Stichting LABYRINT-in PERSPECTIEF"

Transcriptie

1 Stichting LABYRINT-in PERSPECTIEF" Ondersteuning en empowerment voor familie en directbetrokkenen van mensen met psychische of psychiatrische problemen ook voor hen die vanwege overbelasting zelf psychische problemen hebben ontwikkeld en overige ggz-patiënten. Jaarrekening voor het jaar 2015 Balans per 31 december 2015 Staat van baten en lasten Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2015 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2015

2 INHOUDSOPGAVE Pagina JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten 4 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de winst-en-verliesrekening over Ondertekening door bestuur 14 BIJLAGEN 1 Overzicht vaste activa 15 Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

3 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (voor resultaatverderling) opmerkingen 31 december december 2014 ACTIVA Vaste activa Materiele vast activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen PASSIVA Eigen vermogen Stichtingsvermogen Risicoreserve - 0 Fonds donaties en giften Kortlopende schulden Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

4 2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN opmerkingen Opbrengsten KOSTEN Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Projectkosten Resultaat Resultaat bestemming 0 0 Mutatie risicoreserve Resultaat bestemming 0 0 Te verrekenen met Fonds PGO Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

5 3. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiele vast activa worden gewaardeerd op kostprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur, tenzij fiscaal en wettelijke minimum levensduur wordt voorgeschreven, en worden berekend op basis van een vast percentage van de kostprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgings-prijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

6 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Brutomarge De brutomarge bestaat uit de netto-omzet, de wijziging in de voorraad gereed product en goederen in bewerking, de geactiveerde productie ten behoeven van het eigen bedrijf, de overige bedrijfsopbrengsten, de kosten van grond- en hulpstoffen en de kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten. Hierbij wordt onder netto-omzet verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiele vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiele vaste activa zijn begrepen onder afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende lenteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leveringen. Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

7 4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA VAST ACTIVA 1. Materiële vaste activa Inventaris Inventaris Boekwaarde 1 januari Aanschaffingen Afschrijvingen Boekwaarde 31 december Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderen Boekwaarde 31 december VLOTTENDE ACTIVA 2. Voorraden Voorraad boeken en brochures Voorraad boeken en brochures 0 0 De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs dan wel lagere marktwaarde voor zover nodig onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

8 Vorderingen Handelsdebiteuren 0 0 Overige vorderingen en overlopende activa Handelsdebiteuren Debiteuren 0 0 Overlopende activa Overige vorderingen NTP PGO support kwaliteitsmodule KOPP/KVO Liquide middelen ING rekening ING bank ING Rentemeerrekening ING Rentemeerrekening PASSIVA 5. Eigen vermogen Stichtingsvermogen Risicoreserve 0 0 Fonds donaties en giften Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

9 Risicoreserve Risicoreserve Fonds PGO Stand per 1 januari Aanvulling Stand per 31 december 0 0 Fonds donaties en giften Stand per 1 januari Toevoeging saldi Stand per 31 december Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Subsidies projecten Overlopende passiva Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Subsidies projecten Bekendheid THL (Kerk en Actie) Gespreksgroep Limburg (CZ) 0 0 Ethiek en levensbeschouwing Stigma Project Div doorlopende projecten Verbetering opvang KOPP *) Overlopende passiva Vakantiegeld 0 0 Overig Terugstorting PGO Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

10 5. TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER Opbrengsten Subsidie Fonds PGO Donaties en giften *) Opbrengsten diensten 0 Opbrengsten drukwerk Inkomsten entreegelden Rente Inkomsten activiteiten Inkomsten projecten Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Lonen en salarissen Bruto lonen Mutatie vakantiegeldverplichting Doorbelaste personeelskosten Sociale lasten Uitvoeringsorgaan Werknemersverzekeringen Premie ziektewetsverzekering Pensioenlasten Pensioenlasten Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

11 Overige personeelskosten Reis- en verblijfkosten Overige personeelskosten Opleidingskosten Personeelsleden Bij de stichting was in 2014 één persoon in dienst voor 0.56 fte. 9. Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten *) Bestuurskosten Algemene kosten Af: doorbelast aan de projectkosten *) het verschil in kantoorkosten ligt vooral in de drukwerkkosten van het corporate magazine dat op het budget van 2014 rustte Huisvestingskosten Huur onroerend goed *) Gas water licht 0 0 Kosten ivm verhuizing 0 0 Overige huisvestingskosten Kantoorkosten Kantoorbehoeften Drukwerk Lease kantoorapparatuur 0 0 Automatiseringskosten Transporteren Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

12 Transporteren Telefoon Porti Contributies en abonnementen Verzekering 75 kopieerkosten Bestuurskosten Reis- en verblijfkosten Algemene kosten Administratiekosten abonnement admin software Bankkosten en debetrente Overige algemene kosten Projectkosten Organisatiekosten projecten (sprekers, zaalhuur, etc.) Trainingen en projecten Professionaliseringskosten 236 Lidmaatschappen (LPGGz, EUFAMI, etc.) Deskundigheid, cursussen AVR 0 Projectactiviteitenkosten Reiskosten projecten Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

13 Resultaatbestemming Subsidie PGO fonds Teruggave subsidie Mutatie risicoreserve Afname egalisatie reserve 0 0 Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

14 6. ONDERTEKENING BESTUUR VOOR ACCOORD Utrecht, 18 mei 2016 Stichting Labyrint-In Perspectief F.G. Goedhart Voorzitter bestuur Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief

15 1. OVERZICHT VASTE ACTIVA Omschrijving Jaar Aanschaffings waarde per Cumulatieve afschrijving per Boekwaarde per Extra afschrijving Aanschaffings waarde per Cumulatieve afschrijving per Boekwaarde per Percentage % % Inventaris Computers en inventaris computers + printer notebooks probooks Jaarrekening Stichting Labyrint~in Perspectief