Bestuursrapportage 2015-I. actief en betrokken. dewolden.nl

Transcriptie

1 actief en betrokken dewolden.nl

2 Inhoudsopgave 1. Inleiding Financiële uitkomsten op hoofdlijnen Uiteenzetting financiële positie Begrotingssaldo Reserve investeringsprojecten Investeringen Bedrijfsvoering Activiteiten/speerpunten

3 1. Inleiding Op grond van artikel 6 van de Financiële verordening 2015 gemeente De Wolden bieden wij u hierbij de eerste tussentijdse rapportage 2015 aan. Deze is gebaseerd op de eerste vier maanden van het begrotingsjaar en een doorkijk naar het eind van het jaar. De bestuursrapportage is voor de raad ter sturing op hoofdlijnen. De inrichting sluit aan bij de programma-indeling van de begroting. Het gaat in op de afwijkingen, zowel wat betreft de baten en lasten en de speerpunten. Daarnaast wordt ingegaan op de raming en realisatie van de investeringskredieten. Leeswijzer Onder hoofdstuk 2 worden de financiële uitkomsten op hoofdlijnen weergegeven. In hoofdstuk 3 het incidenteel financieel meerjarenperspectief n.a.v. deze bijgestelde cijfers. In hoofdstuk 4 gaan we in op de investeringen, terwijl bij hoofdstuk 5 wordt ingegaan op de bedrijfsvoering bij de Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen. Punt 6 gaat in op afwijkingen in de activiteiten/ speerpunten zoals verwoord in de Programmabegroting Samenvatting De negatieve uitkomst van de is afgerond Het saldo van baten en lasten op basis van de primitieve begroting 2015 bedraagt negatief. Het negatieve saldo voor 2015 komt hiermede op De bijstellingen in de eerste tussentijdse rapportage zijn op hoofdlijnen. In de tweede tussentijdse rapportage die aan de orde komt in de raad van 29 oktober 2015 wordt opnieuw ingegaan op de eindejaarsverwachting van het huidige begrotingsjaar. Die rapportage zal zijn gebaseerd op de stand van zaken per 31 augustus Pagina 1

4 2. Financiële uitkomsten op hoofdlijnen De eerste tussentijdse rapportage oftewel de bestuursrapportage is op hoofdlijnen. Conform de verordening ex art. 212, die door uw raad is vastgesteld op 26 maart 2015 rapporteren we over afwijkingen groter dan De negatieve uitkomst van de is afgerond Dit saldo is een verzameling van mee- en tegenvallers. In de tabel hieronder wordt in hoofdlijnen aangegeven waardoor dit is ontstaan. De afwijkingen die budgettair neutraal verlopen of volledig worden verrekend met een reserve of voorziening zijn niet meegenomen in dit overzicht. Omschrijving Bedrag Bedrag Positieve bijstellingen : Programma 1 Leefbaarheid Veiligheidsregio Drenthe Programma 2 Economie en werk - Programma 3 Sociaal beleid en onderwijs - Programma 4 Dienstverlening - Programma 5 Financiën en bedrijfsvoering - Algemene dekkingsmiddelen - Onroerende zaakbelastingen (Hulp)Kostenplaatsen - Negatieve bijstellingen : Programma 1 Leefbaarheid - Programma 2 Economie en werk - Programma 3 Sociaal beleid en onderwijs - Leerlingenvervoer Programma 4 Dienstverlening - Burgerzaken, kadastrale informatie Programma 5 Financiën en bedrijfsvoering - Algemene dekkingsmiddelen - (Hulp)Kostenplaatsen - Overige posten c.q. afronding Totaal per saldo een negatieve bijstelling Toelichting Veiligheidsregio Drenthe De afrekening van de Veiligheidsregio Drenthe over 2014 levert een voordeel op van Pagina 2

5 Onroerende zaakbelastingen De raming van de opbrengst van de onroerende zaakbelastingen wordt bijgesteld met door meer areaaluitbreiding dan vooraf ingeschat en voor wat betreft het gebruikersdeel door minder leegstand dan aanvankelijk is aangenomen. Leerlingenvervoer Op grond van het kostenpatroon van de afgelopen 4 jaren is de verwachting dat de raming voor 2015 en volgende jaren met moet worden verhoogd. De afgelopen jaren is in het kader van de bezuinigingstaakstelling en aanbestedingsvoordeel fors bezuinigd op de kosten voor het leerlingenvervoer. Het aantal leerlingen is weliswaar gedaald maar de kosten zijn in verhouding gestegen als gevolg van de compensatieregeling in de nieuwe aanbesteding van het leerlingenvervoer. Op grond van deze regeling wordt de vervoerder gedeeltelijk gecompenseerd indien het werkelijk aantal gereden kilometers meer dan 5% lager is dan in het bestek is opgenomen. Indien het aantal werkelijk gereden kilometers hoger is dan in het bestek is opgenomen worden de samenwerkende gemeenten gecompenseerd. Burgerzaken, kadastrale informatie Een budget van voor de kosten m.b.t. de kadastrale informatie is niet geraamd in de primitieve begroting In eerste instantie zou dit budget overgaan naar de SWO. Naderhand is er voor gekozen hiervan af te zien. Per abuis is dit budget echter niet opnieuw opgevoerd binnen de begroting van De Wolden. Dit moet alsnog structureel worden aangepast. Bij de opzet van de meerjarencijfers voor de Kadernota 2016 van De Wolden is hiermee rekening gehouden. Pagina 3

6 3. Uiteenzetting financiële positie 3.1 Begrotingssaldo Na de aanbieding van de Begroting 2015 is, inclusief de begrotingswijziging nummer 1, uitgegaan van een negatief begrotingssaldo voor 2015 van Negatieve uitkomst Negatieve begrotingsruimte per 1 mei Bij de I zal er opnieuw een actualisatie van de begrotingscijfers 2015 plaatsvinden. 3.2 Reserve investeringsprojecten Het verloop van de reserve investeringsprojecten is als volgt: Stand per 1 januari Toevoegingen: - toevoeging rekeningsaldo overboeking van de algemene reserve* Onttrekkingen: - ter dekking van investeringen e.d., waarover besluitvorming heeft plaatsgevonden: volgens Kadernota 2016 in idem in idem in t.b.v. oversteek N375 Koekangerveldweg / Stand per 1 mei *Bij de Programmabegroting 2015 is besloten dit bedrag vanuit de algemene reserve over te boeken naar de reserve investeringsprojecten. Zie aanbiedingsbrief Programmabegroting 2015, p. 5-6 en 11. Bij de aanbieding van de Programmabegroting 2016 zal worden ingegaan op de bestemming van het restantsaldo van de reserve investeringsprojecten. Hierbij moet gedacht worden aan de claims uit de Kadernota 2016 tot een bedrag van , het uitvoeren ruimen begraafplaats Zuidwolde, een extra storting m.b.t de pensioenverplichtingen wethouders en een onderzoek verhuur accommodaties. Gezien de beperkte structurele financiële ruimte en de toekomstige financiële onzekerheden op het terrein van het sociale domein is er bij de besluitvorming over de jaarrekening voor gekozen op voorhand deze incidentele middelen niet in te zetten, maar deze afweging te doen bij de Programmabegroting Door de raad is in het verleden als beleidsrichtlijn besloten om mogelijke incidentele overschotten over de jaren 2012 tot en met 2015 bij bestemming van het rekeningresultaat te storten in de reserve investeringsprojecten. Pagina 4

7 4. Investeringen Binnen de jaarplancyclus zijn met betrekking tot de lopende investeringskredieten twee beoordelingsmomenten, zowel bij de eerste als tweede bestuursrapportage. Aanpassingen van de hiermee verband houdende kapitaallasten worden inzichtelijk gemaakt in de tweede bestuursrapportage. Ook wordt dan gerapporteerd over een eventuele afsluiting dan wel overheveling van kredieten naar het volgende jaar. Op dit moment gaat het om de volgende lopende investeringskredieten. Programma / Omschrijving Begroot Werkelijk Programma 1 - Leefbaarheid: Eindejaarsverwachting Afwijking Rotonde N375 Koekange/Weerwille Reconstructie Hoofdstraat Zuidwolde Landinrichting HBD Zuidwolde-zuid Fietspad Linderweg te Zuidwolde Bruggenbeheersplan fase 2, Toegankelijkheid openbaar vervoer Ontsluiting kern Zuidwolde op N Fietspad Oshaarseweg/Eggeweg Echten Centrumplan de Wijk Grondverwerving RvK Fietspad langs de Ommerweg Zuidwolde Fietspad langs Meppelerweg Zuidwolde Centrumplan Ruinen Uitwerkingen GVVP Aanbr. wegmarkeringen duurzaam veilig Verbeteren toegankelijkheid bushaltes Aanleg wandelpad Drogteropslagen Vervanging beschoeiing vijver Luchtenstein Ruinen Poort van Dwingelderveld Aanschaf c.a. minicontainers Aanschaf ca. afvalrecyclezuilen GRP Ruinerwold e fase Verbeteren rioolstelsel de Wijk Verbeteren rioolstelsel GRP Overstortregistratie Verbetermaatregelen riolering Woonomgeving DLS Briëtweg te de Wijk Voorber. krediet herinrichting Dijkhuizen Riolering Ansen Pagina 5

8 Toelichting op de afwijkingen investeringen van programma 1 - Leefbaarheid Fietspad Oshaarseweg/Eggeweg Echten Door een onteigeningsprocedure hebben we een tekort van De te ontvangen subsidie moet nog worden afgewikkeld. GRP Ruinerwold e fase Realisatie van het project loopt door in Verbeteren rioolstelsel 2013 Realisatie van het project loopt door in Voorbereidingskrediet herinrichting Dijkhuizen In de loop van 2015 komen we terug op de uitvoering van dit project. Riolering Ansen Realisatie van het project loopt door in Programma / Omschrijving Begroot Werkelijk Programma 2 - Economie en werk: Eindejaarsverwachting Afwijking Ec.ruimtelijk proces Hoofdstraat Zuidwolde Toelichting op de afwijkingen Programma 2 - Economie en werk Niet van toepassing. Programma / Omschrijving Begroot Werkelijk Programma 4 Dienstverlening: Eindejaarsverwachting Afwijking Van Ontmoeting naar Verdieping De Ontmoeting/Dorpsvisies Basisregistratie Grootschalige topografie Toelichting op de afwijkingen Programma 4 Dienstverlening De Ontmoeting/Dorpsvisies De uitvoering loopt over meerdere jaren. Programma / Omschrijving Begroot Werkelijk (Hulp)kostenplaatsen - Bedrijfsvoering: Eindejaarsverwachting Afwijking Afwikkeling besteding IZA gelden Doorontwikkeling Internet Informatisering en de samenleving Informatisering en dienstverlening Digitalisering documenten Org.en proceskosten visie dienstverl Pagina 6

9 Programma / Omschrijving Begroot Werkelijk Eindejaarsverwachting Afwijking Digitalisering van documenten Digitalisering van documenten Toelichting op de afwijkingen (Hulp)kostenplaatsen - Bedrijfsvoering De afwijkingen in de investeringen komen omdat deze investeringen doorlopen in 2015, maar waarop vanuit De Wolden nog verplichtingen rusten. De overige lopende kredieten betreffende de bedrijfsvoering zijn per 1 januari 2015 overgedragen aan de Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen. Pagina 7

10 5. Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering is met ingang van 2015 ondergebracht in de Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen (SWO) en vindt de verantwoording daarover plaats aan het bestuur van de SWO. Met betrekking tot de bedrijfsvoering verwijzen wij naar de informatie die is verstrekt in de presentatie van de directie van de SWO tijdens de raadsavond van 30 april jl. 6. Activiteiten/speerpunten 2015 Alle speerpunten die zijn opgenomen in de Programmabegroting 2015 lopen volgens planning. Pagina 8