Stichting Bosman woningen

Transcriptie

1 Stichting Bosman woningen Financieel verslag 2012

2 Inhoudsopgave Algemeen pagina 1 Jaarverslag 2 2 Gegevens van de rechtspersoon 6 3 Vaststelling van de jaarrekening 7 Jaarrekening 8 1 Balans per 31 december Exploitatierekening Exploitatierekening servicekosten Kasstroomoverzicht per 31 december Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 14 6 Toelichting op de balans 15 7 Toelichting op de exploitatierekening 18 Overige gegevens 19 1 Samenstellingsverklaring 20 Bijlagen 21 1 Overzicht materiële vaste activa 22 2 Overzicht onderhoudsfonds 23

3 1. Jaarverslag Doelstelling Ter realisering van de doelstelling, te weten het verlenen van huisvesting aan ouderen, zijn de volgende woningcomplexen in exploitatie: - 24 aanleunwoningen gebouwd in 1988, St. Lucasstraat te Venhuizen bejaardenwoningen gebouwd in 1968, St. Lucasstraat te Venhuizen bejaardenwoningen gebouwd in 1970, Past. Suidgeeststraat te Venhuizen bejaardenwoningen gebouwd in 1971, Past. Suidgeeststraat te Venhuizen. - Zorgcentrum gebouwd in 1997, de Wieken te Wijdenes seniorenwoningen gebouwd in 2007, de Bosmanstaete te Venhuizen. Totaal derhalve 103 verhuurde objecten. De bewoners van de woningen genieten huisvesting. Zij verzorgen zelf hun huishouding. Van de zijde van de stichting wordt zorggedragen voor water, verlichting algemene ruimten, energieverbruik lift, schoonmaken algemene ruimten, alsmede beschikbaar stellen van eerste hulp bij alarm. Voorts kunnen de bewoners van de woningen recreatieve bijeenkomsten en diensten in het verzorgingshuis bijwonen en kunnen zij de warme maaltijden tegen een vergoeding betrekken van het verzorgingshuis. Exploitatievoorschriften woningen. De exploitatie van de woningen is te verdelen in kale huur en servicekosten. Voor wat betreft het gevoerde beleid zijn de voorschriften van het Ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer formeel niet van toepassing. In de praktijk worden deze regels om verschillende redenen wel gehanteerd. De servicekosten worden doorberekend op basis van de werkelijke of de overeengekomen kosten. De stichting ontwikkelt geen activiteiten op het gebied van beleggingen. 2

4 Huur De huurprijs is als volgt te specificeren: 24 woningen Huurprijs exclusief bijkomende kosten 431,82 422,11 416,69 411,75 Kapitaalslasten warmwatervoorziening 3,22 3,22 3,22 3,22 Abonnement kabel TV 5,30 5,30 5,30 5,30 Elektra lift en algemene ruimten 10,00 10,00 10,00 10,00 Schoonmaken algemene ruimten 12,00 12,00 12,00 12,00 Tuinonderhoud 3,80 3,80 3,80 3,80 Waterlevering 10,00 10,00 10,00 10,00 Administratiekosten 3,00 3,00 3,00 3,00 Totaal per maand 479,14 469,43 464,01 459,07 49 woningen Huurprijs exclusief bijkomende kosten 332,62 325,14 320,97 317,17 Gas 70,00 79,00 79,00 79,00 Water 12,00 10,00 10,00 10,00 Elektra lift en algemene ruimten 12,00 10,00 10,00 10,00 Schoonmaken algemene ruimten 12,00 12,00 12,00 12,00 Tuinonderhoud 3,80 3,80 3,80 3,80 Onderhoud geiser 1,65 1,65 Administratiekosten 3,00 3,00 3,00 3,00 Totaal per maand 445,42 442,94 440,42 436,62 3

5 29 woningen Huurprijs 1 exclusief bijkomende kosten 502,76 491,46 485,15 479,40 Huurprijs 2 exclusief bijkomende kosten 518,80 507,14 500,63 494,70 Huurprijs 3 exclusief bijkomende kosten 561,59 548,96 541,92 535,50 Huurprijs 4 exclusief bijkomende kosten 577,64 564,65 557,40 550,80 Huurprijs 5 exclusief bijkomende kosten 679,26 663,99 655,47 647,70 Huurprijs 6 exclusief bijkomende kosten 695,30 679,67 670,95 663,00 Bijkomende kosten Elektra lift en algemene ruimten 6,00 6,00 6,00 6,00 Schoonmaken algemene ruimten 15,00 15,00 15,00 15,00 Tuinonderhoud 15,00 15,00 15,00 15,00 Administratiekosten 6,00 4,00 4,00 4,00 Totaal voor elke woning 40,00 40,00 40,00 40,00 Totaal per maand woning 1 542,76 531,46 525,15 519,40 Totaal per maand woning 2 558,80 547,14 540,63 534,70 Totaal per maand woning 3 601,59 588,96 581,92 575,50 Totaal per maand woning 4 617,64 604,65 597,40 590,80 Totaal per maand woning 5 719,26 703,99 695,47 687,70 Totaal per maand woning 6 735,30 719,67 710,95 703,00 Aanpassing normbedragen onderhoud en administratie. Het bestuur heeft besloten de normbedragen niet aan te passen. Normbedrag (jaarbasis) Onderhoud gebouw 408,40 408,40 408,40 408,40 Onderhoud CV 63,98 63,98 63,98 63,98 Onderhoud lift 60,80 60,80 60,80 60,80 4

6 Kerncijfers 24 woningen Huur excl. bijkomende kosten 431,82 419,40 414,22 407,71 400,50 Perc.verhoging 2,30 1,30 1,60 1,80 1,35 Servicekosten 47,32 47,32 47,32 47,32 44,31 Huur totaal 479,14 466,72 461,54 455,03 444,81 Bezetting in maanden Bezetting in procenten 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 49 woningen Huur excl. bijkomende kosten 332,62 323,06 319,02 314,06 308,50 Perc.verhoging 2,30 1,30 1,60 1,80 1,35 Servicekosten 112,80 118,63 118,63 119,45 104,45 Huur totaal 445,42 441,69 437,65 433,51 412,95 Bezetting in maanden Bezetting in procenten 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Energieverbruik in hoeveelheden woningen gas in m Elektra in kwh - - water in m woningen Elektra in kwh - - Verzekerde waarde WOZ-waarde woningen totaal nnb (Op peildatum 1 januari) Exploitatieresultaat Het resultaat over het boekjaar bedraagt Het resultaat staat ter beschikking van het bestuur. Vooruitlopend op het bestemmingsbesluit is het resultaat toegevoegd aan de algemene reserve. Het resultaat op de servicekosten zal met de bewoners worden verrekend. Dhr. N.A. Bleeker Penningmeester 5

7 2. Gegevens van de rechtspersoon Naam rechtspersoon: Stichting Bosman Woningen Statutaire vestigingsplaats: Venhuizen Ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Hoorn onder nummer: S Samenstelling bestuur: Voorzitter: mevrouw A.M. Vroling-Nan Secretaris: de heer C.J.N. Fit Penningmeester: de heer N.A. Bleeker Leden: de heer C.C. Sijm de heer G.J. Lambrechts plv secretaris de heer J. v.d. Goes De jaarrekening is opgesteld onder verantwoordelijkheid van het bestuur. 6

8 3. Vaststelling van de jaarrekening Het bestuur heeft de jaarrekening vastgesteld in zijn vergadering d.d. 7 mei Voorzitter Secretaris Penningmeester 7

9 Jaarrekening

10 1. Balans per 31 december ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Onroerende goederen in exploitatie Vlottende activa Te verrekenen servicekosten - - Overige vorderingen Huurachterstand Liquide middelen Rekening-courant Rabobank Spaarrekening Rabobank Kas - - PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Voorzieningen Onderhoud Langlopende schulden (langer dan 1 jaar) Leningen kredietinstellingen Kortlopende schulden (korter dan 1 jaar) Rekening-courant Rabobank - - Te verrekenen servicekosten Overige schulden

11 2. Exploitatierekening Baten Huur Zorgcentrum Huur Woningen Kapitaalslasten servicekosten Huur Kantoor Bosmanstaete Lasten Afschrijvingen Dotatie onderhoudsfonds Administratie- en beheerskosten Belastingen Verzekeringen Energiekosten zorgcentrum Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Financiële baten en lasten Ontvangen rente Rente leningen o/g Financieel resultaat Buitengewone baten en lasten Buitengewone baten Buitengewone lasten Exploitatieresultaat Voordelig Voordelig 10

12 3. Exploitatierekening servicekosten 24 Woningen Servicekosten Aandeel kapitaalslasten kale huur Elektra Schoonmaakkosten Waterlevering Tuinonderhoud Kabeltelevisie Administratiekosten Totaal servicekosten Bijdrage bewoners voordelig voordelig Per woning Woningen Servicekosten Onderhoud geisers - - Elektra Water Gas Schoonmaakkosten Tuinonderhoud Administratiekosten Totaal servicekosten Bijdrage bewoners voordelig voordelig Per woning

13 Woningen Servicekosten Elektra Schoonmaakkosten Tuinonderhoud Administratiekosten Totaal servicekosten Bijdrage bewoners voordelig voordelig Per woning

14 4. Kasstroomoverzicht per 31 december Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: Vorderingen op korte termijn en vooruitbetaalde bedragen Schulden op korte termijn en vooruitontvangen bedragen Totaal kasstroom uit operationele aktiviteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investering in materiële vaste activa - - Kasstroom uit financieringsactiviteiten Opname leningen - - Aflossing langlopende schulden Mutatie geldmiddelen

15 5. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Waarderingsgrondslagen Algemeen Alle activa en passiva zijn nominaal gewaardeerd, tenzij anders is vermeld. De jaarrekening 2012 is opgesteld met inachtneming van Richtlijn 640. Organisaties-zonderwinststreven, opgesteld door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Materiële vaste activa Deze activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs, verminderd met de daarop toegepaste afschrijvingen op basis van de verwachte economische levensduur. De afschrijvingen zijn berekend volgens het annuïtaire of lineaire systeem. Op de aanschafwaarde van de grond wordt niet afgeschreven, omdat grond niet aan economische of technische slijtage onderhevig is. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Indien hiertoe aanleiding bestaat is rekening gehouden met een voorziening voor oninbaarheid. Voorzieningen De voorzieningen betreffen het onderhoudsfonds. De hoogte van het onderhoudsfonds wordt bepaald door de resultante van de toevoeging op basis van normdotaties en de werkelijke onderhoudskosten. Schulden Schulden worden opgenomen tegen de nominale waarde. Resultaatbepaling Algemeen De baten en lasten worden zoveel mogelijk toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, rekening houdend met de toegepaste waarderingsgrondslagen. Resultaatbepaling servicekosten De gemaakte servicekosten worden volledig aan de huurders in rekening gebracht. In de exploitatierekening zijn de in de huur opgenomen voorschotten als baten opgenomen. Het saldo van de exploitatierekening wordt met de huurders afgerekend. 14

16 6. Toelichting op de balans Onroerend goed in exploitatie 49 woningen 24 woningen Zorgcentrum 29 woningen Totaal Stand per 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde Mutatie in verslagjaar: Investeringen Afschrijvingen Stand per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Boekwaarde Een nadere specificatie is te vinden onder bijlage 1. De woningen zijn bezwaard met hypotheek. Vlottende Activa Te verrekenen exploitatie servicekosten 49 woningen 24 woningen 29 woningen Totaal Saldo per 1 januari Verrekend in boekjaar Exploitatie boekjaar (zie bladzijde 11) Saldo per 31 december Met de bewoners te verrekenen posten zijn opgenomen onder de kortlopende schulden. 15

17 Eigen Vermogen Algemene reserve Saldo per 1 januari Bij: exploitatieresultaat Saldo per 31 december Voorzieningen Onderhoudsfonds Saldo per 1 januari Dotatie Onttrekkingen (zie bijlage 2) Saldo per 31 december Langlopende schulden (langer dan 1 jaar) Leningen kredietinstelling Saldo per 1 januari Opnamen - - Aflossingen Aflossing binnen 1 jaar Saldo per 31 december In 2006 is er een lening afgesloten bij de Rabobank Westfriesland-Oost ten behoeve van de nieuwbouw van 29 appartementen. De hoofdsom bedraagt Het rente percentage bedraagt 5,45 % en is vast gedurende de gehele looptijd van de lening. Aflossing geschiedt in 23 jaar in maandannuïteiten van ieder voor het eerst op 30 juni Als zekerheid zijn de woningen bezwaard met hypotheek. 16

18 Kortlopende schulden (korter dan 1 jaar) Deze betreffen: Crediteuren Aflossingsverplichting leningen Overige schulden Niet uit de balans blijkende verplichtingen. Er zijn geen niet uit de balans blijkende verplichtingen. 17

19 7. Toelichting op de exploitatierekening Afschrijvingen 49 woningen woningen Zorgcentrum woningen Dotatie onderhoudsfonds Gebouw Centrale verwarming Lift Administratie- en beheerskosten Bijdrage en lidmaatschappen - - Kosten bank Administratiekosten derden af: ontvangen administratiekosten in servicekosten Bestuurs- en representatiekosten Telefoon Kantoorbenodigdheden en drukwerk Diversen Belastingen Onroerende zaak en riool Hoogheemraadschap Retributie loopbrug Verzekeringen Donatus uitgebreide opstal Inventaris de Wieken Rente leningen o/g Lening Rabobank

20 Overige gegevens 19

21 Bijlagen 21

22 Bijlage 1. Overzicht materiële vaste activa Jaar van Aanschaf Annuïteit Rente Afschrijving Boekwaarde Afschr. Rente Aanschaf Waarde termijn in % 49 woningen Bouwkosten - 19 flats jr. ann. 6,625 Centrale verwarming - 19 flats Nieuwe cv ketel - 19 flats Bouwkosten - 14 flats jr. ann. 8,500 Centrale verwarming - 14 flats Bouwkosten - 16 flats jr. ann. 8,625 Centrale verwarming 16 flats Liften - 49 flats totaal Renovatie jr. ann. 7,000 Boosterstalling Subtotaal woningen Bouwkosten jr. ann. 6,750 Liftinstallatie Oproepinstallatie C.V. en W.W. installatie jr. ann. 6,750 Grondkosten Subtotaal woningen Grondkosten Bouwkosten jr. lin 2,000 Subtotaal Totaal

23 Bijlage 2. Overzicht onderhoudsfonds Saldo 1 januari Bij: Dotatie Af: Bestedingen derden Specificatie bestedingen derden Onderhoud algemene ruimten Elektrische installatie Lift installatie C.V. en waterinstallatie Onderhoud terreinen - - Sanitair en riool Hang- ensluitwerk, ramen ed Schilderwerk/spouwisolatie Keukeninstallaties Onderhoud tuin Gebouwen Diversen