Cooperatieve Vereniging Winkelcentrum Tolsteeg Hoograven U.A. Utrecht

Transcriptie

1 Cooperatieve Vereniging Winkelcentrum Tolsteeg Hoograven U.A. Utrecht

2 Pagina 2 Toelichting Het financieel jaarverslag bestaat uit de Balans en de Exploitatierekening. De Balans geeft inzicht in de financiële positie van de VvE op 31 december van het boekjaar waarover wordt gerapporteerd. De Exploitatierekening geeft inzicht in de inkomsten en uitgaven van het betreffende boekjaar. Op de BALANS staan een aantal posten die hier worden verduidelijkt. Debiteuren. Dat zijn de leden van de VvE. Deze zijn onder de bezittingen opgenomen omdat dit de achterstand in betaling betreft. Het gaat om een vordering van de VvE op leden dat door die betreffende leden op 31 december nog niet was voldaan. Vooruitbetaalde rekeningen. Soms komen er in december rekeningen binnen met een vervaldatum in december terwijl de factuur bestemd is voor het nieuwe jaar. De rekening wordt dan voldaan in december en geboekt onder vooruit betaalde kosten. Hierbij valt te denken aan verzekeringen of, zoals hier het geval is, aan een onderhoudscontract van de lift. ABN Rekeningcourant. Dit is de bankrekening van de VvE. Leden storten hier hun bijdrage op. Vanaf deze rekening worden de facturen die bij de VvE in rekening worden gebracht, betaald. Nog te betalen rekeningen. Facturen die op 31 december nog niet zijn betaald worden onder deze post op de Balans opgenomen. Doorgaans betreft dit facturen die eind december zijn ontvangen en die begin januari worden betaald.

3 Pagina 3 Balans 2011 Activa Liquide middelen ABN AMRO Bank r/c , ,26 ABN AMRO spaar , ,78 Postgiro r/c , ,03 Postgiro kapitaal / plusrekening ,00 6,00 SNS Meersparen ,00 0,00 Liquide middelen , ,07 Vlottende activa/vorderingen Vooruit betaalde rekeningen 814,42 Nog te ontvangen ledenbijdragen , ,16 Nog te ontvangen rente 890,65 411,38 Totaal vlottende activa/vorderingen , ,54 TOTAAL , ,61 Passiva Eigen vermogen Reserve / Voorziening Groot Onderhoud , ,87 Reserve Kozijnen , ,75 Resultaat exploitatie , ,42 Totaal vermogen , ,04 Vlottende passiva Crediteuren , ,57 Nog te betalen overig 8.003, ,00 Totaal vlottende passiva , ,57 TOTAAL , ,61

4 Pagina 4 Toelichting op de Balans: Activa: Liquide middelen ,59 De Vereniging heeft een rekening-courant bij de ABN AMRO en een bij de ING (voorheen Postbank). Daarnaast heeft de Vereniging drie spaarrekeningen. De rekening bij ING worden binnenkort opgeheven Liquide middelen ABN AMRO Bank r/c ,54 ABN AMRO spaar ,87 Postgiro r/c ,82 Postgiro kapitaal / plusrekening ,00 SNS Meersparen , ,59 Vlottende activa/vorderingen ,52 Op 31 december 2011 was er nog ,45 te ontvangen van leden; daarnaast was er 814,42 vooruit betaald en nog 890,65 aan rente te ontvangen. De premie verzekering is vooruit betaald omdat het boekjaar van de VvE niet gelijk loopt met de periode waarover de verzekering dekking biedt. Daardoor heeft een deel van de gefactureerde premie betrekking op het komende boekjaar en dat is als vooruit betaald geboekt. Dit bedrag wordt op 1-1 bij de verzekeringskosten geboekt. Vlottende activa/vorderingen Vooruit betaalde rekeningen 814,42 Nog te ontvangen ledenbijdragen ,45 Nog te ontvangen rente 890, ,52 Vooruitbetaalde rekeningen Opstalverzekering 784,30 Bestuurdersaansprakelijkheidverzekering 30,12 814,42 Nog te ontvangen ledenbijdragen Saldo openstaand bedrage servicekosten , ,45

5 Pagina 5 Passiva: Vermogen ,93 Op 31 december 2011 bedroeg het vermogen van de Vereniging ,93. De opbouw van dat vermogen is als volgt: Eigen Vermogen Saldo per ,18 Dotatie conform begroting 0,00 Resultaat , ,93 Reservering Kozijnen Reservering kozijnen per ,75 Dotatie kozijnen 5.050, ,89 Reservering Groot onderhoud Reservering kozijnen per ,93 Dotatie kozijnen , ,04 Vlottende passiva ,18 Vlottende passiva Crediteuren ,42 Nog te betalen overig 8.003, ,18 Crediteuren ,42 Op 31 december waren de volgende facturen nog te voldoen: Crediteuren Behouden Huis ,86 Eneco (weg te boeken) 601,37 Mital (weg te boeken) 358,19 RRS Nederland BV 263,48 Klussenbedrijf v.d. Sluijs 1.247,72 AML -60,54 Clean Force 1.573,64 Van Dinteren 683, ,42 Nog te betalen overig 8.003,76 Nog te betalen overig Voorziening Vitens 8.000,00 Vereffenen ING 3, ,76

6 Pagina 6 De EXPLOITATIEREKENING geeft inzicht in het verloop van inkomsten en uitgaven. De exploitatierekening kent een uitgaven- (lasten) en een inkomstenkant (baten). De lasten zijn weer onderverdeeld in een algemeen gedeelte en een gedeelte dat betrekking heeft onderhoud. Bij het algemeen gedeelte zijn de vaste lasten opgenomen; dat zijn die lasten die jaarlijks terug komen en waarbij met name indexering en wijziging BTW-percentage de veranderingen bepaalt. Onderhoud is minder stabiel en afhankelijk van wat zich voordoet zodat hier meer schommeling in kosten zal optreden. Onder Beheer worden de kosten van Behouden Huis geboekt dat de administratie voor de VvE voert. De Bankkosten zijn de kosten die de bank in rekening brengt voor de rekening die de VvE bij de betreffende bank heeft. Ook worden voor elke transactie kosten in rekening gebracht. Onder Algemene kosten vallen kosten die noodzakelijk zijn om de VvE goed te laten functioneren. Dat is onder andere de inschrijving bij de Kamer van Koophandel. Die inschrijving is wettelijk verplicht. Daar zijn voor een VvE jaarlijks minimale kosten mee gemoeid. Porti- en kopieerkosten die noodzakelijk zijn om leden te voorzien van stukken maar ook om met externe organisaties te kunnen communiceren. Diverse kosten zijn kosten die noodzakelijkerwijs zijn gemaakt maar niet onder een ander post zijn verantwoord. Ledenbijdragen zijn de bijdragen waartoe jaarlijks wordt besloten en die de gezamenlijke leden verplicht zijn te voldoen. Rente is de rente die gerealiseerd wordt op de spaarrekening van de VvE.

7 Pagina 7 Exploitatierekening 2011 Omschrijving begroot 2011 werkelijk 2011 werkelijk 2010 KOSTEN Algemene Kosten Beheer , , ,11 Algemene kosten 1.500, , ,93 Bankkosten 250,00 397,37 257,28 Subtotaal , , ,32 Uitgaven eigenaren Onderhoud liften 0, ,98 125,38 Onderhoud volgens onderhoudsplanning , , ,84 Aanspr.heidsverzekering 1.900, , ,37 Opstalverzekering , , ,02 Overig 500,00 217,29 151,00 Subtotaal , , ,61 Reservering Reservedotatie 0,00 0, ,00 Subtotaal 0,00 0, ,00 Servicerekening (gezamenlijk) Glasbewassing 4.000, , ,57 Schoonmaak , , ,44 Elektra 7.500, , ,37 Incasso- en adm.kosten , ,28 Water 100,00 26,51 28,53 Liften onderhoudsabonnement 0, , ,78 Glasverzekering 0,00 Verlichting/elektro.install. onderhoud ,00 222, ,70 Onderhoud afvoer / riolering , , ,49 Diversen 100, ,94 91,06 Glasschade 500,00 415,32 455,48 Subtotaal , , ,70 Totaal , , ,63 BATEN Ledenbijdrage , , ,40 Rente bank 1.000, , ,66 Subtotaal , , ,06 Incidentele baten / lasten 1.025, ,31 716,74 Resultaat (doteren) aan de reserve , , , , , , , ,63

8 Pagina 8 Toelichting op de Exploitatierekening: KOSTEN Algemene Kosten ,21 Beheer Behouden Huis , ,59 Algemene kosten Zaalhuur 444,00 Onkosten Banendag 250,71 Inschrijving en uittreksel KvK 155,92 Contributie VEH 50,65 Porti- en kopieerkosten 1.066, ,25 Bankkosten Kwartaalkosten bank; transactiekosten 397,37 397,37 Uitgaven eigenaren ,38 Onderhoud liften Liftkeuring 338,26 Aquamarijnlaan herstellen defecte rem 2.867,90 Aquamarijnlaan vervangen impulseur (schoepenrad) 916,30 Diverse storingen 2.506, ,98 Onderhoud volgens onderhoudsplanning Bouwkundig advies 9.154,86 Bouwkundige werkzaamheden 4.516, ,22

9 Pagina 9 Onderhoud volgens onderhoudsplanning Bouwkundig advies Advies mbt prioritering onderhoud 1.825,87 Div inspecties ivm lekkage 4.699,59 Inspectie ivm vliegenplaag 445,55 Offerteaanvraag en vergelijk betonrot 489,23 Inspectie, offerteaanvraag en vergelijk overig onderh 1.476,21 Inspectie kozijnen 218, ,86 Onderhoudswerkzaamheden Verhelpen lekkages 2.884,67 Werkzaamheden dak 374,41 Onderzoek ventilatieunit 251,04 Reparatie intercom 139,11 Reparatie sloten 177,31 Bestrijding ongedierte 386,75 Vervangen glas 303, ,36 Aansprakelijkheidsverzekering Wettelijke aansprakelijkheid Vereniging 1.278,27 Bestuurdersaansprakelijkheid 320, ,59 Opstalverzekering Opstalverzekering (herbouwwaarde ,00) 8.627, ,30 Overig Kosten naamplaatjes 217,29 217,29 Reservering 0,00 Reservering Dotatie conform begroting 0,00 0,00

10 Pagina 10 Servicerekening (gezamenlijk) ,56 Verlichting/elektro.install. onderhoud Vervangen lampen 222,53 222,53 Onderhoud afvoer / riolering Inspectie, offerteaanvraag en vergelijk onderh riolering 795,00 Diverse ontstopingen 2.664,50 Vervangen riolering 4.056, ,45 Diversen Belastingaanslag 2.460,00 Representatie 17, ,94 BATEN Ledenbijdragen en rente ,59 Ledenbijdragen + rente Ledenbijdragen ,23 Rente 3.320, ,59 Incidentele baten / lasten 1.025,31 Incidentele baten/lasten Sleutels 464,00 Verzekeringsuitkering 561, ,31 Resultaat Inkomsten , ,90 Uitgaven ,15 Reservedotatie 0, ,15 Resultaat ,75 Utrecht, april 2013