Rapport. Stichting Filmtheater Luxor. Bedrijfsgegevens en inhoudsopgave van de jaarrekening Houtmarkt KM ZUTPHEN BTW-nr.:

Transcriptie

1 Rapport Bedrijfsgegevens en inhoudsopgave van de jaarrekening 2016 Stichting Filmtheater Luxor Houtmarkt KM ZUTPHEN BTW-nr.: B01 JAARREKENING Rapport betreffende jaarrekening 2016 Inhoudsopgave Inleiding 1. Opdracht 2. Algemeen 3. Fiscale positie 2016 Jaarrekening 1. Grondslagen voor de financiële verslaggeving en resultaatbepaling 2. Balans per Winst- en verliesrekening Toelichting op de Balans over Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2016 Pagina 1

2 Inleiding Aan het bestuur van de stichting Stichting Film & Theater Zutphen 1. Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening van uw onderneming samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid het op basis van de verstrekte gegevens opstellen van een jaarrekening die voldoet aan algemeen aanvaardbare grondslagen voor verslaggeving en de wetgeving inzake de jaarrekening. 2. Algemeen De doelstelling van Stichting Film & Theater Zutphen wordt als volgt omschreven: Het bevorderen van en een bijdrage leveren aan een kwalitatief goed cultureel klimaat in de gemeente Zutphen. Dit wordt verwezenlijkt door producties een kans te geven die in het reguliere bioscoop- en theatercircuit om commerciële, kwalitatieve of maatschappelijke redenen geen kans krijgen. De gemeente Zutphen heeft de waarde van deze vrijwilligersorganisatie in 2005 erkend en verstrekt sindsdien een jaarlijks subsidiebedrag. 3. Fiscale positie in 2016 Winst volgens jaarrekening 2.833,00 In de verslagperiode was gemiddeld 1 personeelslid in dienst van de organisatie (0.40 FTE). In de verslagperiode waren gemiddeld 85 vrijwilligers actief voor de organisatie. Hoogachtend, AMI administratie & advies A.G.T. Migchelbrink T: M: E: info@ami-administratie.nl W: KvK: Pagina 2

3 Grondslagen JAARREKENING 1. Grondslagen voor de financiële verslaggeving en resultaatbepaling Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van afschrijvingen gebaseerd op de geschatte economische levensduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Voorraden De voorraad handelsgoederen wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere opbrengstwaarde. Tevens wordt rekening gehouden met eventuele incourantheid. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening van oninbaarheid. Liquide middelen Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking. Overige activa en passiva Deze worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Netto-omzet De netto-omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten onder aftrek van verleende korting en omzetbelasting. Kostprijs van de omzet Onder de kostprijs van de omzet wordt verstaan de directe aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van onderstaande vaste percentages van de aanschafwaarde Installaties 20 % Theaterzaal Kassa Website 20 % 20 % 20 % Pagina 3

4 2. Balans per (in euro's) 31 december december 2015 ACTIVA VASTE ACTIVA Inventarissen Installaties Theaterzaal VLOTTENDE ACTIVA Nog te ontvangen bedragen Borg Abacus Flexipin Liquide middelen TOTAAL ======= ======= PASSIVA Eigen vermogen Voorziening Vooruit ontvangen Nog te betalen bedragen TOTAAL ======= ======= Pagina 4

5 Winst- en verliesrekening 3. Winst- en verliesrekening 2016 (in euro s) Opbrengsten Recettes films Podiumactiviteiten/Speciale acties/jaarthema Subsidies Donateursbijdrage Exploitatie buffet Rente Kijken bij de Buren ====== ====== Kosten Personeelskosten Huisvesting Kantoor/organisatie Speciale acties/jaarthema Inventarissen Publiciteit Afschrijvingen Huur films Kijken bij de Buren ====== ====== Exploitatieresultaat Toevoeging aan Voorzieningen RESULTAAT ====== ====== Pagina 5

6 Toelichting op de balans 4. Toelichting op de balans over 2016 (in euro's) VASTE ACTIVA Inventarissen Installaties Theaterzaal Totaal Boekwaarde 31 december 2015: Aanschaf Afschrijvingen (5.741) (3.023) (8.764) ====== ======== ======= VLOTTENDE ACTIVA Nog te ontvangen Debiteuren Rente ASN Vooruit betaald Gelden onderweg Ticketlab ======= ======= Liquide middelen Kassen ING rek.crt Rabobank ASN Spaarrekening ======= ======= Pagina 6

7 PASSIVA Eigen Vermogen Saldo per 31 december Exploitatieresultaat Correctie vanuit Voorziening ======= ======= Voorziening theaterontwikkeling Saldo per 31 december * Onttrekking * Toevoeging ======= ======= Deze voorziening is gevormd voor technische ontwikkelingen, w.o. vervanging apparatuur, personeelskosten, onderhoud gebouw en jubileum/eeuwfeest Aan de voorzieningen zijn in 2015 de volgende bedragen onttrokken: * Correctie negatief Eigen Vermogen Aan de voorzieningen zijn in 2016 de volgende bedragen toegevoegd: * Voorziening voor Groot Onderhoud ; * Voorziening voor jubileum/eeuwfeest Nog te betalen Crediteuren Belastingdienst Nog te betalen bedragen ======= ======= Pagina 7

8 Toelichting op de winst- en verliesrekening 5. Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2016 (in euro's) Personeelskosten Management en diensten Kosten vrijwilligers Huisvesting Huur pand Onderhoud Belastingen/verzekeringen Energie/water Kantoor/organisatie Kantoorkosten 1, Communicatie Reiskosten Heffingen/verzekeringen Vakliteratuur/viewings Accountant/administratiekosten Bestuurskosten Kosten betalingsverkeer Juridische kosten Overige organisatiekosten Mutatie voorraad (1.044) - Buitengewone baten/lasten (2.752) Inventarissen Aanvulling/onderhoud kleine inventarissen Kosten techniek/projectie Schoonmaakkosten Kosten ticketlab Pagina 8

9 Publiciteit Advertenties/website Representatie Programmablad Filmkrant Cultuurenveloppen - - Overig - - _ = Afschrijvingen Inventarissen Installaties _ = Kosten films Huur Transportkosten Buma/Stemra Filmrecettes Publieksvoorstellingen Bezoekersaantallen: Pagina 9

10 Podiumactiviteiten Theater-, muziek-, en besloten voorstellingen (inclusief zaalgebruik en besloten filmvoorstellingen) Subsidies Gemeente Zutphen Overige subsidies Donateursbijdragen Donateurs, vaste bijdrage Giften Giften ANBI Exploitatie buffet Omzet Inkopen (9.529) (6.327) Non-food/onderhoud - (57) Pagina 10