JAARREKENING OVER VERENIGING VAN EIGENAARS APPARTEMENTENGEBOUW RAVELIJN TE UTRECHT

Transcriptie

1 JAARREKENING OVER 2013 VERENIGING VAN EIGENAARS APPARTEMENTENGEBOUW RAVELIJN TE UTRECHT

2 INHOUD: Balans 3 staat van Baten en Lasten 4 Waarderingsgrondslagen 6 Toelichting op de Balans 7 Toelichting op de staat van Baten en Lasten 11 Voorstel bestemming saldo van de staat van Baten en Lasten 16 vervangende ALV van 16

3 BALANS PER Activa Passiva Belegde middelen Algemene reserve Liquide middelen Onderhoudsvoorzieningen [MOP/MOB] Nog te ontvangen bijdragen van leden Overige voorzieningen Overige Vorderingen Crediteuren Saldo Totaal Activa Totaal Passiva stand "reserve fonds": vervangende ALV van 16

4 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2013 Boekjaar Boekjaar Baten Bijdragen leden Rentebaten Overige baten Vrijval uit Onderhoudsvoorzieningen Totaal Baten vervangende ALV van 16

5 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2013 Boekjaar Boekjaar Lasten Organisatie & gemeenschappelijke voorzieningen Vereniging Verzekeringen (incl. restitutie) Nuts voorzieningen Onderhoud Contractonderhoud Planmatig Onderhoud [MOP/MOB] Aanvullend Onderhoud Klein Onderhoud Diversen Voorzieningen en reserves Onderhoudsvoorzieningen dotaties volgens begroting aanpassingen en correcties Overige voorzieningen Uitstel uitgave naar volgend boekjaar Uitstel onderhoud naar volgende cyclus Totaal Lasten Saldo vervangende ALV van 16

6 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 Baten Bijdragen leden voorschotbijdragen entreegelden vergoeding incassokosten afrekening leden [eerdere boekjaren] afrekening leden [boekjaar] aanvullende betalingen Rentebaten interest spaarrekeningen rente rekeningen courant Overige baten vergoedingen van leden/bewoners verzekeringsuitkeringen vergoedingen van derden Vrijval uit Onderhoudsvoorzieningen vrijval conform Meerjaren Onderhoudsbegroting Totaal Baten angende ALV van 16

7 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 Lasten Organisatie & gemeenschappelijke voorzieningen Vereniging Vergoeding Administrateur beheerkosten volgens overeenkomst administratiekosten vertrekkende leden diversen Bestuurs- en commissievergoedingen vergoeding bestuur vergoeding commissies overige bestuurskosten Vergaderkosten vergaderkosten ALV bestuursvergaderingen Abonnementen & bijdragen VEH, KvK, XS4ALL, kadaster Kosten betalingsverkeer kosten betalingsverkeer Diversen naamplaatjes, formulieren, attenties e.d capto Totaal lvereniging i angende ALV van 16

8 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 Verzekeringen Aegon, Opstalverzekering Aegon, W.A. verzekering DAS, Rechtsbijstandverzekering Nutsvoorzieningen Energie Eneco, kosten elektriciteit algemeen Water Vitens, kosten water algemeen en leden Totaal Nutsvoorzieningen Onderhoud Contractonderhoud Dakwerk Kimmenade, controle "topdak" Liften Hopmann lifttechniek, controle liftinstallaties Liftinstituut, keuringen Overige installaties hydrofoor, vuilwaterpompen, ventilatie bergingen Tuin&straatwerk UW, onderhoud groen Facilitair Meerwijk, schoonmaken en glazenwassen Totaal Contractonderhoud angende ALV van 16

9 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 Planmatig Onderhoud [MOP/MOB] Schilderwerk binnenschilderwerk Liften Diverse elementen Begeleiding aanbesteding renovatie Totaal Planmatig Onderhoud [MOP/MOB] Aanvullend onderhoud Dakwerk herstelwerk herstel straatwerk Diverse elementen gevellekkages herstel stucwerk vloerbedekking Facilitair overig Totaal Aanvullend onderhoud angende ALV van 16

10 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 Klein Onderhoud dakwerk schilderwerk liften overige installaties tuin&straatwerk diverse elementen facilitair Diversen onderhoud door/tbv leden Voorzieningen en reserves Onderhoudsvoorzieningen Dotaties volgens begroting Aanpassingen en correcties tijdelijke aanpassingen [liquiditeit] Overige voorzieningen Uitstel uitgave naar volgend boekjaar schilderen stucwerk herstel stucwerk & verbeteringen controle dilatatie-voegen binnenschilderwerk interieur lift sluitplan algemene ruimten vervangen matten entreehallen Uitstel onderhoud naar volgende cyclus herstel, vervangen verlichting deurmachines [inclusief begeleiding] Totaal Lasten angende ALV van 16

11 TOELICHTING OP DE BALANS PER Activa Belegde middelen Spaarrek. SNS Liquide middelen Rekening Courant ABN/AMRO Rekening Kleine Kas ABNAMRO correctie Nog te ontvangen bijdragen van leden Nog te ontvangen voorschotbijdragen Onverschuldigd betaalde voorschotbijdragen Verschil Ravelijn/Gevaert Nog te ontvangen overig Afrekening leden [eerdere boekjaren] Afrekening leden [boekjaar] Aanvullende betalingen Overige Vorderingen Nog te ontvangen rentebaten Interest spaarrekeningen Interest rekeningen courant Overige vorderingen Nog te ontvangen vergoedingen van leden/bewoners [eerdere boekjaren] Nog te ontvangen vergoedingen van leden/bewoners [boekjaar] Nog te ontvangen verzekeringsuitkeringen Vooruitbetaalde kosten Vooruitbetaalde verzekeringspremies Totaal Overige Vorderingen vervangende ALV van 16

12 TOELICHTING OP DE BALANS PER Passiva Algemene reserve Beginsaldo 1 januari saldo Baten & Lasten vorig boekjaar Saldo per 31 december vóór bestemming saldo B&L Onderhoudsvoorzieningen [MOP/MOB] Voorziening dakwerk Beginsaldo 1 januari dotatie volgens begroting vrijval t.b.v. planmatig onderhoud herschikking [t.g.v. aanpassingen MOP] tijdelijke aanpassing [liquiditeit] Saldo per 31 december Voorziening schilderwerk Beginsaldo 1 januari dotatie volgens begroting vrijval t.b.v. planmatig onderhoud herschikking [t.g.v. aanpassingen MOP] tijdelijke aanpassing [liquiditeit] Saldo per 31 december Voorziening liften Beginsaldo 1 januari dotatie volgens begroting vrijval t.b.v. planmatig onderhoud tijdelijke aanpassing [liquiditeit] Saldo per 31 december Voorziening overige installaties Beginsaldo 1 januari dotatie volgens begroting vrijval t.b.v. planmatig onderhoud herschikking [t.g.v. aanpassingen MOP] Saldo per 31 december Voorziening tuin & straatwerk Beginsaldo 1 januari dotatie volgens begroting vrijval t.b.v. planmatig onderhoud herschikking [t.g.v. aanpassingen MOP] Saldo per 31 december vervangende ALV van 16

13 TOELICHTING OP DE BALANS PER Voorziening diverse elementen Beginsaldo 1 januari dotatie volgens begroting vrijval t.b.v. planmatig onderhoud herschikking [t.g.v. aanpassingen MOP] tijdelijke aanpassing [liquiditeit] Saldo per 31 december Totaal Onderhoudsvoorzieningen [MOP/MOB] Overige voorzieningen Uitstel uitgave naar volgend boekjaar controle dilatatie-voegen sluitplan algemene ruimten schilderen stucwerk [incl. begeleiding] herstel stucwerk & verbeteringen binnenschilderwerk interieur lift vervangen matten entreehallen Uitstel onderhoud naar volgende cyclus herstel, vervangen verlichting deurmachines [inclusief begeleiding] Totaal Overige voorzieningen vervangende ALV van 16

14 TOELICHTING OP DE BALANS PER Crediteuren Vereniging vergoeding administrateur vergaderkosten kosten betalingsverkeer publicaties abonnementen & bijdragen diversen Nutsvoorzieningen elektriciteit water Contractonderhoud dakwerk liften overige installaties tuin&straatwerk facilitair Planmatig onderhoud schilderwerk diverse elementen Aanvullend onderhoud tuin&straatwerk dakwerk diverse elementen facilitair Klein onderhoud dakwerk schilderwerk liften overige installaties tuin&straatwerk diverse elementen facilitair Diversen Totaal Crediteuren vervangende ALV van 16

15 WAARDERINGSGRONDSLAGEN Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat zijn gebaseerd op historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hierna anders vermeld. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Bestemmingsreserves en voorzieningen De omvang van de onderscheiden bestemmingsreserves en voorzieningen is gebaseerd op de inventarisatie voor planmatig onderhoud zoals deze is vastgelegd in de Meerjaren Onderhoudsbegroting. Vanuit de jaarlijks in de Algemene Ledenvergadering goed te keuren begroting worden zowel de stortingen als de onttrekkingen aangegeven. Resultaatbepaling In het resultaat komen tot uitdrukking de baten en lasten voortvloeiend uit de exploitatie voor de Vereniging van Eigenaren Ravelijn. Als baten worden die opbrengsten aangemerkt die op de balansdatum geïnd of invorderbaar waren; als lasten die kosten die op de balansdatum betaald of verschuldigd waren. vervangende ALV van 16

16 Voorstel bestemming saldo van de staat van Baten en Lasten Voorstel bestemming saldo saldo van de staat van Baten & Lasten naar andere bestemmingen 0.00 ( - naar Algemene reserve ( Verwerking bestemming saldo De voorgestelde bestemming is niet in de jaarrekening verwerkt. Na goedkeuring door de Algemene Ledenvergadering wordt de bestemming verwerkt in de balans per 1 januari Grenzen Algemene reserve Aan de omvang van de Algemene reserve zijn bij besluit van de ALV grenzen gesteld. De maximale omvang, na bestemming van het saldo van de staat van Baten & Lasten, dient te worden beperkt tot 25% van het totaal van de Baten, verminderd met de onttrekkingen aan de voorzieningen en verminderd met incidentele baten. Verloop algemene reserve saldo per 31 december 2013 vóór bestemming uit bestemming saldo Baten & Lasten saldo per 31 december 2013 na bestemming maximum voor Algemene reserve: [meerdere boven maximum apart bestemmen] vervangende ALV van 16