Stichting Vrienden van Elver te Nieuw Wehl. Inhoud jaarverslag Jaarrekening 2017

Transcriptie

1 Inhoud jaarverslag 2017 Jaarrekening Samenstellingsverklaring van de accountant Nog toe te voegen 2. Balans per Exploitatierekening Waarderingsgrondslagen en grondslagen resultaatbepaling 5. Toelichting op de balans 6. Toelichting op de exploitatierekening 7. Overige gegevens Toevoegingen: - vastgesteld in de vergadering van KvK-nummer:

2 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na verwerking voorstel bestemming exploitatieresultaat) ACTIVA 31 december december 2016 Vorderingen Overlopende activa Effecten Liquide middelen Totaal activa PASSIVA Reserves Overige reserves Bestemmingsreserves Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Totaal passiva

3 EXPLOITATIEREKENING OVER HET VERSLAGJAAR 2017 BATEN Werkelijk 2017 Werkelijk 2016 Baten uit eigen fondsenwerving Financiële baten LASTEN Kosten eigen fondsenwerving - - Kosten acties en projecten Kosten beheer en administratie Totaal beschikbaar voor doelstelling Besteed aan doelstelling Bijdragen Projecten Saldo Het resultaat is toegevoegd aan: Bestemmingsreserve (per saldo) Overige reserves Besteed aan: - bijdragen 30% 19% - projecten 10% 23% - kosten fondsenwerving 0% 0% - kosten acties 1% 1% - beheer en administratie 4% 1% - onttrekking bestemmingsreserve 8% 11% - toevoeging overige reserves 49% 46%

4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW, waarbij de richtlijnen van RJK C1 zijn gevolgd. De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is de verkrijgingsprijs- of de vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld zijn activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden en zijn de baten en lasten toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Activiteiten De activiteiten van de stichting, statutair gevestigd te nieuw-wehl, bestaan voornamelijk uit het financieel ondersteunen van projecten of activiteiten die een bijdrage leveren aan het welbevinden van cliënten van Elver. Schattingen Informatieverschaffing over schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening maakt de ondernemersleiding, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen, die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de van toepassing zijnde wet- en regelgeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Effecten De effecten zijn gewaardeerd op basis van beurswaarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden met een looptijd korter dan 12 maanden. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij de eerst verwerving opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de

5 geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De kortlopende schulden worden gewaardeerd op de nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten incl. fondswervingen en de lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen c.q. kosten/toezeggingen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Financiële baten De rentebaten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten. van uitgegeven gelden.

6 TOELICHTING OP DE BALANS VORDERINGEN Overige vorderingen en overlopende activa Partnerbijdrages Bijdrage ING Rente Effecten De effecten zijn per fonds gewaardeerd op basis van beurswaarde LIQUIDE MIDDELEN De liquide middelen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Rabobank BedrijfsSpaarRekening Rabobank Rekening-courant ING Bank ING Bank

7 RESERVES Overige reserves Stand per 1 januari Bestemming resultaat boekjaar Stand per 31 december Bestemmingsreserves Het verloop is als volgt: Stand per 1 januari Diverse geoormerkte gelden Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en overlopende passiva Kosten effecten Accountantskosten Zandewierde Diversen Jaarproject "uitjes voor cliënten" Overige projecten

8 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING BATEN Werkelijk 2017 Werkelijk 2016 Baten uit eigen fondsenwerving Giften Financiële baten Rentebaten Waardemutatie effecten (incl. kosten) Totaal van de baten KOSTEN Kosten fondsenwerving Weggevers e.d. - - Kosten acties Website (design) Kosten beheer en administratie - - Algemene kosten Accountantskosten Overige algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Kosten en rente van banken Totaal van de kosten Besteed aan doelstelling Bijdragen Manege Zandewierde Manege Zandewierde erfpachtvergoeding

9 Projecten Werkelijk 2017 Werkelijk 2016 I-Pads Tillift Zandewierde Jaarproject "uitjes voor cliënten" Touchscreen Samen gaan we voor 100% Fietsactie (Fun2go) Overige projecten Ondertekening bestuur, Nieuw Wehl, R. Wink J.S. Gerritsen W. Alofs A.I. van Boxtel H. Drost

10 Overige gegevens Statutaire regeling omtrent vaststelling jaarrekening Conform artikel 11 van de statuten is het bestuur verplicht om jaarlijks binnen zes maanden na afloop van het boekjaar de balans en de staat van baten en lasten op te maken en vast te stellen. Voorstel bestemming resultaat Het bestuur stelt voor het exploitatieresultaat toe te voegen aan: - de overige reserves bestemmingsreserves