CONCEPT JAARVERSLAG Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde te Aalten

Transcriptie

1 CONCEPT JAARVERSLAG 2014 Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde te Aalten

2 Inhoudsopgave Toelichting op onderdelen van het jaarverslag Blad Gegevens over de rechtspersoon 3 Jaarrekening Grondslagen 4 Balans per 31 december Exploitatierekening Kasstroomoverzicht Toelichting op de balans 8 Niet uit de balans blijkende verplichtingen 10 Overzicht verbonden partijen 11 Kengetallen 12 Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum 13 Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde

3 Gegevens over de rechtspersoon Bestuur Naam bestuur: Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde Bestuursnummer: 066 Inschrijvingsnummer KvK: Adres: Slingelaan 28 Postcode/plaats: 7122 AW Aalten Bestuurssamenstelling Voorzitter: Penningmeester: Bestuursleden: De heer A.H. Rots De heer B.H. Klein Entink De heer F.W. Venderbosch De heer B.H. Koning Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 3

4 Grondslagen Waardering van de activa en de passiva Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van lineair berekende afschrijvingen op basis van de economische levensduur. Er wordt afgeschreven met ingang van de maand na de investering. Gebouwen en terreinen worden alleen opgenomen in de balans als de volle eigendom ervan berust bij het bevoegd gezag. Financiële vaste activa Effecten Effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Bepaling van het exploitatiesaldo De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Stelselwijzigingen In het verslagjaar zijn geen stelselwijzigingen doorgevoerd die van invloed zijn op het vermogen en het exploitatiesaldo. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 4

5 Balans per 31 december 2014 Activa Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Financiële vaste activa Effecten Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Voorzieningen Voorziening onderhoud Woning Voorziening bestedingsdoeleinden Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden Totaal passiva Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 5

6 Exploitatierekening 2014 Jaarrekening Jaarrekening Baten Huur woning Donaties Overige baten - - Totaal baten Lasten Kamer van Koophandel - - Contributies en abonnementen Administratieve ondersteuning Schoolondersteuning Accountantskosten Representatiekosten bestuur Afschrijving woning Onderhoud woning Diverse kosten woning Dotatie onderhoud woning Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Rentebaten Coupons Koerswinst effecten Dividend Rente doorbelasting Rentelasten Kosten banken - - Bewaarloon effecten Provisie effecten Koersverlies effecten Saldo financiële baten en lasten Exploitatiesaldo Resultaatbestemming Algemene reserve Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 6

7 Kasstroomoverzicht 2014 Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Afschrijvingen Mutaties werkkapitaal - Vorderingen Kortlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen (rente) Mutaties voorzieningen Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen financiële vaste activa Mutatie liquide middelen Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 7

8 Toelichting op de balans Boekwaarde Investeringen Desinvest. Afschrijvingen Boekwaarde Activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Terrein Woning Terrein: Betreft een strook grond bij het sportterrein aan de Slingelaan en Mercurius Woning: Betreft woning aan de Wehmerstraat 5 te Aalten. Het verzekerd bedrag per 1 januari 2014 bedraagt De vastgestelde waarde (WOZ) is per waardepeildatum Financiële vaste activa Boekwaarde Mutaties + Mutaties - koers + / - Boekwaarde Effecten BNG variabele lange rente ING Oppertunity DWS Top Dividend Kempen Global High Dividend Fund Rabo certificaten ASN Duurzaam Aandelenfonds ASN Duurzaam Obligatiefonds DWS Covered Bond Fund Delta Lloyd Euro Credit Fonds Robeco Global Conservat EQ High Div Robeco Inv Grade Corporate Bond Schroder Euro Corporate Bond Z Schroder Euro Government Bond Fund Vanguard SRI Global Stock Fund ishares Barcl Eur Gov 3-5 UCITS ETF ishs Euro Corp BD LC UNCITS ETS Totaal effecten Totale marktwaarde per balans Vorderingen Overige vorderingen Rabobank Bedrijfsbonusrekening 10 0 Donaties Rabobank Beleggingsrekening Dividendbelasting Liquide middelen Rabobank beleggersrekening Rabobank Rek.Courant Rabobank Bedrijfsbonusrekening Rabo Doelsparen Rabo Doelsparen Rabo Vermogenssparen Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 8

9 Toelichting op de balans Passiva Bestemming Overige Saldo exploitatie- mutaties Saldo saldo Eigen vermogen Algemene reserve Voorzieningen Saldo Mutaties+ Mutaties- Saldo saldo Voorziening Woning Voorziening bestedingsdoeleinden Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden Accountantskosten Accountantskosten Rabo 073 eff.nota 4e kw Rabo Bank 4e kwartaal Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 9

10 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Alle per balansdatum aanwezige verplichtingen zijn opgenomen in de balans. Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 10

11 Overzicht verbonden partijen Bestuurslid de heer Koning is tevens binnen het Christelijk College Schaersvoorde werkzaam als directielid financiën. Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 11

12 Kengetallen Kengetallen financiële positie Stichting OCVO 2014 Stichting OCVO 2013 Stichting OCVO Stichting OCVO Stichting OCVO Liquiditeit (current ratio) Vlottende activa Kortlopende schulden ,08 712,94 335,43 307,17 280,72 Solvabiliteit Eigen vermogen Totaal vermogen ,78 0,81 0,82 0,85 0,87 Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering Resultaat gewone bedrijfsvoering Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten ,9- % 27,2- % 33,4- % 3,2- % 20,6- % Procentuele verdeling baten Huur woning / baten * 100% ,8 % 19,2 % 16,6 % 12,2 % 17,4 % Donaties / baten * 100% ,6 % 8,4 % 8,6 % 7,6 % 12,5 % Financiële baten / baten * 100% ,6 % 72,4 % 74,8 % 80,2 % 70,2 % Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten ,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Procentuele verdeling lasten Administratieve ondersteuning / totale lasten * 100% ,2 % 2,3 % 1,9 % 1,9 % 2,3 % Schoolondersteuning / totale lasten * 100% ,6 % 55,9 % 46,3 % 43,4 % 53,4 % Overige administratieve lasten / totale lasten * 100% ,0 % 1,5 % 0,8 % 1,4 % 1,8 % Afschrijving woning / totale lasten * 100% ,8 % 0,9 % 0,7 % 0,7 % 0,9 % Lasten woning / totale lasten * 100% ,7 % 3,7 % 6,1 % 4,0 % 2,3 % Financiële lasten / totale lasten * 100% ,7 % 35,7 % 44,1 % 48,7 % 39,4 % Totale lasten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële lasten ,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 12

13 Gebeurtenissen na balansdatum Na de balansdatum zijn geen gebeurtenissen te melden die het exploitatiesaldo over 2014 belangrijk beïnvloed zouden hebben. Stichting tot Ondersteuning van het Christelijk College Schaersvoorde blad 13