Vastgesteld Algemene Ledenvergadering 14 april 2018

Transcriptie

1 Vastgesteld Algemene Ledenvergadering 14 april 2018 Van der Heijdenstraat LC KvK-nummer: RAPPORT INZAKE DE JAARREKENING

2 INHOUD SAMENSTELLINGSVERSLAG Opdrachtbevestiging 3 Algemeen 4 JAARREKENING Balans per 31 december 5 Staat van baten en lasten 7 Toelichting op de jaarrekening 8-2-

3 Aan: Van der Heijdenstraat LC Datum: 26 maart 2018 Geachte bestuur, Bijgaand bieden wij u ons rapport aan inzake de jaarrekening van uw vereniging. Opdrachtbevestiging Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening van bestaande uit de balans per 31 december en de winst-en-verliesrekening over met toelichting samengesteld. Werkzaamheden De werkzaamheden die wij in het kader van onze samenstellingsopdracht hebben uitgevoerd bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de vereniging verstrekte gegevens geëvalueerd. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met de van toepassing zijnde wet- en/of regelgeving. PeerAdministratie O.F. Reuchlin Directeur -3-

4 ALGEMEEN Aanbieding jaarrekening biedt U hierbij de jaarrekening aan. De jaarrekening bestaat uit 1. De balans per 31 december 2. Staat van baten en lasten over 3. De toelichtingen over de balans en de staat van baten en lasten Oprichting vereniging is opgericht op 22 december De vereniging is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder het nummer Wat doen we Als patiëntenvereniging ondersteunen en begeleiden wij mensen door middel van: 1. Lotgenotencontact 2. Informatie en voorlichting 3. Belangenbehartiging -4-

5 BALANS PER 31 DECEMBER (na verwerking van het resultaat) ACTIVA VASTE ACTIVA 31 december 31 december 2016 Materiële vaste activa Inventaris VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Gereed product en handelsgoederen Vorderingen Overige vorderingen 649 Overlopende activa Liquide middelen

6 PASSIVA 31 december 31 december 2016 RESERVES EN FONDSEN Overige reserves Continuiteïtsreserve KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige schulden

7 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Werkelijk Begroot Werkelijk 2016 BATEN Subsidies Overige subsidies Contributies, giften, e.d Sponsorbijdragen - Overige baten LASTEN Besteed aan doelstellingen Lotgenotencontact Voorlichting/informatievoorziening Belangenbehartiging Instandhoudingskosten Bestuur Secretariaat Financiële baten en lasten 16 SALDO VAN BATEN EN LASTEN RESULTAATBESTEMMING Overige reserves

8 TOELICHTING ALGEMEEN Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij Richtlijn C1 Kleine organisaties-zonder-winststreven. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiele vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs), verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor zover niet anders vermeld staan de liquide middelen volledig ter vrije beschikking. Reserves en fondsen Overige reserves Overige reserves zijn vrij besteedbaar vermogen Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering opgenomen. -8-

9 GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het jaar. Winsten worden verantwoord wanneer deze gerealiseerd zijn, terwijl verliezen worden verantwoord zodra deze voorzienbaar zijn. De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen op de immateriële en materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. -9-

10 TOELICHTING OP DE BALANS Hieronder worden de specifieke posten uit de balans per 31 december nader toegelicht: ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris Totaal Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving begin boekjaar Boekwaarde per 1 januari Afschrijvingen Mutaties boekjaar Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving eind boekjaar Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages - Inventaris 20% VLOTTENDE ACTIVA Voorraad Gereed product en handelsgoederen Voorraad PR materiaal Vorderingen Overige vorderingen Waarborgsommen Te ontvangen bedragen

11 Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Liquide middelen ING betaalrekening ING spaarrekening PASSIVA RESERVES EN FONDSEN Continuiteïts reserve Overige reserves Totaal Stand per 1 januari Resultaatverdeling Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Te betalen bedragen Verplichtingen proj. Quality en O-Wise

12 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING Hieronder worden de specifieke posten uit de winst-en-verliesrekening over nader toegelicht: BATEN Werkelijk Begroot Werkelijk 2016 Subsidies Subsidie VWS Fonds PGO Subsidie VWS Fonds PGO De Subsidie VWS Fonds PGO heeft een structureel karakter en dient ieder jaar opnieuw aangevraagd te worden bij het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. Een voorwaarden voor de subsidie is dat de middelen worden besteed aan lotgenotencontact, informatievoorziening en belangenbehartiging. Overige subsidies Subsidie NFK Subsidie LMK - Overige subsidies Subsidie NFK De NFK heeft een voorlopige toekenning gedaan van afrekening vindt plaats in Contributies, giften, e.d. Contributies Giften/donaties Sponsorbijdragen Sponsorgelden Overige baten Bijdragen Diversen

13 LASTEN Werkelijk Begroot Werkelijk 2016 Lotgenotencontact Portokosten Representatie & relatiegeschenken 527 Reis- en verblijfkosten bestuur 490 Vergoeding sprekers 160 Landelijke contactdagen Redigeren nieuwsbrief instandhouding en uitbreiding prof. netwerk 880 Druk Magazine Redigeren Magazine Nieuwe communicatie middelen 998 Pr-materialen - Telefoonkosten - Vrijwilligersbeleid - Internetkosten Voorlichting/informatievoorziening Kantoorbenodigdheden 71 Drukwerk 648 Portokosten Representatie & relatiegeschenken Website kosten 839 Externe kosten -0 Reis- en verblijfkosten bestuur Overige algemene kosten 390 Folder informatiemateriaal Druk Magazine Magazine verzenden - Redigeren Magazine Netwerkontwikkeling, Forum W.O. 449 Nieuwe communicatie middelen

14 Werkelijk Begroot Werkelijk 2016 Belangenbehartiging Portokosten 4 Overige kantoorkosten 933 Reclame en advertenties 5 Representatie & relatiegeschenken 268 Project adviseur t.b.v. ambities bestuur Reis- en verblijfkosten vrijwilligers 115 Reis- en verblijfkosten bestuur Updaten patiëntenwijzer blaaskanker PG Werkt samen Participatie in wetenschappelijk onderzoek Webinar/voorlichtingsfilmpjes instandhouding en uitbreiding prof. netwerk Voorbereiden symposium Implementatie enquêtetool eigen website Uitbreiding ziekenhuisbezoek ambassadeurs Ontwikkeling patiëntenwijzer nierkanker Updaten patiëntenwijzer 106 Project "O-wise" Redigeren nieuwsbrief NFK Belangenbehartiging overig 233 Portokosten 373 Project "Ervaren en beoogde zorg" Reis- en verblijfkosten bestuur Instandhoudingskosten: bestuur Kantoorbenodigdheden 121 Automatiseringskosten Portokosten 67 Representatie & relatiegeschenken 719 Advieskosten 626 Reis- en verblijfkosten bestuur Overige algemene kosten Bankkosten 203 Telefoonkosten - Vergaderkosten - Internetkosten - Deskundigheidsbevordering - Diversen/onvoorzien - Bestuursaansprakelijkheidsverzekering

15 Werkelijk standhouding: Secretariaat Portokosten 13 Administratiekosten Contributie- en ledenadministratie Externe kosten - Reis- en verblijfkosten bestuur 35 Afschrijvingskosten inventaris 173 Kantoorbenodigdheden - Bankkosten - Vernieuwing Shared services Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten spaarrekening ANALYSE VERSCHIL WERKELIJK MET BUDGET Werkelijk Baten Lotgenotencontact Voorlichting/informatievoorziening Belangenbehartiging Instandhoudingskosten standhouding: Secretariaat Begroot Werkelijk Begroting Verschil Financiële baten en lasten SALDO VAN BATEN EN LASTEN

16 OVERIGE TOELICHTING Werknemers De vereniging heeft in geen werknemers in dienst. Ondertekening bestuur voor akkoord Culemborg, 14 april 2018 E. Bracht Voorzitter Penningmeester Secretaris De opgemaakte jaarrekening is door de Algemene ledenvergadering vastgesteld op 14 april