Jaarrekening 2007 van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Juni 2008

Transcriptie

1 Jaarrekening 2007 van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Juni 2008 Bijgaand biedt het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren Den Heuvel u de jaarrekening 2007 aan. De Vereniging van Eigenaren heeft het boekjaar 2007 met een positief exploitatiesaldo van afgesloten. Het Bestuur van de Vereniging van Eigenaren stelt voor het positieve saldo toe te voegen aan de algemene reserve. Wij vragen u uw goedkeuring te verlenen. Resumé: Appartementen Bedrijven Garages -/- 17 Totaal Te nemen besluiten: Exploitatiesaldo toevoegen aan de algemene reserve. Goedkeuring van de jaarrekening Decharge verlenen aan het Bestuur Inhoudsopgave: 1. Balans pagina 2 2. Exploitatierekening pagina 3 3. Toelichting balans pagina 5 4. Toelichting exploitatierekening pagina 7 Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Pagina 1/8

2 Balans 2007 (alle bedragen in euro s) Vereniging van Eigenaars Den Heuvel Balans Balans VASTE ACTIVA Financiële vaste activa Beleggingen VLOTTENDE ACTIVA Kortlopende vorderingen Rekening courant Coöperatieve Vereniging - - Vooruitbetaalde bedragen Te vorderen ledenbijdrage Overige vorderingen Rentedragende liquide middelen Overige liquide middelen TOTAAL ACTIVA Vereniging van Eigenaars Den Heuvel Balans Balans EIGEN VERMOGEN Ledenkapitaal ONDERHOUDSRESERVES Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages ALGEMENE RESERVES Appartementen Bedrijven Garages KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening courant Coöperatieve Vereniging Vooruit ontvangen ledenbijdrage Waarborgsommen chipsleutels Overige schulden Exploitatiesaldo TOTAAL PASSIVA Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Pagina 2/8

3 Exploitatierekening 2007 (alle bedragen in euro s) Baten Resultaat Begroting Resultaat Alle Apparte- Bedrijven Garages eigenaren menten Bijdragen: Voorlopige bijdragen eigenaren Huur corridor bedrijven Ontvangen rente Totaal baten Lasten Werkelijk Begroting Werkelijk Alle Apparte- Bedrijven Garages eigenaren menten Onderhoudskosten Onderhoud gebouwen Groot onderhoud PM Klein onderhoud Totaal onderhoud gebouwen Groot onderhoud t.l.v. de reserves Onderhoud t.l.v. de exploitatie Onderhoud installaties Verlichtingsinstallaties Overige installaties Totaal onderhoud installaties Toevoeging reserves Dotaties Rente Totaal toevoeging reserves Totaal onderhoudskosten Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Pagina 3/8

4 Lasten Werkelijk Begroting Werkelijk Alle Apparte- Bedrijven Garages eigenaren menten Overige kosten Personeelskosten Periodieke lasten Elektriciteit Tuinonderhoud Assurantiekosten Opstalverzekering WA-verzekering Bestuurdersaansprakelijkheid Algemene kosten Telefoon- en kantoorkosten Beheerder Technische en Juridische bijstand Diversen en onvoorzien Totaal overige kosten Totaal exploitatiekosten Verdeling kosten alle eigenaren Exploitatiekosten Exploitatiesaldo , Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Pagina 4/8

5 Toelichting balans Financiële vaste activa Beleggingen Het is gebruikelijk de waarde van de obligaties te waarderen tegen de nominale waarde. Eventuele koersverschillen (agio of disagio) worden bij aanschaf en bij verkoop geboekt als positieve, cq negatieve renteontvangsten. Het obligatiefonds wordt gewaardeerd tegen aankoopwaarde. Het koersrisico van obligatiefondsen is beperkt. Eventuele koersverschillen bij verkoop worden ten laste of ten gunste van de renteopbrengst geboekt. Omschrijving Looptijd 31 december december 2006 Obligaties 5,75% Nederland 1997/ ,625% ING Bank 1999/ ,75% Nederland 1999/ Obligatiefonds Robeco Divirente Robeco Divirente Kortlopende vorderingen Vooruitbetaalde bedragen De opstalverzekering is bij vooruitbetaling verschuldigd. In 2007 is aan premie betaald die betrekking heeft op de maanden januari en februari Te vorderen leden bijdrage Op 31 december 2007 bedroeg de nog verschuldigde ledenbijdrage 9.077,00. Een vijftal leden had de extra bijdrage voor de garage nog niet voldaan. Overige vorderingen Omschrijving 31 december december 2006 Dividendbelasting Af te rekenen RC WPM Metea Te ontvangen Rijssenbeek Dubbel uitbetaald spaarloon Rentedragende liquide middelen Omschrijving 31 december december 2006 Rabobank beleggingsrekening ABN-AMRO Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Pagina 5/8

6 Overige liquide middelen Omschrijving 31 december december 2006 Rabobank ABN-AMRO Eigen vermogen Ledenkapitaal Het ledenkapitaal bedraagt op 31 december Voorzieningen Alle eigenaren Appartementen Bedrijven Garages Totaal Beginstand Dotatie Dotatie rente Onttrekking Eindstand Een specificatie van de onttrekkingen is opgenomen in de toelichting op de exploitatierekening. Algemene reserve De algemene reserve is als volgt te specificeren: Appartementen Bedrijven Garages Vooruit ontvangen ledenbijdrage Op 31 december 2007 bedroeg de vooruit ontvangen ledenbijdrage voor Waarborgsommen Aan alle eigenaren zijn chipsleutels verstrekt onder betaling van een waarborgsom van 7,00 per stuk. In totaal zijn 453 chipsleutels aan eigenaren verstrekt. Daarnaast is een aantal chipsleutels uitgegeven aan krantenbezorgers, postbode en bezorgers van maaltijden. Overige schulden De overige schulden hebben betrekking op de crediteuren (nog te betalen facturen per 31 december, maar wel verantwoord in de jaarrekening). Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Pagina 6/8

7 Toelichting exploitatierekening Groot onderhoud Alle eigenaren betreft werkzaamheden brandbeveiliging en het vervangen van een waterleiding. Appartementen betreft de begeleiding van TM en de eerste termijn aan Skylift voor de liftrenovatie. Garages betreft het vervangen van de ventilatoren. Klein onderhoud De kosten voor diverse kleine onderhoudswerkzaamheden bedragen merendeels minder dan 300,00. Enkele grotere onderhoudskosten hieruit zijn: - alle eigenaren: cursus brandpreventie 700,00 - alle eigenaren: ventilator op het dak van gebouw Zuid appartementen: aanschaf tapijt appartementen: reparatie schuifpuien Verlichtingsinstallatie Voor de vervanging van lampen in de algemene ruimten is uitgegeven. Overige installaties Onder de kosten van installaties zijn opgenomen: - alle eigenaren: onderhoudscontract voor de brandbeveiliging alle eigenaren: onderhoudscontract voor de hydrofoor appartementen: periodiek onderhoud voor de drie liften (9x per jaar) - appartementen: het onderhoud van de automatische deuren bij de ingangen Dotaties De jaarlijkse dotatie aan de reserves zijn conform de begroting. Rente en koersresultaten De werkelijk ontvangen rente ( ) is toegerekend aan de diverse reservefondsen op basis van de gemiddelde stand van de voorziening in het jaar Personeelskosten Door de Coöperatieve Vereniging zijn de personeelskosten conform de begroting 2007 doorbelast die ten dienste van de Vereniging van Eigenaren zijn gemaakt. - bedrijven 300 uur garages 16 uur Elektriciteit De kosten van elektriciteit voor de algemene ruimten zijn op basis van de meterstanden nagecalculeerd. Tuinonderhoud Het tuinonderhoud aan de bloembakken naar de Overtuin en de heg langs het Chinees restaurant bedraagt 787. In de algemene ledenvergadering van juni 2006 werd opgemerkt dat het onderhoud van de tuin enkel betrekking had op de tuin behorende bij de bedrijven. De kosten zullen vanaf dit jaar worden toegewezen aan de bedrijven en niet meer aan alle eigenaren. Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Pagina 7/8

8 Opstalverzekering (brandverzekering). De premie bestaat uit een standaard premie en een extra premie. De standaard premie is gebaseerd op een appartementen gebouw met wooneenheden en kantooreenheden. De extra premie betreft het hogere risico voor winkels, openbare ruimte en horeca gelegenheden. De premie differentiatie is door onze verzekeringsmaatschappij in 2004 definitief vastgesteld. De standaard premie komt conform 2003 ten laste van alle eigenaren (artikel 14d van de splitsingsakte). De extra premie is conform 2003 toegerekend aan bedrijven (conform artikel 15 lid 4 van de splitsingsakte). WA-verzekering De kosten hebben betrekking op wettelijke aansprakelijkheidsverzekering. Bestuurdersaansprakelijkheid Dit betreft de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering voor het bestuur. Telefoon- en kantoorkosten Hieronder zijn opgenomen de kosten voor telefoon, kopieerservice, lidmaatschappen, abonnementen, bestuurderaansprakelijkheidsverzekering, kosten van vergaderingen en andere kantoorbenodigdheden. Externe beheerder Dit betreffen de kosten voor het contract dat per 1 januari 2005 gesloten is met WPM Metea te Nieuwegein. Technische- en juridische bijstand De kosten hebben betrekking op de juridische bijstand alsmede de kosten voor de taxatie van de passages. Diversen / onvoorzien De kosten hebben dit jaar met name betrekking op kleine afrondingverschillen, kosten voor de Kamer van Koophandel en de kosten voor de website. Jaarrekening 2007 Vereniging van Eigenaren Den Heuvel Pagina 8/8