Jaarrekening Stichting de Leesfabriek Amersfoort

Transcriptie

1 Jaarrekening 2015 Stichting de Leesfabriek Amersfoort

2 I N H O U D S O P G A V E P A G I N A Rapportage Samenstellingsverklaring Financiële positie 4 Kasstroomoverzicht 5 Jaarrekening Balans per 31 december Balans per 31 december Exploitatieoverzicht Waarderingsgrondslagen 9 Toelichting op de balans (activa) 11 Toelichting op de balans (passiva) 12 Toelichting op de exploitatierekening 13

3 Stichting de Leesfabriek Patrijzenhof AW Amersfoort 14 december 2016 Jaarrekening 2015 Geacht bestuur, Hierbij doen wij u de jaarrekening 2015 van uw stichting toekomen. Bij deze jaarrekening is door ons een samenstellingsverklaring afgegeven. Het boekjaar 2015 werd afgesloten met een resultaat van -843,-. De algemene reserve per 31 december 2015 bedraagt 785,-- negatief. Samenstellingsverklaring Opdracht Wij hebben de jaarrekening 2015 van uw stichting te Amersfoort samengesteld. De jaarrekening is opgesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Wij hebben onze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder Standaard 4410 "Opdrachten tot het samenstellen van financiële informatie". De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend.

4 Bevestiging Op basis van de aan ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaglegging. Putten, 14 december 2016 Administratiekantoor Bovendeur BV Wim Bovendeur Penningmeester

5 FINANCIËLE POSITIE Vermogensstructuur De financiële positie per balansdata kan als volgt worden weergegeven: Beschikbaar op lange termijn: Algemene reserve Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Dit bedrag is als volgt aangewend: Debiteuren 0 0 Liquide middelen Af: Kortlopende schulden Werkkapitaal Blijkens voorstaande opstelling is het werkkapitaal aan het eind van het boekjaar 2015 gemuteerd ten opzichte van het vorige jaar met 627,-- Pagina 4

6 KASSTROOMOVERZICHT 2015 Exploitatieresultaat Afschrijvingen Debiteuren Crediteuren Belastingen Overlopende passiva Kasstroom uit operationele activiteiten Investeringen vaste activa 0 0 Kasstroom uit investeringsactiviteiten 0 0 Mutatie geld middelen Het saldo van de liquide middelen kan als volgt worden gespecificeerd: Bank Saldo liquide middelen Pagina 5

7 BALANS PER 31 december 2015 ACTIVA VASTE ACTIVA Inventaris VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 0 0 Liquide middelen Pagina 6

8 BALANS PER 31 december 2015 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Vermogen KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen 0 0 Overige schulden/ overlopende passiva Pagina 7

9 EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR Opbrengsten Baten Lasten: Inkoopkosten Afschrijvingen Kantoorkosten Verkoopkosten Overige kosten Financiele baten en lasten SOM DER KOSTEN Exploitatieresultaat Pagina 8

10 ALGEMENE TOELICHTING Aard van de stichtingsaktiviteiten De aktiviteiten van de Stichting de Leesfabriek bestaan o.a. uit het stimuleren en realiseren van leesbevordering en leesplezier onder jongeren, het organiseren van ontmoetingen tussen jongeren onderling en tussen jongeren en auteurs, jongeren de mogelijkheid geven hun passie voor lezen te delen met leeftijdgenoten. Waarderingsgrondslagen Algemeen De activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden op lineaire basis berekend aan de hand van de geschatte economische levensduur van de activa. Er wordt tijdsevenredig afgeschreven. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Resultaat Het resultaat wordt bepaald aan de hand van het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten van het jaar. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd en/of de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze goederen en/of diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Pagina 9

11 Opbrengsten Onder de som van de opbrengsten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en/of diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting. Lasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld via de indirecte methode. Pagina 10

12 TOELICHTING OP DE BALANS (ACTIVA) VASTE ACTIVA Inventaris Afschrijving boekjaar Waarde 31 december VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Rekening courant Het Leesbureau 0 0 Mutaties boekjaar Liquide middelen Triodos bank NL13TRIO Pagina 11

13 TOELICHTING OP DE BALANS (PASSIVA) Algemene reserve Algemene reserve Saldo per 1 januari Resultaat over het boekjaar Reserve per 30 juni KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Verschuldigd aan leveranciers per 31 december conform de crediteurenlijst Belastingen Omzetbelasting boekjaar 0 0 Overlopende passiva Rek courant bestuur Overige overlopende passiva Pagina 12

14 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING Statutaire stichtingsaktiviteiten Opbrengsten Subsidies en bijdragen Donaties Uitgaven: Inkoopkosten: Uitbesteed werk Afschrijvingen Afschrijving inventaris Kantoorkosten Porti 4 55 Abonnementen Administratiekosten Verkoopkosten Reclame Overige verkoopkosten Overige kosten Overige bedrijfskosten Rente en bankkosten Bankkosten Pagina 13