STICHTING VIER VOGELS TE ROTTERDAM JAARREKENING 2015

Transcriptie

1 TE ROTTERDAM JAARREKENING 2015

2 Inhoudsopgave Algemeen Pagina 1. Jaarverslag van het bestuur 1 2. Gegevens van de rechtspersoon 2 3. Vaststelling van de jaarrekening 3 Jaarrekening 1. Balans per 31 december 2015 (2014) 4 2. Staat van baten en lasten over 2015 (2014) 5 3. Grondslagen van de jaarrekening 6 4. Toelichting op de balans 7 5. Toelichting op de staat van baten en lasten 10 Overige gegevens

3 1. Jaarverslag van het bestuur Activiteitenverslag 2015 Het hospice is een zogenaamd bijna-thuis-huis, waar terminale patiënten intensief verzorgd en gesteund worden met als doel het bieden van een zo goed mogelijke laatste levensfase. Hiervoor zijn in het hospice vier eenpersoonskamers beschikbaar voorzien van eigen badkamer en toilet. De verzorging van onze bewoners vindt in belangrijke mate plaats door vrijwilligers. In 2015 had de Hospice de beschikking over gemiddeld 40 vrijwilligers. Er wordt veel aandacht besteed aan training en begeleiding van deze vrijwilligers zowel in de vorm van in company training als externe cursussen en trainingen. De Hospice heeft een drietal coördinatoren in loondienst evenals een drietal interieurverzorgsters. Deze medewerkers in loondienst hebben alleen een deeltijdfunctie en een arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd. Verpleegkundige zorg wordt verleend door een verpleegkundige van een thuiszorgorganisatie. Er is 24 uur per dag een verpleegkundige aanwezig in de Hospice. De Hospice kan ook wanneer nodig beschikken over een huisarts die gespecialiseerd is in palliatieve zorg. Deze huisarts is verbonden aan de Hospice. In de periode van 1 juli 2011 t/m 30 juni 2014 (de referentieperiode voor de vaststelling van de subsidie 2015 van VWS) zijn er gemiddeld 39 cliënten opgenomen in de hospice. In de voorafgaande periode van 1 juli 2010 t/m 30 juni 2013 bedroeg dat aantal nog 42. Het totaal aantal opnames over het gehele kalenderjaar 2015 bedroeg 52. De gemiddelde bezettingsgraad bedroeg 83% en de gemiddelde verblijfsduur per cliënt 22 dagen. In 2015 is er naast de gewone zorg ook veel aandacht besteed aan aanvullende zorg. Dit is zorg die gericht is op het welzijn van de bewoners. Het gaat dan bijvoorbeeld om psychologische en/of spirituele ondersteuning, persoonlijke gesprekken, massages, schilderen en muziek. Juridische structuur In 2006 is de juridische structuur van de organisatie gewijzigd. Het eigendom van het gebouw en de deposito s zijn ondergebracht in de oorspronkelijke rechtspersoon, de Stichting De Vier Vogels. De exploitatie van de hospice is ondergebracht in een per 1 januari 2007 nieuw opgerichte Stichting Hospice Rotterdam. Het eerder genoemde personeel in vaste dienst is in loondienst van de Stichting Hospice Rotterdam. Beide stichtingen hebben zich over en weer aansprakelijk gesteld voor elkaars schulden. Voor het gebruik van het pand brengt de Stichting De Vier Vogels geen gebruiksvergoeding in rekening aan de Stichting Hospice Rotterdam. Beide stichtingen vallen onder de ANBI-regeling. Subsidieregeling VWS De Stichting Hospice Rotterdam ontvangt subsidie van het ministerie van VWS op grond van de regeling terminale en palliatieve zorg. De subsidie 2015 is gebaseerd op het gemiddeld aantal opgenomen cliënten per jaar gemiddeld over een periode van drie jaar. Uitkomsten in financiële zin Over het boekjaar 2015 heeft de Stichting De Vier Vogels een nadelig exploitatiesaldo gerealiseerd van (2014: ). Het eigen vermogen van de Stichting Vier Vogels bedraagt eind Bestuur In februari 2015 is de secretaris, mevrouw Mr. M.H.A.M. van deer Lugt, opgevolgd door mevrouw Mr. J.A. Faber. 1

4 2. Gegevens van de rechtspersoon Naam rechtspersoon Statutaire vestigingsplaats Stichting Vier Vogels Rotterdam Samenstelling bestuur (per 31 december 2015): Voorzitter de heer M. van den Heuvel MPC CPC Secretaris mevrouw mr. J.A. Faber Penningmeester de heer mr.drs. C. Vonk Leden mevrouw R. Hooijen, arts mevrouw M. Vierhout-de Vries De jaarrekening wordt opgesteld onder verantwoordelijkheid van het bestuur. Oprichting en doel De Stichting Hospice Rotterdam is opgericht bij notariële akte d.d. 4 mei Op 25 oktober 2006 zijn de statuten gewijzigd. Daarbij is de naam van de stichting gewijzigd van Stichting Hospice Rotterdam in Stichting Vier Vogels. De stichting heeft volgens artikel 2 van de gewijzigde statuten ten doel: a) het bevorderen van de integratie van het stervensproces en van de dood in het dagelijks leven b) het scheppen van opname- en verzorgingsmogelijkheden in zogenaamde Bijna-ThuisHuizen, waarbij individuele levensstijl het centrale gegeven is. In 2006 is de Stichting Hospice Rotterdam opgericht met dezelfde doelstelling als de Stichting Vier Vogels. De exploitatie van het hospice Vier Vogels is per 1 januari 2007 overgedragen door de Stichting Vier Vogels aan Stichting Hospice Rotterdam. Stichting Vier Vogels blijft eigenaar van het gebouw en stelt dit ter beschikking aan de Stichting Hospice Rotterdam. De met de exploitatie van het hospice verband houdende activa en passiva per 1 januari 2007 zijn overgedragen aan Stichting Hospice Rotterdam. In verband hiermee is als bijlage aan deze jaarrekening toegevoegd een splitsingsbalans per 1 januari Aansprakelijkheidsstelling Door de Stichting Hospice Rotterdam en de Stichting Vier Vogels is een aansprakelijkheidsovereenkomst gesloten op 29 augustus In deze overeenkomst stellen genoemde stichtingen zich over en weer onbeperkt aansprakelijk voor eventuele tekorten bij de andere stichting. De stichtingen verplichten zich over en weer tot het handhaven van een zodanige financiële positie bij de andere stichting dat de continuïteit van de stichtingen is gewaarborgd. 2

5 3. Vaststelling van de jaarrekening Het bestuur heeft de jaarrekening vastgesteld in zijn vergadering d.d Voorzitter: Secretaris: Penningmeester: 3

6 1. Balans per 31 december 2015 (2014) ACTIVA 2015 (2014) Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen op korte termijn en vooruitbetaalde bedragen Liquide middelen PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Schulden op lange termijn 0 0 Schulden op korte termijn en vooruitontvangen bedragen Geen accountantscontrole toegepast. 4

7 2. Staat van baten en lasten over 2015 (2014) BATEN 2015 Begroting (2014) Financiële baten LASTEN Afschrijvingen vaste activa Overige lasten Resultaat Resultaatbestemming: algemene reserve Geen accountantscontrole toegepast. 5

8 3. Grondslagen van de jaarrekening Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Waarderingsgrondslagen Algemeen Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld. De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van Richtlijn 2015 C1 voor kleine organisaties, vastgesteld door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Materiële vaste activa Het op 6 november 1998 aangekochte appartementsrecht, omvattende de onverdeelde helft in het pand en erf aan de Mathenesserlaan 424 en 426 te Rotterdam, alsmede het recht op uitsluitend gebruik van de begane grond, met tuin en eerste verdieping Mathenesserlaan 424 B en 426 B, is gewaardeerd tegen de koopprijs, exclusief roerende goederen, exclusief overdrachtsbelasting en overige bijkomende kosten. De kosten van de in 1999 en 2000 uitgevoerde verbouwing zijn met uitzondering van de architectkosten geactiveerd, onder aftrek van de voor de verbouwing bestemde bijdragen van derden. Met ingang van 2001 wordt op de aankoopprijs 2,5% per jaar afgeschreven en op de verbouwingskosten 5% per jaar. De inventaris en andere kleine investeringen worden bij aanschaf ten laste van de exploitatierekening gebracht. Het appartementsrecht wordt ter beschikking gesteld aan de Stichting Hospice Rotterdam. In 2015 is hiervoor geen vergoeding in rekening gebracht. Eigen vermogen Door het bestuur is een bestemmingsreserve gevormd voor het in bijzondere omstandigheden kunnen doorbetalen van personeelskosten van het hospice. Grondslagen voor resultaatbepaling De baten en lasten worden zo goed mogelijk toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben, rekening houdend met de toegepaste waarderingsgrondslagen. Meerjarige schenkingen worden op kasbasis verantwoord. Geen accountantscontrole toegepast. 6

9 4. Toelichting op de balans Materiële vaste activa Appartementsrechten Mathenesserlaan 424/426 verkrijgingsprijs afschrijvingen tot en met vorig boekjaar afschrijving 2015, 2,5% van boekwaarde per 31 december Verbouwingskosten verbouwingskosten t/m verbouwingskosten giften afschrijving tot en met vorig boekjaar afschrijving 2011, 5% van Kosten Giften Afschrijving % Afschrijving %/10% Afschrijving %/10% Afschrijving %/10% boekwaarde per 31 december Inventaris en inrichting Kosten Giften Afschrijving %/10% -141 Kosten Giften Afschrijving %/10% Kosten Giften Afschrijving %/10% boekwaarde per 31 december Totaal boekwaarde per 31 december De WOZ-waarde van de appartementsrechten bedragen (peildatum ): Mathenesserlaan 424 B Mathenesserlaan 426 B De verzekerde waarde per bedraagt De inventaris is verzekerd voor Geen accountantscontrole toegepast. 9

10 4. Toelichting op de balans (vervolg) 2015 (2014) Vorderingen op korte termijn en overlopende activa Rente banken Stichting Hospice Rotterdam, rekening-courant (rente 2,5%) Nog te ontvangen van fondsen 0 0 Vooruitbetaalde kosten 0 0 Vooruitontvangen van fondsen Liquide middelen ING Bank, zakelijke spaarrekening ING Bank, rekening courant Rabobank, deposito SNS Bank, meersparen Eigen vermogen Algemene reserve Saldo per 1 januari Toevoeging exploitatieresultaat Onttrekking voor donatie Stichting Hospice Rotterdam Saldo per 31 december Bestemmingsreserve personeelskosten Deze reserve is gevormd om de doorbetaling van de personeelskosten van het Hospice gedurende één jaar te kunnen blijven voldoen in bijzondere omstandigheden. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming 0 0 Saldo per 31 december Totaal eigen vermogen Geen accountantscontrole toegepast. 9

11 4. Toelichting op de balans (vervolg) Niet uit de balans blijkende verplichtingen Zoals bij de "gegevens rechtspersoon" is vermeld hebben de Stichting Hospice Rotterdam en de Stichting Vier Vogels een aansprakelijkheidsovereenkomst gesloten waarin zij zich over en weer aansprakelijk stellen voor eventuele tekorten. Het bestuur heeft op 8 februari 2016 het besluit genomen om het eigen vermogen van Stichting Hospice Rotterdam te versterken door vanuit Stichting Vier Vogels een bedrag van ter beschikking te stellen aan Stichting Hospice Rotterdam. Geen accountantscontrole toegepast. 9

12 5. Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 Begroting (2014) Financiële baten Rentebaten bank Rente r/c Stichting Hospice R'dam (2,0%) Afschrijvingen vaste activa Gebouw Verbouwingskosten Inventaris Overige lasten Diverse kosten Geen accountantscontrole toegepast. 10