk. SAMENSTELLINGSVERKLARING OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de samenstellingsrapportage over het boekjaar 2012 van uw Stichting samengesteld aan de hand van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van de gegevens berust bij u. Onze verantwoordelijkheid is het op basis van de verstrekte gegevens samenstellen van een jaarrekening die voldoet aan de daarvoor geldende voorschriften. Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in de hoofdzaak uit het verzamelen, Door de aard en de omvang van onze werkzaamheden mag daaraan niet die zekerheid beoordeling of tot accountantskontrole. jaarrekening samengesteld in overeenstemming met de daarvoor geldende voorschriften. B.T.M. Dubbers Pagina 11 van 11