Stichting Thus, Zevenaar. 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na resultaatbestem m ing) 31 december december 2014 ACTIVA

Transcriptie

1 JAARREKENING 2015

2 Stichting Thus, Zevenaar 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na resultaatbestem m ing) 31 december december 2014 ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa (1) Materiële vaste activa (2) Vlottende activa Vorderingen (3) Liquide middelen (4) PASSIVA Stichtingsvermogen (5) Voorzieningen (6) Langlopende schulden (7) Kortlopende schulden (8) Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 6 van 19

3 Stichting Thus, Zevenaar 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Realisatie Realisatie Baten Lasten Beheer en administratie Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa (10) Verstrekte subsidies of giften (11) Huisvestingslasten (12) Algemene lasten (13) Financiële baten en lasten (14) Saldo baten minus lasten Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 7 van 19

4 Stichting Thtis, Zevenaar 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Activiteiten De activiteiten van Stichting ThUs, statutair gevestigd te Zevenaar, bestaan voornamelijk uit het bieden van huisvesting en dagverblijf voor verstandelijk gehandicapten en psychiatrische cliënten in de Liemers. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kosten. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans en in de staat van baten en lasten zijn genummerd. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Stelselwijziging Vanaf 2015 wordt er een voorziening groot onderhoud gevormd. Het starten met de opbouw van de voorziening is een stelselwijziging. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd op het bedrag van de bestede kosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De jaarlijkse afschrijvingen bedragen een vast percentage van de bestede kosten, zoals nader in de toelichting op de balans is gespecificeerd. De economische levensduur en de afschrijvingsmethode worden aan het einde van elk boekjaar opnieuw beoordeeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 8 van 19

5 Stichting Thijs, Zevenaar Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Groot onderhoud gebouwen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen De afschrijvingen op de immateriële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijs respectievelijk de lasten van onderzoek en ontwikkeling. De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 9 van 19

6 Stichting Thus, Zevenaar 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa (1) Aanloopkosten Boekwaarde per 1 januari 2015 Verkrijgingsprijs Cumulatieve afschrijvingen en overige waardeverminderingen Mutaties Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2015 Verkrijgingsprijs Cumulatieve afschrijvingen en overige waardeverminderingen Afschrijvingspercentages Aanloopkosten % 5 Onder aanloopkosten zijn de uitgaven verantwoord die betrekking hebben op de nieuwbouw van de boerderij, maar die geen betrekking hebben op de bouwactiviteiten zelf. Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 10 van 19

7 Stichting ThUs, Zevenaar Materiële vaste activa (2) Gebouwen en -terreinen Verbouwing, tuin en kunstwerken Totaal Boekwaarde per 1 januari 2015 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Mutaties Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2015 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages Gebouwen en -terreinen 0-5 Verbouwing, tuin en kunstwerken 5 Op 10 mei 1994 heeft een taxatie plaatsgevonden van de gronden. De grond is toen volgens de onderhandse verkoopwaarde gewaardeerd op De grond is aangeschaft voor 1. Op de grond wordt niet afgeschreven. Deze herwaardering is begrepen in de aanschaffingswaarde per begin boekjaar. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen (3) Overige vorderingen en overlopende activa Overlopende activa Verzekeringen Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 11 van 19

8 Stichting Thus, Zevenaar Liquide middelen (4) Rabobank Rabobank Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 12 van 19

9 Stichting Thijs, Zevenaar PASSIVA Stichtingsvermogen (5) Schenkingen Herwaarderingsreserve Overige reserves Schenkingen Stand per 1 januari Stand per 31 december Herwaarderingsreserve Stand per 1 januari Stand per 31 december Op 10 mei 1994 heeft een taxatie plaatsgevonden van de gronden in bezit van Stichting Thus. De grond is toen volgens de ondehandse verkoopwaarde gewaardeerd op De grond is aangekocht voor 1. Op de grond wordt niet afgeschreven. Overige reserves Stand per 1 januari Resultaatbestem m ing boekjaar Stand per 31 december Voorzieningen (6) Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 13 van 19

10 Stichting Thus, Zevenaar Groot onderhoud gebouwen Stand per 1 januari Dotatie Stand per 31 december De voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd ter dekking van de te maken geschatte kosten voor het onderhoud van het schilderwerk aan het woonhuis en bijgebouwen, onderhoud van het dak en deuren. Voorziening levensonderhoud G.P.J.M. Thijs Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december Stichting Thus heeft op 4 januari ontvangen, waartegen Stichting Thus zich verplicht de heer G.P.J.M. ThUs levenslang kost en inwoning te verschaffen in de gezinsvervangende woonboerderij voor gehandicapten, één en ander voor zover dat redelijkerwijs gesproken ter plekke mogelijk zal zijn. De schenking is opgenomen in een bestemmingsreserve waarvan de maandelijkse vrijval is vastgesteld op 249,58. Het bestuur van de Stichting heeft in 2009 besloten de vrijval met ingang van 1 januari 2009 te stoppen en te reserveren voor bijzondere uitgaven Langlopende schulden (7) Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan kredietinstellingen Rabobank Stand per 1 januari Aflossing Langlopend deel per 31 december Deze aflossingsvrije lening ad is verstrekt ter financiering van de gebouwen. Het rentepercentage is variabel en heeft over 2015 gemiddeld 3,0 bedragen. De looptijd van de lening is 30 jaar. Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 14 van 19

11 Stichting ThUs, Zevenaar ZEKERHEDEN Als zekerheid voor de langlopende lening en de kredietfaciliteit ad dient: 1. Stil pandrecht op de vordering op Stichting Zozijn Zorg uit hoofde van de verhuur van de boerderij aan de Methen 8 te Zevenaar. 2. Recht van hypotheek ad op de boerderij gelegen aan Methen 8 te Zevenaar Kortlopende schulden (8) Overlopende passiva Overlopende passiva Accountantskosten Overige kortlopende schulden Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 15 van 19

12 Stichting Thus, Zevenaar 5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Realisatie 2015 Realisatie 2014 Huuropbrengsten (9) Huur Personeelsleden Bij de stichting waren in 2015 geen werknemers werkzaam. Afschrijvingen Afschrijvingen immateriële vaste activa Aanloopkosten Afschrijvingen materiële vaste activa (10) Gebouwen en -terreinen Verbouwing, tuin en kunstwerken Verstrekte subsidies of giften (11) Gift Stichting Zozijn Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten (12) Onderhoud onroerend goed Onroerende zaakbelasting Opstal- en glasverzekering Zuiveringslasten Dotatie voorziening groot onderhoud Algemene lasten (13) Accountantslasten Overige algemene lasten Financiële baten en lasten (14) Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente spaarrekening Rabobank Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 16 van 19

13 Stichting Thus, Zevenaar Rentelasten en soortgelijke lasten Realisatie Realisatie Bankkosten Rente lening Rabobank Ondertekening bestuur voor akkoord Zevenaar, P.T.S. Nass, voorzitter H.J.P. ter Heerdt, penningmeester J.H.F.L.M. Berndsen, lid G.J.M. Thonissen, lid H. Silvis, lid Samenstellingsverklaring afgegeven Pagina 17 van 19

14 OVERIGE GEGEVENS

15 Stichting Thtis, Zevenaar OVERIGE GEGEVENS 1 Deskundigenonderzoek Door de stichting is geen opdracht verstrekt voor een deskundigenonderzoek, zoals vermeld in artikel 2: 393 lid 1 BW. Pagina 19 van 19