Vereniging van Nederlandse Gemeenten

Transcriptie

1 Vereniging van Nederlandse Gemeenten Financieel jaarverslag 2014 Afdeling Flevoland

2 Inhoud Balans... 3 Toelichting op de balans... 4 Activa... 4 Passiva... 4 Exploitatierekening... 5 Toelichting op de Exploitatierekening... 7 Lasten... 7 Baten

3 Balans Activa Omschrijving 31-dec dec-14 BedrijfsSpaarRekening Rabobank , ,98 Bankrekening bij Rabobank 28,92 486,97 Kruisposten 0,00 0,00 Debiteuren 0,00 0,00 Nog te ontvangen bedragen 347,05 288,82 Vooruitbetaalde bedragen 0,00 0,00 Passiva , ,77 Omschrijving 31-dec dec-14 Algemene reserve , ,20 Crediteuren 0,00 0,00 Nog te betalen bedragen , , , ,77 Saldo 0,00 0,

4 Toelichting op de balans per 31 december 2014 Activa Bankrekeningen Saldo BedrijfsSpaarRekening Rabobank (afschrift 48) ,28 Saldo Bankrekening Rabobank (afschrift ) 486,97 Nog te ontvangen bedragen Het betreft hier het volgende nog te ontvangen bedrag: Rente Rabobank BedrijfsSpaarRekening 288,82 De renteopbrengst is verwerkt op het eerste dagafschrift van de Rabobank in Passiva Algemene Reserve Balans per 1 januari ,46 Af: nadelig exploitatieresultaat ,26 Algemene reserve per 31 december ,20 Het boekjaar 2014 sluit met een nadelig resultaat van 6.580,26. Het resultaat wordt onttrokken aan de algemene reserve. Nog te betalen bedragen Het betreft hier het volgende aan nog te betalen bedragen: Rabobank, bankkosten oktober december ,63 Gemeente Dronten, secretariaat kosten ,94 Gemeente Zeewolde, uitvoeringskosten adm ,00 KvK, inschrijvingskosten penningmeester 12,

5 Exploitatierekening 2014 Lasten Omschrijving Rekening 2013 Begroting 2014 Rekening 2014 Reis en verblijfkosten 148,31 250,00 271,66 Kosten van vergaderingen AB/DB 1.809, ,00 0,00 Administratie- en secretariaatskosten , , ,44 Financiële administratie 2.500, , ,00 Regionale Themabijeenkomsten 0, ,00 640,00 VNG Flevomeeting 6.016, , ,70 Diverse lasten 408,65 700,00 598,33 Exploitatieresultaat tgv algemene reserve 0,00 0,00 0, , , ,13 Baten Omschrijving Rekening 2013 Begroting 2014 Rekening 2014 Contributie leden 8.979, , ,05 Bijdrage landelijke Vereniging VNG 9.045, , ,00 Diverse baten 330,55 350,00 288,82 Exploitatie resultaat tlv algemene reserve 2.527, , , , , ,13 Saldo 0,00 0,00 0,

6

7 Toelichting op de Exploitatierekening 2014 Lasten Reis- en verblijfkosten Dit betreft de reis- en verblijfkosten voor het bijwonen van vergaderingen en diverse (thema)bijeenkomsten van de secretaris en eventueel raadsleden die zitting hebben in een VNG Commissie. Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke lasten in 2014 hoger doordat er meer declaraties voor reiskosten zijn ontvangen ( 21,66 nadelig). Ter vergelijking: rekening ,66 rekening ,41 rekening ,72 Kosten vergaderingen AB-DB Het betreft hier de kosten voor de vergaderingen van het dagelijks en het algemeen bestuur bij de ledenvergaderingen in het voorjaar en najaar. Ten opzichte van de begroting zijn er in 2014 geen werkelijke lasten ( 2.000,- voordelig). Ter vergelijking: rekening ,00 rekening ,07 rekening ,50 Administratie- en secretariaatskosten Voor het voeren van het secretariaat door de Gemeente Dronten is ,- als last in de exploitatie opgenomen. Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke lasten hoger uitgevallen doordat er geen rekening is gehouden met de BTW. Ter vergelijking: rekening ,44 rekening ,00 rekening ,00 Financiële administratie Voor het verzorgen van de financiële administratie door de Gemeente Zeewolde is 2.500,- als vergoeding in rekening gebracht. Deze post behoeft geen nadere toelichting. Ter vergelijking: rekening ,00 rekening ,00 rekening ,

8 Regionale Themabijeenkomsten Vanaf de begroting 2011 is er voor regionale themabijeenkomsten een specifiek budget geraamd. Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke lasten lager uitgevallen ( 1.360,- voordelig). VNG Flevomeeting / jubileum De Flevomeeting staat elk jaar op het programma van de VNG Flevoland. Op 19 september 2014 heeft deze plaats gevonden op de locatie: CAH/Vilentum te Dronten. Ter vergelijking: rekening ,70 rekening ,50 rekening ,10 Diverse lasten Op deze post worden de lasten voor abonnementen, bankkosten en dergelijke geboekt. Ten opzichte van de begroting zijn de werkelijke lasten in 2014 lager uitgevallen ( 101,67 voordelig). De post diverse lasten is als volgt opgebouwd: Inschrijvingskosten KvK 12,00 VNG magazine ereleden 437,25 Secretarissenoverleg Oostvaardersplassen 112,50 Overige 36,58 Ter vergelijking: rekening ,33 rekening ,65 rekening ,

9 Baten Contributie leden Conform artikel 7, 3 e lid, van de statuten van de vereniging bedraagt de contributie van de leden 2,27 eurocent per inwoner. Voor het aantal inwoners wordt uitgegaan van de peildatum van 1 januari van het jaar, voorafgaande aan het verenigingsjaar van de lidgemeenten. De contributie bijdrage voor 2014 is gebaseerd op een bijdrage van 5 eurocent per inwoner naar de stand van het aantal inwoners op 1 januari 2013 (bron: kerncijfers Provincie Flevoland). Deze contributieverhoging is besloten op 22 mei In 2014 zijn de volgende bedragen in rekening gebracht: Gemeente Almere 9.760,65 Gemeente Dronten 2.033,95 Gemeente Lelystad 3.788,90 Gemeente NOP 2.314,20 Gemeente Urk 961,25 Gemeente Zeewolde 1.063,10 Ter vergelijking: rekening ,05 rekening ,00 rekening ,00 Bijdrage landelijke Vereniging VNG De bijdrage voor financiële tegemoetkoming in de kosten van de landelijke Vereniging VNG is een vaste bijdrage per jaar. Deze post behoeft geen nadere toelichting. Ter vergelijking: rekening ,00 rekening ,00 rekening ,00 Diverse baten Deze post heeft betrekking op de te verwachten rente inkomsten van het saldo op de BedrijfsSpaarRekening bij de Rabobank. De werkelijke rentebaten zijn lager uitgevallen dan begroot ( 61,18 nadeel). Ter vergelijking: rekening ,82 rekening ,55 rekening ,55 Exploitatieresultaat ten laste van de algemene reserve Het boekjaar 2014 sluit met een nadelig resultaat van afgerond Bij de begroting 2014 was er een nadeel van 8.120,- voorzien. Dit voordeel wordt met name verklaard door onder andere geen lasten op de post Themabijeenkomsten. Het nadelig resultaat wordt onttrokken aan de algemene reserve. De stand van de reserve komt ultimo 2014 hoger uit dan bij de begroting van 2014 is verwacht. Voor het nieuwe

10 boekjaar 2015 zal er opnieuw vinger aan de pols gehouden worden voor wat betreft de stand van de reserve en het daaraan gekoppelde weerstandsvermogen. Mutaties Algemene reserve: Ter vergelijking: rekening ,26-/- rekening ,98-/- rekening ,93-/- -/- = nadeel