JAARREKENING van de Stichting Steun Thuis in West

Transcriptie

1 JAARREKENING 2017 van de Stichting Steun Thuis in West

2 Inhoudsopgave ALGEMEEN Pag. Bestuursverslag 3 Vaststelling van de jaarrekening 4 Bespreking van de resultaten over JAARREKENING 2017 Balans per 31 december Rekening van baten en lasten Kasstroomoverzicht 8 Grondslagen voor balanswaardering en resultaatbepaling 9 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de rekening van baten en lasten OVERIGE GEGEVENS Gebeurtenissen na balansdatum 15 BIJLAGEN 1 Specificatie materiële vaste activa 16 2

3 Bestuursverslag Conform de statutaire doelstelling hield de Stichting 'Steun Thuis in West' zich in 2017 bezig met het beschikbaar stellen van middelen voor diaconaal en missionaire werk. Wat het missionaire aspect betreft wordt gereleveerd dat in 2015 werknemers in dienst zijn gekomen die zich hiermee specifiek bezig houden onder de noemer van het project 'Hart voor West'. Verder heeft de stichting tot taak het beheer van het gebouw aan de Claes de Vrieselaan 69. Voor het missionaire werk wat onder de noemer 'Hart voor West' plaats vindt is separaat een 'Jaarverslag 2017' beschikbaar. Het hiervoor genoemde pand aan de Claes de Vrieselaan 69 is in 2011 aangekocht. Het gebouw is deels verhuurd als woonhuis en deels als buurthuis ten behoeve van activiteiten van de Stichting 'Thuis in West'. Het pand wordt eveneens voor missionaire activiteiten gebruikt. Eind 2017 waren 3 partimers voor het missionaire werk in dienst. Gememoreerd wordt nog dat de bestuurders geen vergoeding voor hun werkzaamheden ontvangen. In 2017 is geconstateerd dat de locatie aan de Claes de Vrieselaan te klein gaat worden. De grootste ruimte is te klein voor het aantal bezoekers en er zijn ook te weinig ruimten. Tevens willen werkers bij Thuis in West' veelal in de wijk wonen. Het is echter lastig geschikte en betaalbare woonruimte te vinden. Vanwege het vorenstaande is een nieuwe visie ontwikkeld die moet leiden tot versterking van ons project. Gedacht is aan een community in een groot pand, waarin ruimte is voor gezinnen, singles en studenten die zich commiteren aan onze activiteiten. Een dergelijk groot pand bleek op korte afstand van onze huidige locatie beschikbaar te komen. Inmiddels is in februari 2018 een voorlopige koopakte getekend. Er zullen nog aanpassingen plaats moeten vinden. We gaan er vanuit dat het pand begin september 2018 in gebruik genomen kan worden. Zie ook de toelichting onder 'Gebeurtenissen na balansdatum' in deze jaarrekening. In 2017 is een batig exploitatieresultaat gerealiseerd van circa , terwijl in de herziene begroting een nagenoeg sluitende exploitatie was voorzien. Tot circa heeft het batig resultaat betrekking op giften die bestemd zijn voor de financiering van de aankoop van de R. Fruinstraat. Voor deze giften was in de herziene begroting van een andere verantwoordingswijze uitgegaan waarbij de bedoelde baten als vooruitontvangen werden aangemerkt. Bij de samenstelling van de jaarrekening zijn ze wel als exploitatiebate aangemerkt en via resultaatbestemming aan de bestemmngsreserve nieuwe locatie toegevoegd. Voor het overige betreft het hogere batig saldo dan begroot vooral niet voorziene giften die geen specifieke bestemming hebben. 3

4 Vaststelling van de jaarrekening Het bestuur van de Stichting Steun Thuis in West heeft de jaarrekening 2017 vastgesteld in de vergadering van Voorzitter: J. Vlot Secretaris: P.E. van Dam - van der Niet 4

5 Bespreking van de rekening van baten en lasten van 2017 BATEN Verschil % Gebouwverhuur % Fundraising % Overige baten % % LASTEN Personeelskosten % Huisvestingskosten % Kosten missionaire activiteiten % Overige lasten % % Exploitatieresultaat Toelichting: De fundraising ligt in 2017 circa hoger dan in De daaronder vallende posten giften, donaties en kerkcollecten zijn ongeveer hoger dan in Daarvan betreft circa specifieke giften voor de aankoop van een pand in de R. Fruinstraat. Daarnaast is in 2017 een bijdrage van Deputaten Evangelisatie verantwoord van circa Daartegenover staat dat de bijdragen van fondsen in 2016 ongeveer hoger waren dan in De daling van de personeelslasten ten opzichte van 2016 is vooral veroorzaakt door het lagere aantal uren van de betaalde krachten. Daartegenover staan inhuur en wervingskosten van personeel tot circa in De hogere huisvestingkosten in 2017 betreffen vooral de hogere toevoeging aan het onderhoudsfonds alsmede de toename van niet ten laste van het genoemde fonds gebrachte onderhoudskosten en verder de hogere verzekeringslasten. 5

6 Balans per 31 december 2017 Activa Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Vlottende activa Vorderingen Nog te ontvangen subsidie Liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Reserve financiering vaste aktiva Reserve nieuwe locatie Totaal vermogen stichting Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Kortlopende schulden Vooruitontvangen fondsbijdrage Rekening courant Stichting Thuis in West Nog te betalen bedragen Totaal passiva

7 Rekening van baten en lasten Realisatie Herziene Realisatie begroting Baten Huren Fundraising Overige baten Lasten Personeelskosten Huisvestingskosten Kosten van activiteiten Overige lasten Exploitatiesaldo Bestemming van het exploitatiesaldo Ontrekking aan de bestemmingsreserve fin. vaste aktiva Toevoeging aan de bestemmingsreserve nieuwbouw Toevoeging aan de algemene reserve

8 Kasstroomoverzicht 2017 Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Aanpassing voor: Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie voorzieningen Mutatie kortlopende schulden Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa - - Mutatie geldmiddelen Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

9 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Afschrijving % Gebouwen en terreinen 2,5 Aanbrengen dubbel glas 10,0 Vorderingen en overlopende activa Indien nodig is op de vorderingen een voorziening wegens oninbaarheid in mindering gebracht. Voorzieningen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde groot onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening heeft een overwegend langlopend karakter. Grondslagen voor resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door de ontvangen bijdragen, donaties en overige baten verminderd met de lasten hiervan over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waar ze betrekking op hebben. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa worden als bate dan wel als last verantwoord. Boekwinsten echter alleen voor zover die niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financieel resultaat De rentebaten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten van de uitstaande gelden. Deze worden verantwoord onder de overige baten. 9

10 Toelichting op de balans per 31 december 2017 Activa Gebouwen en Materiële vaste activa terreinen Aanschafwaarde per 1 januari Cumulatieve afschrijvingen per 1 januari Boekwaarde per 1 januari Bij: Investeringen - Af: Desinvestering aanschafwaarde - Af: Afschrijvingen Bij: Desinvestering cumulatieve afschrijvingen - Mutaties Aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen per 31 december Saldo per 31 december Zie voor de specificatie van deze balanspost bijlage 1 De WOZ-waarde van het pand Claes de Vrieselaan 69 a en 69b bedraagt per 1 januari Kortlopende vorderingen Vorderingen Te ontvangen bankrente Gift t.b.v Subsidie CGK Deputaatschap Evangelisatie Toelichting: Het subsidie van het Deputaatschap Evangelisatie is begin 2018 ontvangen. Liquide middelen Rabo bank, zakelijke rekening Rabo bank, doel reserveren

11 Toelichting op de balans per 31 december 2017 (vervolg) Passiva Eigen vermogen Algemene Reserve Saldo per 1 januari Bestemming exploitatieresultaat Saldo per 31 december Reserve financiering vaste activa Saldo per 1 januari Onttrekking uit resultaatbestemming Saldo per 31 december Bestemmingsreserve nieuwe locatie Saldo per 1 januari - - Bestemming exploitatieresultaat Saldo per 31 december Overzicht verloop eigen vermogen Saldo per Bestemming Saldo per 1 januari Resultaat 31 december Algemene reserve Bestemmingsreserve financiering Bestemmingsreserve nieuwe locatie Voorziening Voorziening groot onderhoud Stand begin boekjaar Dotatie huidig jaar Besteding: restposten aanpassing toiletten en keuken Saldo per 31 december Vooruitontvangen fondsbijdrage In 2017 is een bedrag ad ontvangen van het Koningsfonds ten behoeve van de jaren Rekening courant met Stichting Thuis in West

12 Toelichting op de balans per 31 december 2017 (vervolg) Nog te betalen bedragen Vakantiegeld Overige nog te betalen bedragen

13 Toelichting op de rekening van baten en lasten 2017 Baten Realisatie Herziene Realisatie begroting Gebouwenverhuur Huur diaconale stichting Huur woning Fundsraising Kerkcollecten Giften en donaties Subsidie CGK deputaatschap Evangelisatie Fondsbijdragen Giften tbv pand R. Fruinstraat Overige baten Rente Toelichting: Bij de inschatting van de giften en donaties is rekening gehouden met een hogere bate dan in Toch zijn deze posten nog beduidend hoger geworden. De giften bestemd voor de aankoop van het pand aan de R. Fruinstraat zijn niet begroot, omdat in de begroting nog van een andere verantwoordingswijze is uitgegaan. 13

14 Toelichting op de rekening van baten en lasten 2017 (vervolg) Lasten Realisatie Herziene Realisatie begroting Personeelskosten Salarissen incl sociale lasten Inhuur personeel Wervingskosten Reiskosten Overige personeelslasten Kosten salarisverwerking Huisvestingskosten Afschrijving panden CdV laan Taxatiekosten panden CdV laan Dotatie voorziening groot onderhoud Belastingen Verzekeringen Onderhoudskosten Kosten missionaire activiteiten Materiaalkosten PR/drukwerk/website/boeken Telefoonkosten Aandeel huisvestingskosten etc Overige lasten Bestuurskosten Donatie aan werkstichting Wervingskosten donaties Administratiekosten en beheer 22-7 Bankkosten Overige kosten

15 Gebeurtenissen na balansdatum R. Fruinstraat In februari 2018 is een voorlopige koopakte getekend voor de aankoop van een pand aan de R. Fruinstraat in Rotterdam. De financiering waar circa 3, 3 milljoen mee is gemoeid is inmiddels rond. Dat impliceert wel dat de panden aan de Claes de Vrieselaan verkocht moeten worden. Naar verwachting het pand aan de Fruinstraat in september 2018 in gebruik genomen worden. 15

16 Specificatie materiële vaste activa Aanschaf- Rest- Afschr. t/m Boekwaarde Investeringen Desinveste- Afschrijving Boekwaarde Omschrijving Jaar % waarde waarde jan ringen dec Gebouw Claes de Vrieselaan 69a en 69b , Dubbel glas 69a , Totaal