SPKS Churchilllaan GV Utrecht. KvK-nummer: CONCEPT RAPPORT INZAKE DE JAARREKENING 2017

Transcriptie

1 SPKS Churchilllaan GV Utrecht KvK-nummer: CONCEPT RAPPORT INZAKE DE JAARREKENING

2 INHOUD SAMENSTELLINGSVERSLAG Opdrachtbevestiging 3 Algemeen 4 JAARREKENING Balans per 31 december 5 Staat van baten en lasten 7 Toelichting op de jaarrekening 8

3 Aan: SPKS Churchilllaan GV Utrecht Datum: 16 mei 2018 Geachte bestuur, Bijgaand bieden wij u ons rapport aan inzake de jaarrekening van uw stichting. Opdrachtbevestiging Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening van SPKS bestaande uit de balans per 31 december en de winst-en-verliesrekening over met toelichting samengesteld. Werkzaamheden De werkzaamheden die wij in het kader van onze samenstellingsopdracht hebben uitgevoerd bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met de van toepassing zijnde wet- en/of regelgeving. PeerAdministratie O.F. Reuchlin Directeur

4 ALGEMEEN Aanbieding jaarrekening SPKS biedt U hierbij de jaarrekening aan. De jaarrekening bestaat uit 1. De balans per 31 december 2. Staat van baten en lasten over 3. De toelichtingen over de balans en de staat van baten en lasten Oprichting stichting SPKS is opgericht op 20 april De vereniging is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder het nummer Doelstellingen De stichting stelt zich tot doel: 1. patienten, hun partners, kinderen en familieleden met lotgenoten in contact te brengen, zodat 2. het informeren van patienten over de ontwikkelingen die op relevant medisch gebied plaatsvinden; 3. het mondiger maken van mensen die op grond van hun ziekte noodgedwongen gebruik moeten maken van de medische-en sociale voorzieningen; het verzoeken om onderzoek; belangenbehartiging op alle terreinen in de gezondheidszorg; het inventariseren van positieve-en negatieve ervaringen van patienten en belanghebbenden.

5 BALANS PER 31 DECEMBER (na verwerking van het resultaat) ACTIVA 31 december 31 december 2016 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen

6 PASSIVA 31 december 31 december 2016 RESERVES EN FONDSEN Overige reserves KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden

7 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Werkelijk Begroot Werkelijk 2016 BATEN Subsidies Contributies, giften, e.d Sponsorbijdragen Overige baten LASTEN Besteed aan doelstellingen Lotgenotencontact Voorlichting/informatievoorziening Belangenbehartiging Overige besteed aan doelstellingen Vrijwilligerskosten Instandhoudingskosten Bestuurs- en bureaukosten SALDO VAN BATEN EN LASTEN RESULTAATBESTEMMING Overige reserves

8 TOELICHTING ALGEMEEN Algemeen De jaarrekening is opgesteld volgens in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij Richtlijn C1 Kleine organisaties-zonder-winststreven. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde, voor zover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor zover niet anders vermeld staan de liquide middelen volledig ter vrije beschikking. Reservers en fondsen Overige reserves Overige reserves zijn vrij besteedbaar vermogen Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering opgenomen. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het jaar. Winsten worden verantwoord wanneer deze gerealiseerd zijn, terwijl verliezen worden verantwoord zodra deze voorzienbaar zijn. De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

9 TOELICHTING OP DE BALANS Hieronder worden de specifieke posten uit de balans per 31 december nader toegelicht: ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen Overige vorderingen Liquide middelen ING Betaalrekening ING Spaarrekening PASSIVA RESERVES EN FONDSEN Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Overige reserves Totaal Stand per 1 januari Resultaatverdeling Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden Te betalen kosten website Overige schulden

10 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING Hieronder worden de specifieke posten uit de winst-en-verliesrekening over nader toegelicht: BATEN Werkelijk Begroot Werkelijk 2016 Subsidies Subsidie VWS Fonds PGO Subsidies NFK Subsidie VWS Fonds PGO De Subsidie VWS Fonds PGO heeft een structureel karakter en dient ieder jaar opnieuw aangevraagd te worden bij het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. Een voorwaarden voor de subsidie is dat de middelen worden besteed aan lotgenotencontact, informatievoorziening en belangenbehartiging. Subsidies NFK De Subsidies NFK heeft een structureel karakter en dient ieder jaar opnieuw aangevraagd te worden. Contributies, giften, e.d. Giften/donaties Sponsorbijdragen Sponsorgelden Overige baten Advertentie opbrengsten doorgang Diversen Opbrengsten deelnames Rentebaten

11 Werkelijk Begroot Werkelijk 2016 LASTEN Lotgenotencontact Landelijke contactdagen Active ledendagen Overige lotgenotencontact Voorlichting/informatievoorziening Magazine "Doorgang" Folders Website Overig Expositiematerialen (PGO) Belangenbehartiging Belangenbehartiging Overige besteed aan doelstellingen Richtlijn commissies (o.a. Duca) Kwaliteitstoetsingen (o.a. Wiwo) Vrijwilligerskosten Vrijwilligerskosten

12 Werkelijk Begroot Werkelijk 2016 Bestuurs- en bureaukosten Secretatiaatskosten Redactievergoeding Vrijwilligersvergoedingen Bestuursvergoeding Kostendeclaraties Bijeenkomsten Kosten financiële administratie Kosten Ledenadministratie Porti- en verzendkosten Locatiekosten Reis- en verblijfkosten Presentjes en goodies Kosten Marketing Communicatie Kosten verzekeringen Bankkosten Kantoor en bureaukosten Overige Kosten ANALYSE VERSCHIL WERKELIJK MET BUDGET Werkelijk Begroting Verschil Baten Lotgenotencontact Voorlichting/informatievoorziening Belangenbehartiging Overige besteed aan doelstellingen Vrijwilligerskosten Instandhoudingskosten SALDO VAN BATEN EN LASTEN

13

14 BIJLAGE 1 Lotgenotenc ontact Voorlichting/in formatievoorzi Belangenbehart ening iging Overige besteed aan doelstellingen Vrijwilligersko sten Bestuurs- en bureaukosten Baten Subsidies: VWS NFK Besteed uit niet subsidie VWS en NFK Batig saldo Totaal Lasten Besteed aan doelstellingen: Lotgenotencontact Voorlichting/informatievoorziening Belangenbehartiging Overige besteed aan doelstellingen Vrijwilligerskosten Instandhouding: Bestuurs- en bureaukosten Totaal