GEMEENTE LEEUWARDERADEEL 17 Raadsvergadering: 9 juni 2011 Voorstelnummer: 2011/ 36 Stiens, 30 mei 2011 Behandelend ambtenaar: C. de Val / T. Otter E-mail: c.deval@leeuwarderadeel.nl / t.otter@leeuwarderadeel.nl Telefoonnr. : 058 257 66 668 / 058 257 66 659 Onderwerp: Jaarrekening 2010 en Begroting 2012 Hulpverleningsdienst Fryslân Te nemen besluit: Kennis nemen van de jaarrekening 2010 en de begroting 2012 van de Hulpverleningsdienst Fryslân en het gevoelen over de begroting 2012 kenbaar te maken. Korte inhoud: De Hulpverleningsdienst Fryslân heeft haar jaarrekening 2010 en de begroting 2012 ingediend. Inleiding: De jaarrekening 2010 en ontwerpbegroting 2012 van de Hulpverleningsdienst Fryslân zijn op 2 mei 2011 door ontvangen. Op grond van de gemeenschappelijke regeling kan de gemeenteraad zijn gevoelen over de ontwerpbegroting kenbaar maken aan de HvD Fryslân. De jaarrekening wordt ter kennisneming aangeboden. Argumenten: 1.1 De ontwerpbegroting 2012 past in het ingezet beleid De besluitvorming in het algemeen bestuur van 10 november 2010 is bepalend geweest voor de opstelling van de voorliggende ontwerpbegroting 2012. De financiële taakstelling, inclusief de nadere uitwerking waartoe het algemeen bestuur op 23 maart 2011 heeft besloten, is integraal verwerkt in de ramingen voor 2012 en de meerjarenraming 2013-2015. 1.2 De loon- en prijsontwikkeling achten wij voor dit moment reëel Voor het jaar 2012 is uitgegaan van een loon- en prijsontwikkeling van 2% (1% loonstijging en stijging pensioenpremies). Als daartoe aanleiding is, zal er een nieuwe raming worden gemaakt en deze middels een begrotingswijziging worden voorgelegd aan de gemeenteraden. 1.3 Dit voorstel is ambtelijk afgestemd met de Middelseegemeenten De HvD Fryslân heeft op 7 april 2011 in een bijeenkomst voor medewerkers van alle deelnemende gemeenten een uitgebreide toelichting gegeven op de begroting en jaarrekening. Er was ruimte voor het stellen van vragen en plaatsen van op- en aanmerkingen, maar over de advisering aan gemeentebesturen zijn geen afspraken gemaakt. De Middelsee gemeenten hebben hun advies ambtelijk met elkaar afgestemd.
1.4 De algemene bijdrage 2012 is lager dan de algemene bijdrage 2011 Gemeentelijke bijdragen 2011 (na 1 e begrotingswijziging; excl. bevolkingszorg) 23.360.995 Vastgestelde bezuinigingen voor 2012 -/- 475.000 Vervallen raming voor kosten (brandweer)bijstandsverlening -/- 31.060 Gemeentelijke bijdragen 2012, niveau 2011 (excl. bevolkingszorg) 22.854.935 Loon- en prijscompensatie 2011-2012 : 2% 457.100 Gemeentelijke bijdragen 2012 (excl. bevolkingszorg en tariefswijziging) 23.312.035 Afgesproken tariefswijziging -/- 87.560 Gemeentelijke bijdragen 2012 (excl. bevolkingszorg) 23.224.475 Gemeentelijke bijdrage bevolkingszorg 2011 866.080 Loon- en prijscompensatie 2011-2012 : 2% 17.320 Gemeentelijke bijdrage bevolkingszorg 2012 886.400 De gemeentelijke bijdrage 2012 komt hiermee op 23.224.475 plus 886.400 is 24.107.875. Deze was 24.227.075 in 2012. 2.1 De jaarrekening sluit met een positief resultaat van 276.691 Het resultaat is in grote lijnen ontstaan op de volgende producten. Programma Gezondheidszorg: - Tbc-bestrijding - 262 - Forensische geneeskunde 329 - Technische hygiënezorg 625 - Contactmomenten - 299 - Overig maatwerk gemeenten - 251 - Overige - 228 Programma Veiligheid - Meldkamer Noord Nederland 420 - Overige - 58 Totaal 277 Het positieve resultaat op technische hygienezorg ( 625.000) is aangewend ter dekking van de frictiekosten JGZ ( 924.000). 2.2 Het resultaat wordt conform een bestendige gedragslijn door het bestuur bestemd. Zo heeft Ernst&Young vastgesteld en vastgelegd in het rapport van bevindingen 2010. Het college sluit zich aan bij het advies van Ernst&Young om voortaan vooraf de mutaties in de reserves formeel te laten vaststellen door het algemeen bestuur. Kanttekeningen: 1.2 De loon- en prijsontwikkeling acht het college voor dit moment reëel Voor het beoordelen van de loon- en prijsontwikkeling leggen we een relatie met de uitkeringen uit het gemeentefonds, omdat daarbij ook wordt gerekend met loon- en prijsstijgingspercentages. Op dit moment van schrijven is de zogenaamde Meicirculaire 2011 Gemeentefonds (waarin percentages worden genoemd) echter nog niet gepubliceerd.
1.4 De gevolgen van de tariefswijzigingen (aanvullende diensten) voor gemeenten worden onderbelicht Steeds meer taken verschuiven van het basispakket naar het aanvullend pakket (maatwerk). Voor aanvullende pakketten worden kostendekkende tarieven berekend: op onderdelen zijn deze tarieven ten opzichte van 2011 fors gestegen. De veronderstelling is dat gemeente vrij zijn in het afnemen van aanvullende diensten maar dit is niet altijd het geval. Voor bij voorbeeld inspecties gastouderopvang en lijkschouwing is de GGD de (bij wet) aangewezen instantie. Het meer toerekenen van kosten naar aanvullende diensten is gunstig voor de algemene bijdrage maar komt deels via de tarieven aanvullende diensten weer bij de gemeenten terecht. 1.5 Op het product technische hygiënezorg lijkt de HvD Fryslân winst te maken De inspecties van de kinderopvang (waaronder de gastouderopvang) en peuterspeelzalen vallen onder de technische hygiënezorg. Uit bijlage 1 begroting 2012 valt af te leiden dat er winst wordt gemaakt op de technische hygiënezorg, terwijl dit voor gemeente Leeuwarderadeel een verliespost is. De HvD Fryslân stelt op pagina 8 van de begroting dat het rijk hiervoor extra middelen aan gemeenten beschikbaar heeft gesteld. Inmiddels is bekend dat de verdeling van deze extra rijksmiddelen niet in verhouding staat tot de kosten die de gemeenten maken: het pakt relatief nadelig uit voor Leeuwarderadeel. Op deze verdeling heeft de HvD Fryslân geen invloed. In ieder geval zouden voor de Friese gemeenten gezamenlijk de opbrengsten gelijk moeten zijn aan de kosten (en in ieder geval niet structureel hoger). 2.1 De afwijkingen op productniveau zijn relatief groot In totaliteit wijkt het resultaat 0,71% af van de (gewijzigde) begroting 2010, maar op productniveau zijn de afwijkingen relatief groot. De HvD Fryslân heeft aangegeven dat deze afwijkingen na de tussentijdse rapportages zijn ontstaan (door met name het toerekenen van indirecte kosten). Financiële toelichting: De algemene bijdrage komt voor Leeuwarderadeel neer op 386.453. Dit is ten opzichte van 2011 een daling van 4.542. Deze daling wordt mede veroorzaakt door het lagere aantal inwoners op 1 januari 2011 ten opzichte van het jaar daarvoor. Uitvoering / afhandeling: Het bestuur van de HvD Fryslân wordt van het besluit van de gemeenteraad op de hoogte gesteld. Nadat de begroting 2012 definitief is vastgesteld door de HvD Fryslân worden de gegevens in de gemeentebegroting opgenomen. Evaluatie: n.v.t. Conclusies Raad 1e behandeling: n.v.t.
Bijlagen: - Geen - Ter inzage gelegde stukken: Jaarrekening 2010 van de Hulpverleningsdienst Fryslân Begroting 2012 van de Hulpverleningsdienst Fryslân Rapport van bevindingen 2010 Burgemeester en wethouders van Leeuwarderadeel, de secretaris de burgemeester JITSE J. KINGMA DRS. JOOP.R.A. BOERTJENS
GEMEENTE LEEUWARDERADEEL 17 Nr. 2011 / 36 De raad van de gemeente Leeuwarderadeel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van Leeuwarderadeel d.d. 24 mei 2011; B E S L U I T: Kennis te nemen van de jaarrekening 2010 en begroting 2012 van de Hulpverleningsdienst Fryslân en zijn gevoelen over de begroting 2012 kenbaar te maken. Aldus besloten door de raad voornoemd in zijn openbare vergadering van 9 juni 2011 de griffier, de voorzitter, (mw. mr. G.J. Olthof) (drs. J.R.A. Boertjens)