Eindejaarsrapportage 2009
2
Inhoudsopgave Raadsvoorstel en besluit 5 Hoofdstuk 1 Inleiding 11 Hoofdstuk 2 Financieel beleidskader 19 Hoofdstuk 3 Overzicht mutaties per programma 25 o Besturen en burgers 29 o Veiligheid 30 o Fysieke infrastructuur 31 o Werkgelegenheid 32 o Onderwijs 33 o Cultuur 34 o Ruimtelijke ordening 36 o Milieu en volksgezondheid 39 o Wijken 41 o Maatschappelijke ondersteuning 42 o Sociale voorzieningen 43 Bijlage Overzicht voorstellen budgetoverheveling 45 3
4
RAADSVOORSTEL EN -BESLUIT 5
6
Gemeente Langedijk Raadsvergadering van : 08 december 2009 Agendanummer : Portefeuillehouder Afdeling Opsteller : W van Beek : Financiën : N. Spaans Voorstel aan de raad Onderwerp : Eindejaarsrapportage 2009 Programma : Algemene dekkingsmiddelen Gevraagde beslissing : 1. de bij de Eindejaarsrapportage 2009 behorende wijziging van de Programma 2009 vast te stellen; 2. in te stemmen met de voorstellen tot budgetoverheveling naar het sjaar 2010; 3. in te stemmen met de in de Eindejaarsrapportage 2009 opgenomen mutaties van de algemene reserve en de bestemmingsreserves. Aanleiding/vraagstelling: Deze rapportage dient om u een actueel beeld te geven van belangrijke ontwikkelingen en de financiële stand van zaken van het lopende sjaar. De Eindejaarsrapportage 2009 behelst een tweede actualisering van de 2009 nadat daartoe bij de Kadernota 2009-2013 voor een eerste maal en in voorkomende gevallen bij specifieke besluitvorming door u is besloten. Het resultaat van deze eindejaarsrapportage is een voorbode van de Jaarrekening 2009 die u in juni 2010 ter besluitvorming voorgelegd krijgt. Mogelijke oplossingen/alternatieven : Geen. Financiële aspecten: De eindejaarsrapportage vormt een onderdeel van de jaarlijkse budgetcyclus. Het is daarmee van belang dat de bijbehorende swijziging wordt goedgekeurd om daarmee de financiële afwijkingen en daarmee srechtmatigheid bij de Jaarrekening 2009 zoveel mogelijk te realiseren. Overleg/inspraak/zienswijzen: Rapportage/verantwoording/evaluatie: 7
Bijlagen die onderdeel uitmaken van het besluit: Eindejaarsrapportage 2009 Zuid-Scharwoude, 3 november 2009 Burgemeester en wethouders van Langedijk, De secretaris, De burgemeester, E. Annaert drs. J.F.N Cornelisse 8
Gemeente Langedijk De raad van de gemeente Langedijk; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouder van 3 november 2009, nummer ( ); gelet op het bepaalde in de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten; b e s l u i t : 1. de bij de Eindejaarsrapportage 2009 behorende wijziging van de Programma 2009 vast te stellen; 2. in te stemmen met de in de Eindejaarsrapportage 2009 opgenomen voorstellen voor budgetoverheveling naar het sjaar 2010; 3. in te stemmen met de in de Eindejaarsrapportage 2009 opgenomen mutaties in de algemene reserve en bestemmingsreserves. Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Langedijk in zijn openbare vergadering van 8 december 2009 De voorzitter, Drs. J.F.N. Cornelisse De griffier, J. van den Bogaerde 9
10
HOOFDSTUK 1: INLEIDING 11
12
Inleiding Hierbij ontvangt u de Eindejaarsrapportage 2009. De eindejaarsrapportage is na de vaststelling van de Kadernota 2009-2013 het laatste moment om de van 2009 te wijzigen. Op de punten waar wordt afgeweken van de worden per programma de financiële en beleidsmatige afwijkingen toegelicht. Afwijkingen die zich na de kadernota hebben voorgedaan zijn zoveel mogelijk gemeld aan de raad. Op die wijze wordt de raad gedurende het jaar actief geïnformeerd en kan zij haar sturende en controlerende rol vervullen. De bevindingen die in de eindejaarsrapportage worden gepresenteerd zijn dus in de regel bekend voor de raad en worden nu verzameld en per programma gepresenteerd. Indien een afwijking zich heeft voorgedaan tijdens het opstellen van de eindejaarsrapportage, dan is deze niet voorafgaand aan de raad gemeld. In dat geval ziet u deze afwijking voor het eerst in de eindejaarsrapportage. De eindejaarsrapportage vermeldt dus over het algemeen geen beleidsmatige en financiele verrassingen voor de raad en biedt een goed overzicht van de beleidsmatige en financiële ontwikkelingen vanaf het vaststellen van de Kadernota 2009-2013 tot 1 september van dit jaar. De financiële afwijkingen zijn zoveel mogelijk geprognosticeerd voor het gehele jaar, zodat een behoorlijk voorschot wordt genomen op het resultaat van de Jaarrekening 2009. Op deze wijze wordt niet alleen het opstellen en behandelen van de jaarrekening eenvoudiger, maar wordt de raad ook de mogelijkheid geboden voorstellen te doen voor de besteding van het geprognosticeerde resultaat. Het gaat daarbij om voorstellen voor budgetoverheveling waarmee per 1 januari 2010 budget beschikbaar wordt gesteld, om beleid dat nog niet is afgerond in 2009 alsnog in 2010 af te ronden. Indien geen positief resultaat aanwezig is om door te schuiven, is het ook eerder duidelijk dat het betreffende beleid niet kan worden voortgezet en kan de raad rekening houden met de consequenties. Gelukkig is het financiële beeld voor 2009 toereikend om al het nog niet afgeronde beleid alsnog in 2010 af te maken, geheel in lijn met het motto van de Kadernota 2009-2013, Ondernemen is ook afmaken. Het verwachte resultaat van de eindejaarsrapportage bedraagt 0,5 miljoen positief, dat op hoofdlijnen is opgebouwd uit 2,1 miljoen aan voordelige en voor 1,6 miljoen aan nadelige afwijkingen. De 2,1 miljoen voordelige afwijkingen hebben betrekking op vrijvallende apparaatskosten ( 0,4 miljoen personeel en materieel) en extra apparaatskosten ten laste van voorzieningen en investeringen ( 0,5 miljoen). Verder wordt voorgesteld het onbestede budget onvoorzien ( 0,1 miljoen) te laten vrijvallen. Bovendien valt de Algemene Uitkering 2009 0,3 miljoen hoger uit dan verwacht. In 2009 is er een rentevoordeel van 0,2 miljoen. Ten slotte valt 0,6 miljoen budget vrij door vertraagd beleid, waarvan bij de voorstellen voor budgetoverheveling wordt voorgesteld het budget per 1 januari 2010 opnieuw beschikbaar te stellen om het beleid af te kunnen maken. De nadelige afwijkingen van 1,6 miljoen worden voornamelijk veroorzaakt door het verwijderen van 1,4 miljoen negatieve stelposten, die bij de sanalyse naar voren zijn gekomen. Daarnaast zijn de kosten voor het leerlingenvervoer gestegen met 0,1 miljoen. Het totaal van de kleinere afwijkingen sluit op een nadeel van 0,1 miljoen. Beleidsmatig is er, uitgaande van de voorstellen budgetoverhevelingen, vertraging in de uitvoering van het kwaliteitshandvest, de overdracht van het waterbeheer, de reconstructie van de Vinkenlaan, de aanpassing van de Bloemenbuurt, het monumentenbeleid, de welstandsnota, de processen rondom diverse inbreilocaties, de renovatie van het groen Langeweide/Korteweide en de aanleg van het wandelpad Langebalkbrug-Roskamsluis. Wij verwachten dat dit vertraagde beleid in 2010 alsnog gerealiseerd gaat worden. 13
Het verwachte ssaldo bij de Kadernota 2009-2013 bedraagt 169.674 voordelig. De voorgestelde swijziging van de Eindejaarsrapportage 2009 voegt daar 529.703 aan toe waarmee het geprognosticeerde voordelige saldo van de jaarrekening uitkomt op 699.377. Het voorstel is 607.500 budget over te hevelen naar 2010. 50.000 hiervan wordt verrekend met de reserve Egalisatie Herziening Bestemmingsplannen. Het restant 557.500 wordt verrekend met de algemene reserve. In de Eindejaarsnota 2009 wordt voorgesteld de ontvangen bijdrage van de IZA, 213.370 in de algemene reserve te storten. Door de eindejaarsrapportage neemt de vrije ruimte in de algemene reserve toe met 185.247 ( 529.703 + 213.370 -/- 557.500). In de Programma 2010 is de vrije ruimte in de algemene reserve bepaald op 325.000 (pagina 24). Deze ruimte wordt na de vaststelling van de eindejaarsrapportage geprognosticeerd op 510.000. Dit saldo kan betrokken worden bij de Kadernota 2010-2014. 14
Begrotingswijziging na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Besturen en burgers lasten 4.744.888-628.457 4.116.431 baten -424.200-97.533-521.733 4.320.688-725.990 3.594.698 Veiligheid lasten 2.868.225 162.094 3.030.319 baten -44.199-8.300-52.499 2.824.026 153.794 2.977.820 Fysieke infrastructuur lasten 2.931.616-500.994 2.430.622 baten -6.600 0-6.600 2.925.016-500.994 2.424.022 Werkgelegenheid lasten 399.283 54.722 454.005 baten -4.500 0-4.500 394.783 54.722 449.505 Onderwijs lasten 3.449.169-153.385 3.295.784 baten -108.227 1.023-107.204 3.340.942-152.362 3.188.580 Cultuur lasten 2.169.189-130.236 2.038.953 baten -124.771 78.134-46.637 2.044.418-52.102 1.992.316 Ruimtelijke ordening lasten 26.880.506-10.304.393 16.576.113 baten -26.027.471 10.649.444-15.378.027 853.035 345.051 1.198.086 Milieu en volksgezondheid lasten 6.021.692 144.232 6.165.924 baten -4.403.410-341.475-4.744.885 1.618.282-197.243 1.421.039 Wijken lasten 2.842.426 287.150 3.129.576 baten -82.434-548.100-630.534 2.759.992-260.950 2.499.042 Maatschappelijke ondersteuning lasten 7.853.608 38.263 7.891.871 baten -1.318.459-51.409-1.369.868 6.535.149-13.146 6.522.003 Sociale voorzieningen lasten 4.583.729 1.695.629 6.279.358 baten -2.837.582-1.605.809-4.443.391 1.746.147 89.820 1.835.967 Algemene dekkingsmiddelen lasten 1.740.103-192.175 1.547.928 (financieel beleidskader) baten -27.448.481-5.517.999-32.966.480-25.708.378-5.710.174-31.418.552 15
Onvoorzien 109.750-109.750 0 (financieel beleidskader) 109.750-109.750 0 saldo voor bestemming 3.763.850-7.079.324-3.315.474 Mutaties reserves lasten 4.799.290 5.374.121 10.173.411 (financieel beleidskader) baten -8.732.814 1.175.500-7.557.314-3.933.524 6.549.621 2.616.097 saldo na bestemming -169.674-529.703-699.377 Toelichting swijziging kostenverdeelstaat. Onderdeel van de swijziging van deze eindejaarsrapportage vormt de kostenverdeelstaat. Bij de Jaarrekening 2008 hebben wij gemeld dat de kostenverdeling van de indirecte kosten, zoals opgenomen in de kostenverdeelstaat, geactualiseerd diende te worden. Dit zijn die lasten en baten die niet rechtstreeks (direct) aan één programma c.q. kostenplaats kunnen worden toegerekend. Het gaat dan bijvoorbeeld om de (salaris)kosten van het ambtelijk apparaat, de kosten van automatisering, maar ook om de kosten van het materieel waarmee de afdeling Openbare Werken werkt en onderhoud uitvoert. (vrachtwagens, tractoren e.d.) Door middel van een toerekeningsystematiek vindt de verdeling van deze lasten en baten aan de programma s plaats. We noemen dat ook wel de interne doorbelasting. In de Programma 2010 is de kostenverdeelstaat voor de jaren 2010-2013 al aangepast aan de nieuwe organisatiestructuur en zijn de urenplanningen geactualiseerd. Bovendien is de toerekeningsystematiek vereenvoudigd. Dit verhoogt de transparantie van de en verlaagt, door de eenvoudigere systematiek, de administratieve lasten. Op basis van het nieuwe model is nu ook voor 2009 deze kostenverdeelstaat aangepast. Daarbij is uitgegaan van de door de organisatie geschreven uren tot en met juli. Deze zijn geëxtrapoleerd naar een volledig jaar. Bovendien is rekening gehouden met de tot het einde van het jaar geprognosticeerde afdelingsbudgetten 2009. De bijstelling van de afdelingsbudgetten leidt tot een voordeel van 418.000 en kan als volgt concreet worden verklaard door: 186.000 extra kosten invoering BAG opnemen in investering MIV-project; 111.000 lagere personeelskosten afdelingen; 66.000 lagere personeelskosten college, griffie, raad; 55.000 lagere overige kosten. De gewijzigde kostenverdeelstaat 2009 zorgt net als bij de Jaarrekening 2008 door de geactualiseerde urentoerekening voor een extra doorbelasting van het ambtelijk apparaat op huishoudelijk afval en de bouwgrondexploitatie. Doordat deze (extra) kosten respectievelijk worden gedekt door de voorziening Egalisatie tarieven huishoudelijk afval en uit de verkoopopbrengsten van de bouwgrondexploitatie en niet uit de algemene middelen, levert dit voor de een voordeel op van 366.000. Op dit moment is de voorziening toereikend om de extra kosten uit te betalen. Op het moment dat de voorziening niet meer toereikend is zal het tarief verhoogd moeten worden. De meerjarige ontwikkelingen op dit punt zullen onderdeel uitmaken van de paragraaf Lokale heffingen in de volgend jaar op te stellen 2011. 16
Aan rioleringswerkzaamheden wordt 95.000 minder doorbelast. De lagere doorbelasting wordt echter via de voorziening Egalisatie tarieven riolering geëgaliseerd, zodat dit geen voordeel voor de algemene middelen oplevert. Wel leidt dit tot een voordeel voor de voorziening en kan dit op termijn leiden tot een lastenverlichting voor de burger. Ook deze ontwikkeling maakt onderdeel uit van de paragraaf Lokale heffingen in de volgend jaar op te stellen Programma 2011. Een aanvullend voordeel van de nieuwe verdeling van de apparaatskosten ontstaat door de inzet van voorbereiding- en toezichtcapaciteit (VAT) aan investeringsprojecten. In de raming van investeringsprojecten is rekening gehouden met een vergoeding voor VAT. Een deel van de werkzaamheden wordt verricht door de gemeente zelf en het overige wordt uitbesteed. Wij stellen voor de eigen inzet van 234.000 ten laste van de projecten te brengen als vergoeding voor de eigen VAT - werkzaamheden. Het streven is er op gericht om meer gebruik te maken van eigen inzet en dus minder VAT - werkzaamheden uit te besteden. 17
18
HOOFDSTUK 2: FINANCIEEL BELEIDSKADER 19
20
Financieel Beleidskader 2009 Inleiding In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiële ontwikkelingen ten aanzien van de algemene dekkingsmiddelen (algemene uitkering, belastingen, financiering en beleggingen), onvoorzien en de voorgestelde toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Algemene dekkingsmiddelen Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Algemene dekkingsmiddelen lasten 1.740.103-192.175 1.547.928 baten -27.448.481-5.517.999-32.966.480 Saldo -25.708.378-5.710.174-31.418.552 Algemene uitkering Via een raadsmemo bent u geïnformeerd over de gevolgen van de meicirculaire 2009. De financiële effecten 2010 tot en met 2013 zijn meegenomen in de Programma 2010. Het effect voor 2009 bedraagt 197.000 en wordt voornamelijk veroorzaakt door specifieke uitkeringen betreffende de WMO, Impuls brede scholen sport en cultuur, Taalcoaches en Inburgering. De effecten van de septembercirculaire 2009 zijn bekend. Voor 2009 bedraagt het effect 191.000 positief, dat voornamelijk betrekking heeft op de actualisatie van de maatstaven zoals woonruimten, inwoners e.d. De effecten voor 2010 tot en met 2013 laten geen verdere verslechtering ten opzichte van de meicirculaire 2009 zien en lopen redelijk in de pas met de ramingen uit de Programma 2010. De meerjarige effecten worden meegenomen bij de Kadernota 2010-2014, waarbij er ook meer zicht is op eventuele extra effecten van de economische crisis op het gemeentefonds. Voor de uitkeringsjaren 2007 en 2008 zijn na het vaststellen van de Kadernota 2009-2013 afrekeningen binnen gekomen, die per saldo voor het boekjaar 2009 een nadeel opleveren van 72.000. In totaal neemt de opbrengst van de Algemene Uitkering in 2009 toe met 316.000 ( 197.000 + 191.000-72.000) ten opzichte van de Kadernota 2009-2013. Belastingen Dit jaar zijn de belastingopbrengsten circa 30.000 lager dan begroot door voornamelijk een lagere OZB-opbrengst. De geprognosticeerde meeropbrengst OZB bij de Kadernota 2009-2013 is dus niet volledig gerealiseerd en dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een lagere WOZ-waarde. Financiering en beleggingen Dit jaar is de eerste tranche, 4,8 miljoen van de verkoopopbrengsten van NUON overgemaakt. In 2011, 2013 en 2015 worden respectievelijk 1,5 miljoen, 1,5 miljoen en 1,8 miljoen overgemaakt. Doordat de opbrengst van 9,6 miljoen niet in één jaar wordt overgemaakt, maar verspreid over een periode van 7 jaar, zal de besparing in kapitaallasten niet direct het verlies aan dividend van 353.000 goedmaken. Bovendien is de definitieve verkoopprijs lager dan de 11 miljoen waarover u voor het zomerreces bent geïnformeerd. De aan u gemelde open einden in de verkoopregeling hebben dus een negatief effect gehad op de verkoopopbrengst. In de Kadernota 2010-2014 zullen wij het effect van de verkoopopbrengst op de kapitaallasten en het skader nader kun- 21
nen bepalen. Vooralsnog stellen wij voor de opbrengst van 4.828.000 te storten in de bestemmingsreserve Verkoopopbrengst NUON. De rentelasten 2009 zijn 159.431 lager. In de 2009 is uitgegaan van een volledige benutting van de kasgeldlimiet (kredietfaciliteit voor kort geld) van 5 miljoen tegen een rentevergoeding van 4%. Door lagere rentetarieven en een lagere benutting van de kasgeldlimiet bij de bank zijn de feitelijke rentelasten lager. Aframen negatieve stelposten 2009 In de Programma 2010 is als gevolg van een sanalyse een correctie verwerkt op structurele negatieve stelposten. Voor de jaren 2010 tot en met 2013 zijn deze posten geschrapt, maar in 2009 nog niet. Voor 2009 bedraagt het effect per saldo 1.396.299 negatief. Toelichting correcties sanalyse V/ Totaal N Lasten Correcties (zie algemene dekkingsmiddelen ) V -100.001 Correctie (zie reserves) V -19.814 Baten Correcties (zie algemene dekkingsmiddelen ) N 7.354 Correctie (zie reserves) N 1.508.760 Totaal N 1.396.299 Algemene dekkingsmiddelen Toelichting grote afwijkingen V/ Totaal N Lasten Correcties als gevolg van sanalyse (aframen stelposten) V -100.001 Overhevelen budget doelmatigheidsonderzoek V -23.000 Apparaatskosten (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -34.149 Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -35.025 Totaal Lasten V -192.175 Toelichting grote afwijkingen V/ Totaal N Baten Bijstellen algemene uitkering 2009 V -388.000 Bijstellen algemene uitkering voorgaande jaren N 72.000 Lagere opbrengst OZB N 30.000 Opbrengst verkoop aandelen NUON V -4.828.396 Opbrengst liquidatie IZA (90%) V -213.370 Bijstellen saldo financiering V -159.431 Kwaliteitshandvest Voorstel budgetoverheveling V -70.000 Toerekenen apparaatskosten naar investeringen V -234.383 Correcties als gevolg van sanalyse N 7.354 Overige aanpassingen (saldi kostenplaatsen) N 266.227 Totaal Baten V -5.517.999 22
Onvoorzien Aframen onvoorzien Van de stelpost onvoorzien ( 115.000) is in 2009 een bedrag van 5.000 ingezet. Wij stellen voor het restant van 110.000 te laten vrijvallen. Toelichting grote afwijkingen V/ Totaal N Lasten Aframen stelpost onvoorzien V -109.750 Totaal Lasten V -109.750 Mutaties reserves na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Mutaties reserves lasten 4.799.290 5.374.121 10.173.411 baten -8.732.814 1.175.500-7.557.314 Saldo -3.933.524 6.549.621 2.616.097 Mutatie Reserves In de eindejaarsnota wordt aan u voorgesteld de hieronder vermelde begrote onttrekkingen en toevoegingen aan reserves aan te passen. Aanpassing begrote toevoegingen reserves (lasten): Toevoegen van het restant verkoopopbrengst aandelen NUON van 4.828.000 aan de bestemmingsreserve NUON. De bestemmingsreserve wordt aangewend om de kapitaallasten te drukken (minder lenen) en dat voordeel compenseert het wegvallen van de dividendopbrengsten NUON; Toevoegen van de verkoopopbrengst grond Broekhornpolder van 548.100 aan de reserve Ruimtelijke vormgeving oude kernen ; Toevoegen van het positieve saldo van het afgesloten project Westerstraat van 111.615 aan de reserve Bouwgrondexploitatie ; Lagere dotatie van 307.546 aan de reserve Bovenwijkse voorzieningen vanwege achterblijvende verkoopresultaten; Storting van de opbrengst liquidatie IZA in de algemene reserve, 213.370.. Aanpassing begrote onttrekkingen reserves (baten): Onttrekken van 20.000 aan de reserve Bouwgrondexploitaitie voor de aanleg van het voetpad Hornweg/ Bedrijventerrein Zuiderdel; Onttrekken van 80.760 aan de reserve Egalisatie Bouw- en Woningtoezicht ten behoeve van de voorbereidingskosten van de invoering van de WABO; Onttrekken van 260.000 aan de reserve Egalisatie Bouw- en Woningtoezicht ter compensatie van de lagere bouwlegesopbrengsten; Lagere onttrekking van 50.000 aan de reserve Egalisatie herziening bestemmingsplannen in verband met lagere kosten van herziening bestemmingsplannen in 2009; Onttrekken van 22.500 aan de reserve Ruimtelijke vormgeving oude kernen vanwege de kosten voor de afgraving van grond voor de bouw van een moskee in Langedijk. Aangezien de opbrengst van de grond gestort is in de Reserve Ruimtelijke vormgeving oude kernen worden de kosten voor de afgraving ten laste van deze reserve gebracht. 23
Toelichting grote afwijkingen V/ Totaal N Dotaties Toevoegen verkoopopbrengst aandelen NUON aan bestemmingsreserve NUON N 4.828.396 De opbrengst van de liquidatie IZA worden gestort in de Algemene Reserve. N 213.370 De verkoopopbrengst van de grond in de Broekhornpolder wordt toegevoegd N 548.100 aan de reserve Ruimtelijke Vormgeving Oude Kernen. Het positief saldo van het project Westerstraat wordt aan de reserve N 111.615 Bouwgrondexploitatie toegevoegd. Door de achterblijvende verkoopresultaten bij de bouwgrondexploitatie V -307.546 wordt ook minder geld gestort in de reserve Bovenwijkse Voorzieningen. Correcties als gevolg van sanalyse. V -19.814 Totaal Dotaties N 5.374.121 Toelichting grote afwijkingen V/ Totaal N Onttrekkingen De kosten voor het afgraven van grond voor de Moskee In Langedijk V -22.500 worden onttrekken uit de reserve Reserve ruimtelijke vormgeving oude kernen De lagere opbrengsten uit bouwleges worden gecompenseerd door een V -260.000 extra onttrekking uit de reserve 'Egalisatie Bouw- en Woningtoezicht'. De kosten voor de voorbereiding van de invoering WABO worden gedekt V -80.760 uit de reserve 'Egalisatie Bouw- en Woningtoezicht'. De aanleg van het voetpad Hornweg / Bedrijventerrein Zuiderdel wordt V -20.000 gedekt uit de reserve 'Bouwgrondexploitatie'. De kosten voor de actualisatie van de bestemmingsplannen worden onttrokken N 50.000 uit de reserve 'Egalisatie Herziening bestemmingsplannen'. De aframing van de kosten veroorzaakt een lagere onttrekking uit de reserve. Correcties als gevolg van sanalyse. N 1.508.760 Totaal Onttrekkingen N -1.175.500 Algemene Reserve In de Programma 2010 is de vrije ruimte in de algemene reserve bepaald op 325.000 (pagina 24). Deze ruimte wordt na de vaststelling van de eindejaarsrapportage geprognosticeerd op 510.000. Dit saldo kan betrokken worden bij de Kadernota 2010-2014. 24
HOOFDSTUK 3: OVERZICHT MUTATIES PER PROGRAMMA 25
26
Leeswijzer In het overzicht mutaties per programma s wordt ingegaan op de per programma aanwezige beleids- en financiële afwijkingen. De afwijkingen van het beleid betreffen de mutaties op het beleid, zoals dat bij de Kadernota 2009-2013 geactualiseerd is vastgesteld. Niet op elk programma is een dergelijke afwijking aan de orde. In dat geval mag worden verondersteld dat het programma conform uw vaststelling zal worden uitgevoerd. Bij de jaarrekening wordt daartoe uiteindelijk finale verantwoording over afgelegd. De financiële mutaties zijn per lasten en baten gesorteerd. Indien van toepassing zijn per programma voorstellen voor budgetoverheveling naar 2010 opgenomen. De mutaties die voortvloeien uit de aangepaste kosten van het ambtelijk apparaat en de nieuwe systematiek van de kostenverdeelstaat zijn centraal toegelicht. In de opgenomen swijziging zijn de nieuwe totalen per programma opgenomen. 27
28
Programma Besturen en Burgers Beleidsmatige afwijkingen Communicatie De eerste beleidsnotitie communicatie is in de vorm van een startnotitie vastgesteld. Het ontwikkelen van communicatiebeleid gaat stapsgewijs via deelnotities. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Besturen en burgers lasten 4.744.888-628.457 4.116.431 baten -424.200-97.533-521.733 Saldo 4.320.688-725.990 3.594.698 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Lasten Veiligheidsregio Noord-Holland Noord V -23.135 De bijdrage aan de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord wordt geheel begroot en verantwoord binnen het programma 'Veiligheid'. Het opgenomen budget binnen het programma Besturen en burgers valt daarom vrij. Presentiegelden V -20.357 Presentiegelden worden per commissie begroot en verantwoord; het centrale budget voor presentiegelden kan daarom afgeraamd worden. Burgerzaken N 48.000 De kosten van burgerzaken zijn hoger, voornamelijk door hogere leges van de RDW. Daarnaast zijn er meer leges ontvangen voor reisdocumenten. Deze moeten worden doorbetaald. Doelmatigheidsonderzoek N 23.000 In het hoofdstuk Algemene Dekkingsmiddelen is voor doelmatigheidsonderzoeken in 2009 een budget opgenomen. Dit budget wordt overgeheveld naar het programma Besturen en Burgers. Apparaatskosten (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -562.621 Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -103.344 Overige aanpassingen N 10.000 Totaal Lasten V -628.457 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Baten Dwangsommen V -27.000 Twee opgelegde dwangsommen leveren een incidentele bate op. Legesopbrengsten V -70.533 De opbrengsten aan leges voor reisdocumenten en rijbewijzen zijn hoger. Een deel van de meeropbrengsten wordt weer doorbetaald aan de RDW Totaal Baten V -97.533 29
Programma Veiligheid Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Veiligheid lasten 2.868.225 162.094 3.030.319 baten -44.199-8.300-52.499 Saldo 2.824.026 153.794 2.977.820 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Lasten Veiligheidsregio Noord-Holland Noord N 65.195 De bijdrage aan de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord wordt geheel begroot en verantwoord binnen het programma 'Veiligheid'. Overboeking vanuit het programma Besturen en Burgers en het programma Milieu en Volksgezondheid. Beveiliging en mediation N 25.000 De inzet voor de particuliere beveiliging en mediation is hoger dan geraamd. In 2009 is de beveiliging veelvuldig ingezet. Dit leidt in 2009 tot een budgetoverschrijding van 25.000.Aan de hand van nog vast te stellen handhavingsbeleid moet bepaald worden wat het jaarlijkse budget moet worden (invulling bij Kadernota 2010). Horecabeleid Het opstellen van het Horecabeleid is uitbesteed aan een extern bureau. Tijdens de raadsbehandeling is gevraagd om verdere uitwerking van het beleid. Het hieruit volgende meerwerk heeft geleid tot een budgetoverschrijding. N 13.547 Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) N 55.844 Overige aanpassingen N 2.508 Totaal Lasten N 162.094 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Baten Overige aanpassingen V -8.300 Totaal Baten V -8.300 30
Programma Fysieke infrastructuur Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Fysieke infrastructuur lasten 2.931.616-500.994 2.430.622 baten -6.600 0-6.600 Saldo 2.925.016-500.994 2.424.022 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Lasten Stedelijk waterbeheer Voorstel budgetoverheveling V -40.000 De overdracht van het stedelijk waterbeheer naar het Noord Hollands Noorderkwartier heeft vertraging opgelopen. Verwacht wordt de overdracht in 2010 te kunnen realiseren. Reconstructie Vinkenlaan Voorstel budgetoverheveling V -166.000 Door een langere voorbereidingstijd is samenwerking met buurtbewoners is de uitvoering van de reconstructie van de Vinkenlaan nu gepland in voorjaar 2010. Voorgesteld wordt het budget over te hevelen. Aanpassingen Bloemenbuurt Voorstel budgetoverheveling V -75.000 De uitvoering van de aanpassingen van de Bloemenbuurt in Zuid- Scharwoude is nog niet opgestart. De voorbereidingen worden momenteel uitgevoerd. Voorstel is het budget voor de uitvoering over te hevelen naar 2010. Beheersplan openbare verlichting V -44.284 Conform het beheersplan openbare verlichting wordt een deel van de onderhoudslasten rechtstreeks ten laste van de voorzieningen gebracht. Hierdoor kan het exploitatiebudget worden verlaagd. Apparaatskosten (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -6.726 Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -168.984 Totaal Lasten V -500.994 31
Programma Werkgelegenheid Beleidsmatige afwijkingen Economische zaken Vooralsnog is het instellen van parkmanagement beperkt gebleven tot Breekland. In 2010 zal worden gestreefd naar verbreding naar andere bedrijfsterreinen. Wij zijn voornemens om de quick-scan met betrekking tot de bewaking van de kwaliteit en duurzaamheid van de bedrijventerreinen in 2010 uit te voeren. De gemeente Langedijk biedt gunstige voorwaarden voor vestiging op Breekland. De economische crisis van dit moment is er de oorzaak van dat de vestigingsplanning achter loopt. Wij hebben goede hoop dat verbetering van het economisch klimaat in 2010 zal leiden tot een inhaalslag. Het Masterplan Broeker Veiling e.o. is opgepakt door te werken aan een inrichtingsplan. De planning is dat er in 2010 een definitief inrichtingsplan is. Recreatie en toerisme Bij de herziening van de Nota Openluchtrecreatie is besloten dat een bredere inhoud van de nota gewenst is. Daarom is de benaming van deze nota gewijzigd en wordt nu uitgegaan van een Nota Toerisme en Kampeerbeleid. Het oprichten van een Stichting Recreatie en Toerisme is niet doorgegaan. Hiervoor in de plaats is voor de toeristische promotie van onze gemeente de Stichting Toeristische Promotie Langedijk opgericht en voor de inhoudelijke aspecten het Platform Cultuurhistorie en Toerisme. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Werkgelegenheid lasten 399.283 54.722 454.005 baten -4.500 0-4.500 Saldo 394.783 54.722 449.505 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Lasten Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) N 61.165 Overige aanpassingen V -6.443 Totaal Lasten N 54.722 32
Programma Onderwijs Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Onderwijs lasten 3.449.169-153.385 3.295.784 baten -108.227 1.023-107.204 Saldo 3.340.942-152.362 3.188.580 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Lasten Leerlingenvervoer N 95.000 De lasten van het leerlingenvervoer, m.n. het groepsvervoer, zijn door toegenomen gebruik en stijging van de kosten hoger Apparaatskosten (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) N 10.651 Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -259.036 Totaal Lasten V -153.385 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Baten Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) N 1.023 Totaal Baten N 1.023 33
Programma Cultuur Beleidsmatige afwijkingen Openbaar bibliotheekwerk In zijn vergadering van 11 november 2008 heeft de raad besloten dat voor het bibliotheekwerk een beleidsvisie moet worden opgesteld. In twee forumvergaderingen is een conceptrapport over het toekomstige bibliotheekbeleid behandeld. De gemaakte opmerkingen zijn in een eindrapport verwerkt. Dit rapport zal eind 2009/begin 2010 aan de raad ter behandeling worden voorgelegd. Oudheidkunde en musea In de door de raad in het tweede kwartaal van 2010 te behandelen Erfgoednota zal het besluit worden voorgelegd om gemeentelijke monumenten aan te wijzen. De inventarisatie van gemeentelijke monumenten kan pas daarna plaatsvinden. Culturele centra Een Erfgoednota is opgesteld en wordt binnenkort in procedure gebracht. De behandeling door de gemeenteraad wordt voorzien in het tweede kwartaal van 2010. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Cultuur lasten 2.169.189-130.236 2.038.953 baten -124.771 78.134-46.637 Saldo 2.044.418-52.102 1.992.316 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Lasten Subsidies N 27.098 De subsidie voor De Geist en het voormalig gemeentehuis Sint Pancras zijn in 2009 per abuis niet geraamd bij de Kadernota 2009-2013. Coördinator Platform Cultuur en Toerisme Voorstel budgetoverheveling V -5.500 Vanuit de 2008 is 12.500 overgeheveld naar de 2009 voor de invulling van het coördinatorschap van het Platform Cultuurhistorie en Toerisme. Het Platform is in de tweede helft van 2009 gestart met de invulling van de door de raad bij de vaststelling van de Kadernota 2009-2013 goedgekeurde activiteiten. Voor de coördinatie van deze activiteiten is verlenging van het extern ingevulde coördinatorschap gewenst. Voorgesteld wordt het restantbudget 2009 ad 5.500 over te hevelen naar 2010. Inventarisatie gemeentelijke monumenten Voorstel budgetoverheveling V -45.000 In de 2009 is 45.000 opgenomen voor een inventarisatie van potentiële gemeentelijke monumenten. Deze inventarisatie kan pas plaatsvinden nadat de raad besloten heeft gemeentelijke monumenten aan te wijzen. Deze besluitvorming wordt voorzien in het tweede kwartaal van 2010. Daarom wordt voorgesteld het voor de inventarisatie in 2009 beschikbaar gestelde bedrag over te hevelen naar 2010. Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -107.684 Overige aanpassingen N 850 Totaal Lasten V -130.236 34
Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Baten Bijdrage Provincie Noord Holland V -11.230 Bijdrage van de provincie NH in verband met de aanpassing van het Behouden Huis. Subsidie V -4.920 Ontvangen subsidie Na ons theater. Huur voormalige bibliotheek Sint Pancras N 94.284 Betreft de huur van de voormalige vestiging van de bibliotheek in Sint Pancras. Deze is nu in gebruik door Stichting Kinderopvang Langedijk (Hasselbraam). Bij dit programma aframen en bij het programma Maatschappelijke Ondersteuning wordt dit (gedeeltelijk) opgevoerd. Totaal Baten N 78.134 35
Programma Ruimtelijke ordening Beleidsmatige afwijkingen Bouwgrondexploitatie Er is een duidelijke tendens waar te nemen dat de grondverkopen achter blijven bij de prognoses. Deze vertraging in grondopbrengsten gaat voor zover mogelijk gepaard met een vertraging in het uitgavenpatroon. Zo zijn er minder gemaakte planontwikkelingskosten. Bovendien worden door bijvoorbeeld het uitstellen van het bouwrijp maken en de aanleg van planstructurele voorzieningen uitgaven doorgeschoven naar volgende jaarschijven. Winkelcentrum Broekerveiling Het masterplan is in 2009 verder uitgewerkt in een schetsontwerp inrichtingsplan voor de openbare ruimte. De gemeente en marktpartijen werken samen aan de totstandkoming van een samenwerkingsovereenkomst. In 2009 is begonnen met het opstellen van een bestemmingsplan voor het plangebied. Westrand Sint Pancras Voor het gebied wordt een raadsvoorstel opgesteld op basis van planeconomische/juridisch onderzoek. In het 4 e kwartaal zal een second-opinion worden uitgevoerd op enkele uitgangspunten voor planvorming. Bijzondere aandacht vergt de exploitatie van het plan. Twuyverhoek Het woonrijp maken van de Twuyverhoek zal eind 2009, begin 2010 worden afgerond. In het voorjaar wordt de wijk volledig opgeleverd en zal de grondexploitatie worden afgesloten. De gemeente heeft nog 4 vrije kavels in de verkoop staan. Sint-Maarten (Noordlob) De rechten van SBB zijn conform afspraak afgekocht. De resterende investeringen worden uitgesteld, totdat de gronduitgifte daadwerkelijk is gerealiseerd. De looptijd van het complex wordt om deze redenen zeer waarschijnlijk met een jaar verlengd. Westerdel De gemeenteraad heeft besloten tot de ontwikkeling van het grote model. De grondexploitatie van het grote model wordt in oktober/november in de gemeenteraad behandeld. Bedrijventerrein Breekland 1 e fase, 2 e fase en bufferzone Het bouwrijp maken van de 1 e fase is gereed. Het inrichten van het noordelijk deel van de bufferzone (Diepsmeerpark) wordt in 2010 uitgevoerd. Bedrijventerrein De Mossel De verwachtingen voor dit project zijn dat dit jaar de resterende kavels inderdaad verkocht zullen worden. In dat geval kan het woonrijp maken begin volgend jaar worden afgerond. Overige afwijkingen Bouw- en woningtoezicht Voor 2009 stond een evaluatie gepland van de organisatie van de Welstand. In november van dit jaar is deze evaluatie gestart en in 2010 zal met de raad een workshop worden gehouden om bestuurlijk richting te geven aan de veranderingen in de organisatie van het Welstandstoezicht. Daarnaast maakt, onder andere, deregulering en de invoering van de omgevingsvergunning het noodzakelijk de huidige Welstandnota op een aantal 36
onderdelen inhoudelijk te wijzigen. De herziene welstandsnota wordt in 2010 de gemeenteraad aangeboden. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Ruimtelijke Ordening lasten 26.880.506-10.304.393 16.576.113 baten -26.027.471 10.649.444-15.378.027 Saldo 853.035 345.051 1.198.086 Toelichting grote afwijkingen V/ Totaal N Lasten Bouwgrondexploitatie V -10.214.795 Door een lagere vraag naar bouwgrond is er ook vertraging in de uitvoering van bouwrijp en woonrijp maken en dergelijke. Door de lagere ontvangsten wordt ook de dotatie aan de reserve Bovenwijkse voorzieningen verlaagd (zie Algemene Dekkingsmiddelen). Invoering WABO N 80.760 Er wordt budget aangevraagd ter voorbereiding, aanbesteding en selectie van W ABO-software. Dekking vindt plaats ten laste van de egalisatiereserve bouw- en woningtoezicht. Aanleg voetpad N 20.000 Aanleg voetpad Hornweg / Bedrijventerrein Zuiderdel. Wordt gedekt uit de reserve 'Bouwgrondexploitatie' Herzieningen bestemmingsplannen Voorstel budgetoverheveling V -50.000 Van het jaarlijks budget van 150.000 voor extra capaciteit is ongeveer 35.000 uitgegeven. Verwacht wordt dat dit jaar nog 65.000 nodig is (onder andere voor de gebiedsvisie bestemmingsplan Noord- en Zuid- Scharwoude). Wij gaan er van uit dat dit een incidentele onderschrijding is. Voor de actualisatieslag bestemmingsplannen is de afgelopen maanden voornamelijk intern met de verschillende betrokken afdelingen gediscussieerd over de planregels. De kosten voor de externe bureaus zijn daarom meegevallen. De piek van de werkzaamheden van de externe bureaus ligt in 2010. Daarnaast zal ook in 2010 nog een groot aantal partiële herzieningen voor met name inbreilocaties moeten worden opgestart. Deze zijn in het budget voor bestemmingsplannen nimmer geraamd. Het verzoek is dan ook om de verwachte onderschrijding van 50.000 over te hevelen naar 2010. Opstellen Welstandsnota Voorstel budgetoverheveling V -25.000 Het opstellen van de Welstandsnota is vertraagd door deregulering en de invoering van de omgevingsvergunning. Gevraagd wordt 25.000 over te hevelen naar 2010. Partiële herzieningen ca V -50.000 Overheveling budget ten behoeve van RO-diverse locaties, aanjagen inbreilocaties en partiële herzieningen van bestemmingsplannen. In 2009 zijn de eerste resultaten behaald, maar dit onderwerp zal ook in 2010 nog actueel blijven. Apparaatskosten (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -346.632 Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) N 302.741 Overige aanpassingen V -21.467 Totaal Lasten V -10.304.393 37
Toelichting grote afwijkingen V/ Totaal N Baten Leges bouwvergunningen N 260.000 Het aantal ingediende bouwaanvragen is in 2009, ten opzichte van 2008, gedaald. De verwachting is daarom dat de opbrengst in 2009 van de bouwleges rond de 800.000 à 900.000 zal bedragen. Voorgesteld wordt de huidige raming te verlagen met 260.000. Oorzaak van de afname van de verleende bouwvergunningen is dat het aantal ingediende aanvragen vanwege de economische recessie is gedaald. Deze daling van bouwaanvragen is een landelijke trend. Doorbelasting grondexploitaties V -20.135 Hogere toerekening van personeelskosten aan grondexploitaties. Bouwgrondexploitatie N 10.522.341 Mede als gevolg van de kredietcrisis zijn er minder grondverkopen in 2009. Project Westerstraat V -111.615 Het project' Westerstraat' kan worden afgesloten met een positief resultaat. Het positieve resultaat wordt in de 'Reserve Bouwgrondexploitatie' gestort. Antispeculatiebeding woningverkoop V -18.647 Overige aanpassingen N 17.500 Totaal Baten N 10.649.444 38
Programma Milieu en volksgezondheid Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Milieu en Volksgezondheid lasten 6.021.692 144.232 6.165.924 baten -4.403.410-341.475-4.744.885 Saldo 1.618.282-197.243 1.421.039 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Lasten Riolering V -62.463 Aanpassing van de verrekening met de egalisatievoorziening riolering, zoals opgenomen in de primitieve. De baten en lasten van riolering vormen een zogeheten gesloten systeem. Saldi worden verrekend met de egalisatievoorziening. Tekorten of overschotten leiden daarmee niet tot een voor- of nadeel voor de exploitatie van de gemeente. Dit bedrag is bij de primitieve verrekend. Dit bedrag wordt gecorrigeerd. Riolering N 95.349 De invoering van een nieuwe systematiek van de kostenverdeelstaat betekent een wijziging van de interne tarieven. Ook de toedeling van interne uren is aangepast aan de realiteit. Voor de kosten van riolering resulteert dit in lagere lasten. Het positieve verschil op het totaal van baten en lasten wordt met de egalisatievoorziening verrekend. Subsidie oud-papier N 20.000 De oud-papiermarkt is volledig ingestort. Hierdoor kan de VAOP per juli jl. geen prijsgarantie meer geven, waardoor de kosten voor de deelnemende gemeentes voor de 2e helft van 2009 veel hoger worden dan in de 1e helft. Deze kosten bestaan uit de aan de oud-papier inzamelende verenigingen en instellingen, uit te keren garantiesubsidies. Naast de bijstelling in de Kadernota van 20.000 is nog een bijstelling van de raming nodig. De meerkosten voor 2009 worden geraamd op 20.000. Voor 2010 is nog geen zicht op herstel van de markt. Bij de Kadernota 2010 zullen we bezien in hoeverre structurele aanpassing van het budget nodig is. Onderhoud begraafplaatsen V -61.061 De uitbesteding voor het onderhoud van de nieuwe algemene begraafplaats is positief uitgevallen. De onderhoudsovereenkomst loopt tot en met 2011. Omdat de begraafplaats in het Groenbeheersplan als A-locatie is benoemd zal vanaf 2012 het onderhoud in eigen beheer worden uitgevoerd. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord De totale bijdrage aan de Veiligheidsregio Noord-Holland-Noord wordt in zijn geheel verantwoord op het programma 'Veiligheid'. V -47.894 39
Apparaatskosten (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -8.925 Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) N 197.063 Overige aanpassingen N 12.163 Totaal Lasten N 144.232 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Baten Afvalstoffenheffing V -476.860 Aanpassing van de verrekening met de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing, zoals opgenomen in de primitieve. De baten en lasten van huishoudelijk afval vormen een zogeheten gesloten systeem. Saldi worden verrekend met de egalisatievoorziening. Tekorten of overschotten leiden daarmee niet tot een voor- of nadeel voor de exploitatie van de gemeente. Dit bedrag ad 56.235 wordt gecorrigeerd; in verband met de invoering van de nieuwe kostenverdeelstaat vindt een aanpassing van de toe te rekenen uren c.q. tarieven plaats. Daarnaast wordt het bedrag van de compensatie oud-papier ad 20.000 (zie toelichting onder lasten ) en de lagere opbrengst ad 55.000 (zie hieronder) hieruit gedekt. Lagere opbrengst afvalstoffenheffing N 55.000 Op basis van de inschatting van de opbrengst tot nu toe, wordt verwacht dat deze lager zal zijn dan bij de geraamd. Voorziening egalisatie begraafplaatsen N 124.785 Aframen onttrekking egalisatievoorziening lijkbezorging. De voorziening is per 1 januari 2009 uitgeput. In de 2010 en meerjarenraming is deze aanpassing al verwerkt. Hogere opbrengst grafrechten V -44.400 De raming van de lijkbezorging is aangepast aan de gemiddelde opbrengst, bepaling op basis van de jaarrekeningcijfers 2003 tot en met 2008. Totaal Baten V -341.475 40
Programma Wijken Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Wijken lasten 2.842.426 287.150 3.129.576 baten -82.434-548.100-630.534 Saldo 2.759.992-260.950 2.499.042 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Lasten Afgraving grond Moskee N 22.500 Er zijn kosten gemaakt voor de afgraving van grond voor de bouw van de Moskee in Langedijk. Aangezien de opbrengst van de grond gestort is in de Reserve Ruimtelijke vormgeving oude kernen worden de kosten voor de afgraving ten laste van deze reserve gebracht. Wandelpad Langebalkbrug-Roskamsluis Voorstel budgetoverheveling V -35.000 In de is 35.000 opgenomen voor de aanleg van een wandelpad op het traject Langebalkbrug Roskamsluis. De voorbereiding hiervan is gestart, maar kan in 2009 nog niet afgerond worden, omdat de cofinanciering door de provincie nog niet rond is. Naar verwachting kan in 2010 met de aanleg van het wandelpad begonnen worden. Renovatie Langeweide/Korteweide Voorstel budgetoverheveling V -28.000 De uitvoering van de renovatie Langeweide / Korteweide vindt in de periode november 2009 tot en met maart 2010 plaats. Naar verwachting wordt 80% in 2009 gerealiseerd en 20% in 2010. Voorstel is 28.000 over te hevelen. Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) N 327.650 Totaal Lasten N 287.150 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Baten Verkoop van grond in de Broekhornpolder V -548.100 De opbrengsten worden gestort in de reserve Ruimtelijke Vormgeving Oude Kernen. Totaal Baten V -548.100 41
Programma Maatschappelijke ondersteuning Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Maatschappelijke ondersteuning lasten 7.853.608 38.263 7.891.871 baten -1.318.459-51.409-1.369.868 Saldo 6.535.149-13.146 6.522.003 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Lasten Multifunctioneel sportveld N 14.500 De aanleg van een multifunctioneel sportveld aan de Zaagmolenweg is gerealiseerd. De aanbesteding is duurder uitgevallen dan verwacht. Hogere kosten WMO N 82.000 Lagere kosten huisvesting asielmigranten V -34.500 Herverdeling participatiebudget V -92.422 Apparaatskosten (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -81.000 Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) N 158.242 Overige kleine aanpassingen. V -8.557 Totaal Lasten N 38.263 Toelichting grote afwijkingen V/ N Totaal Baten De huuropbrengst van BSO Ziezo en Hasselbraam is nog niet in de raming V -74.100 opgenomen. Tegenover dit voordeel ontstaat op het programma Cultuur een nadeel, verhuur voormalige bibliotheek Sint Pancras. Hogere baten (voornamelijk eigen bijdrage WMO V -103.000 Lagere baten asielmigranten (o.a. vervallen rijksbijdrage) N 25.784 Correctie Kadernota 2009-2013 N 21.485 Herverdeling participatiebudget N 92.422 Overige aanpassingen V -14.000 Totaal Baten V -51.409 42
Programma Sociale voorzieningen Beleidsmatige afwijkingen WWB werkdeel Het WWB Werkdeel wordt opgenomen in het Participatiebudget. In dit kader wordt een nieuwe visie op participatie in Langedijk ontwikkeld. Deze nieuwe beleidsvisie wordt in januari 2010 aan de raad aangeboden. Daarnaast neemt de gemeente deel aan het Experiment arbeidsinschakeling alleenstaande ouders van het ministerie. Doel van dit experiment is alleenstaande ouders te stimuleren en sterk te maken om meer uren te gaan werken en scholing te volgen. Wet participatiebudget Door de W et participatiebudget zijn de schotten tussen de budgetten, gericht op participatie, verdwenen. Deze budgetten zijn: re-integratie (Werkdeel WWB) 470.500; Inburgering 132.000 en Volwasseneneducatie 252.000. Het doel is aanbieden van ondersteuning op maat aan de individuele burger, die dit nodig heeft bij het meedoen in de samenleving. Binnen dit kader past ook het experiment arbeidsinschakeling alleenstaande ouders. Financiële afwijkingen na Kadernota wijziging eindejaarsrapportage na wijziging Sociale Voorzieningen lasten 4.583.729 1.695.629 6.279.358 baten -2.837.582-1.605.809-4.443.391 Saldo 1.746.147 89.820 1.835.967 Toelichting grote afwijkingen V/ Totaal N Lasten Bijstellen kosten Wet participatiebudget. N 439.861 Herverdeling participatiebudget N 447.886 Lagere uitgaven en meer opbrengsten BB. V -34.443 Lagere uitkeringen IOAW en IOAZ. V -42.000 Lagere uitkeringen WWB <65 V -111.136 Raming decentraal budget en verhoging wegens plaatsingen boven budget. N 1.071.787 Hogere kosten BBZ N 2.000 Niet geraamde presentiegelden N 6.300 Herverdeling kostenverdeelstaat (zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat) V -84.626 Totaal Lasten N 1.695.629 43
Toelichting grote afwijkingen V/ Totaal N Baten Lager rijksbudget WWB. N 44.747 Lagere rijksvergoeding BBZ. N 62.751 Lagere rijksvergoeding IOAW en IOAZ. N 79.000 Terugontvangst uitkeringen IOAW / IOAZ / BZ V -31.000 Lagere opbrengsten Bijzonder Bijstand N 3.728 Raming rijksuitkering decentraal WSW budget. N -1.038.787 Herverdeling participatiebudget N -726.248 Totaal Baten V -1.605.809 44
BIJLAGE : OVERZICHT VOORSTELLEN BUDGETOVERHEVELING 45
46
Overzicht voorstellen budgetoverheveling Ten laste van de Algemene Reserve Fysieke infrastructuur Overdracht stedelijk waterbeheer De overdracht van het stedelijk waterbeheer naar het Noord Hollands Noorderkwartier heeft vertraging opgelopen. Verwacht wordt de overdracht in 2010 te realiseren. Reconstructie Vinkenlaan De reconstructie van de Vinkenlaan te Sint Pancras is doorgeschoven naar 2010. Voorgesteld wordt het budget ook over te hevelen. Aanpassing Bloemenbuurt De voorbereidingen voor de aanpassing van de Bloemenbuurt zijn voorbereid in 2008 maar door een langdurig inspraaktraject zal het werk pas in 2010 tot uitvoering komen. Voorstel is het budget over te hevelen. Cultuur Coördinatie Platform Cultuurhistorie en Toerisme Vanuit de 2008 is 12.500 overgeheveld naar de 2009 voor de invulling van het coördinatorschap van het Platform Cultuurhistorie en Toerisme. Het Platform is in de tweede helft van 2009 gestart met de invulling van de door de raad bij de vaststelling van de kadernota 2009-2013 goedgekeurde activiteiten. Voor de coordinatie van deze activiteiten is verlenging van het extern ingevulde coördinatorschap gewenst. Voorgesteld wordt het restantbudget 2009 ad 5.500 over te hevelen naar 2010. Inventarisatie gemeentelijke monumenten In de 2009 is 45.000 opgenomen voor een inventarisatie van potentiële gemeentelijke monumenten. Deze inventarisatie kan pas plaatsvinden nadat de raad besloten heeft gemeentelijke monumenten aan te wijzen. Deze besluitvorming wordt voorzien in het tweede kwartaal van 2010. Daarom wordt voorgesteld het voor de inventarisatie in 2009 beschikbaar gestelde bedrag over te hevelen naar 2010. Ruimtelijke ordening Opstellen Welstandsnota Het opstellen van de Welstandsnota is vertraagd door deregulering en de invoering van de omgevingsvergunning. Gevraagd wordt 25.000 over te hevelen naar 2010. Wijken Wandelpad traject Langebalkbrug- Roskamsluis 35.000 voor de aanleg van een wandelpad op het traject Langebalkbrug- Roskamsluis. Verwacht wordt dat de aanleg in 2010 kan beginnen Renovatie Langeweide / Korteweide De uitvoering van de renovatie Langeweide / Korteweide vindt in de periode november 2009 tot en met maart 2010 plaats. Naar verwachting wordt 80% in 2009 gerealiseerd en 20% in 2010. Voorstel is 28.000 over te hevelen. Algemene dekkingsmiddelen Over te hevelen budget 40.000 166.000 75.000 5.500 45.000 25.000 35.000 96.000 Kwaliteitshandvest 70.000 Met het opstellen van het kwaliteitshandsvest is in 2009 een begin gemaakt. Afronding vindt in 2010 plaats. Voorstel is 70.000 over te hevelen naar 2010. Eindtotaal 557.500 47