Gemeente[Įn3 Geldermalsen De raad van de gemeente Geldermalsen; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 25 april 2016 nummer 010, besluit: 1. Onder voorbehoud goedkeurende verklaring accountant de Jaarstukken 2015 vast te stellen met een positief saldo na bestemming van C 3.367.035,; 2. Het positief resultaat ad 6 3.367.035, als volgt te bestemmen: de in 2015 ontvangen degeneratievergoeding van C 39.500, toe te voegen aan het beheerplan Groen ten behoeve van het herstellen van het groen in 2016; het restantbudget van de Werkkostenregeling van 6 34.000,, gelet op het feit dat het om een nieuwe regeling gaat en er (ook bij de Belastingdienst) nog veel onduidelijkheid is over de uitvoering hiervan, vooralsnog toe te voegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve Werkkostenregeling; de restant salarisbudgetten voor de ambtelijke organisatie van ê 104.400, toe te voegen aan de bestemmingsreserve Gemeentelijke budgetten ten behoeve van de dekking van afkoop stuwmeren verlof en overuren; de in 2015 niet geraamde UWVvergoedingen van C 42.000, toe te voegen aan de bestemmings reserve Flankerend beleid ten behoeve van de dekking van de lasten van inhuur en persoonlijke regelingen; een bedrag van ê 3.147.135, toe te voegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve Dekking nadelige renteeffecten grondexploitatie a.g.v. wijzigingen BBV. Aldus besloten in de openbare vergadering.28 juni 2016, nummer 06B.13, iriffier, de voorzitter, 5
Gemeen* srįjt] Gelder malsen Raadsvoorstel Vergadering Voorstelnummer Registratienummer Portefeuillehouder Afdeling Bijlage(n) B&Wdatum/nummer Commissie/datum Onderwerp 28 juni 2016 06B.13 16.0011035 R.S. van Meygaarden Financin 2 25 april 2016, nummer 010 n.v.t. Vaststellen Jaarstukken 2015 gemeente Geldermalsen Onderwerp Jaarstukken 2015 gemeente Geldermalsen. Beslispunten 1. 2. De Jaarstukken 2015 vast te stellen met een positief saldo na bestemming van C 3.367.035,; Het positief resultaat ad C 3.216.441als volgt te bestemmen: de in 2015 ontvangen degeneratievergoeding van C 39.500, toe te voegen aan het beheerplan Groen ten behoeve van het herstellen van het groen in 2016; het restantbudget van de Werkkostenregeling van 6 34.000,, gelet op het feit dat het om een nieuwe regeling gaat en er (ook bij de Belastingdienst) nog veel onduidelijkheid is over de uitvoering hiervan, vooralsnog toe te voegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve Werkkostenregeling; de restant salarisbudgetten voor de ambtelijke organisatie van C 104.400, toe te voegen aan de bestemmingsreserve Gemeentelijke budgetten ten behoeve van de dekking van afkoop stuwmeren verlof en overuren; de in 2015 niet geraamde UWVvergoedingen van C 42.000, toe te voegen aan de bestemmings reserve Flankerend beleid ten behoeve van de dekking van de lasten van inhuur en persoonlijke regelingen; een bedrag van C 3.147.135, toe te voegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve Dekking nadelige renteeffecten grondexploitatie a.g.v. wijzigingen BBV. Inleiding In overeenstemming met het bepaalde in de artikelen 198 en 200 van de Gemeentewet bieden wij u hierbij de jaarstukken over 2015 aan. De stukken hebben tenminste veertien dagen ter inzage gelegen. De jaarstukken zijn opgesteld op grond van het per 1 januari 2004 van kracht zijnde Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarstukken bestaan uit twee boekwerken, te weten het jaarverslag (de programmaverantwoording en de paragrafen) en de jaarrekening (de programmarekening en de balans). Daarnaast wordt, zoals te doen gebruikelijk, per fractiekamer een exemplaar van de Productenrekening 2015 (inclusief bijlagen) ter inzage gelegd. De Jaarstukken 2015 zijn op 25 april 2016 in ons college behandeld. Op 26 mei 2016 zijn door ons college de door uw raad ingediende technische vragen schríftelijk beantwoord en op 16 juni 2016 heeft de eerste raadsbehandeling van de Jaarstukken 2015 plaatsgevonden. İ
G s m 8»nt aįtttl Geldermalsen Het volgende schema verduidelijkt de relatie tussen de programmabegroting en de jaarstukken: Relatie programma begroting/programma rekening Begroting Beleid Paragrafen Financieel Financile positie en Baten en Lasten Programmaplan Jaarstukken Programmaverantwoording Paragrafen Jaarverslag Programmarekening en toelichting Balans en toelichting Jaarrekening Besluitgeschiedenis Op 13 november 2014 is door uw raad de Programmabegroting 2015 vastgesteld. Deze begroting is in de loop van het begrotingsjaar op verschillende momenten aangepast door middel van afzonderlijke raadsbesluiten, de Bloesem en de Oogstrapportage als mede de algemene begrotingswijzigingen. Met de Jaarstukken 2015 legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid in 2015 en de bijbehorende financin. De verantwoording over het beleid vindt plaats in het Jaarverslag 2015. Dit verslag beschrijft de prestaties die de gemeente gerealiseerd heeft en de financile hoofdlijnen. In de Jaarrekening 2015 wordt gedetailleerder ingegaan op het financile gedeelte. Beoogd effect Met de vaststelling van de Jaarstukken 2015 door de gemeenteraad in de vergadering van 28 juni 2016 worden de volgende effecten beoogd: tijdige inzending van de stukken aan de provincie Gelderland vóór 15 juli 2016; verlening van decharge aan burgemeester en wethoudersvoor het gevoerde financile beleid. Inhoudelijke resultaten Wanneer we de begroting voor 2015 als uitgangspunt nemen, leek het er langere tijd op dat 2015 een gewoon jaar zou worden. De benoemde speerpunten zijn voortvárend opgepakt en hebben tot zicht bare resultaten geleid. Als voorbeelden hiervan kunnen we noemen de goede start van het Kernteam, de opening van De Pluk, een herkenbaar sociaal gezicht van Geldermalsen door het realiseren van een eigen bijdrage Wmo op een laag niveau, de infrastructurele aanpassingen in het centrum van Geldermalsen en de voortgang van samenwerkingsprocessen met Neerijnen en Lingewaal (GNL) en Tiel en Culemborg (Bedrijfsvoeringsorganisatie WestBetuwe). Een voortvárende en veelal succesvolle aanpak maakt wellicht overmoedig en minder voorzichtig. Het valt niet te ontkennen en negeren, dat de aanpak van de discussie over de mogelijke komst van een AZC in Geldermalsen het jaar 2015 in een wat minder vrolijk perspectief plaatst. Al metal toch wat minder gewoon dan verwacht.
Gemeen t se2c3eeí Geldermalsen Financile resultaten Van de onafhankelijke accountant (Deloitte) is nog geen controleverklaring ontvangen. De in dit voorstel genoemde bedragen zijn derhalve onder voorbehoud van deze nog te ontvangen verklaring. Jaarrekeningresultaat 2015 De Jaarrekening 2015 sluit met een positief resultaat van 5.159.000,. Hiervan is door uw raad bij de vaststelling van de Oogstrapportage 2015 en de algemene begrotingswijziging van december 2015 reeds een bedrag van 1.792.000, toegevoegd aan de algemene reserve ter verbetering van vermogenspositie. Per saldo resteert er nu nog een bedrag van 3.367.000, als te bestemmen resultaat. Dit resultaat is in afwachting van definitieve besluitvorming, conform het Besluit begroting en verantwoording (BBV), afzonderlijk op de balans opgenomen onder gerealiseerde resultaat na bestemmen. Het hiervoor genoemde resultaat is inclusief het voordelig resultaat van de verschillende complexen van de grondexploitatie ad 83.000,. Rekeningresultaat versus begroting Met behulp van de Bloesemrapportage, de Oogstrapportage en de algemene begrotingswijzigingen is de gemeenteraad in de loop van 2015 regelmatig op de hoogte gehouden van de financile stand van zaken. Naast de uit de raadsbesluiten voortvloeiende begrotingswijzigingen heeft dit eveneens geleid tot de nodige tussentijdse aanpassingen van de ramingen. De begroting gaf na verwerking van alle wijzigingen een positief saldo (na bestemmen) van 693.750 De rekening (incl. grondexploitatie) resulteert in een positief gerealiseerd resultaat van 3.367.035 Voordelig verschil ten opzichte van de begroting na wijziging 7? fi7o?r«s De resultaten 2015 (na bestemmen) zijn als volgt: Resultaat (exclusief grondexploitatie) Resultaat van de grondexploitatie Totaal Resultaat begroting (na wijziging) 796.436 102.686 693.750 Resultaat Jaarrekening 3.386.984 19.913 3.367.035 Verschil 2.590.512 82.773 2.673.285 In het volgende overzicht is dit verschil gespecificeerd per programma: saldi begroting 2015 na wijziging Resultatenrekening overeenkomstig voorschriften BBV Saldi 1 Bestuur, burgers en veiligheid 2 Wonen, werken en bedrijven 3 Leefbaarheid, welzijn en zorg 4 Landschap verkeer en openbare ruimte Financiering en alg. dekkingsmiddelen Gerealiseerd saldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat na bestemmen Saldi rekening 2015 verschil t.o.v. begroting 8.254.704 1.333.875 22.142.669 9.234.349 41.442.176 476.579 217.171 7.665.525 661.818 20.670.344 6.561.590 42.217.785 6.658.508 3.291.474 589.179 672.057 1.472.325 2.672.759 775.609 6.181.929 3.508.644 693.750 3.367.035 2.673.285 De voornaamste verschillen in het gerealiseerde resultaat, die de uiteindelijke positieve afwijking ten opzichte van de raming na wijziging van per saldo 2.673.285, veroorzaken, worden bij de programma's toegelicht. 3
Bestemming resultaat 2015 Voorgesteld wordt het positief gerealiseerde resultaat ad El 3.367.035, als volgt te bestemmen: de in 2015 ontvangen degeneratievergoeding van E 39.500, toe te voegen aan het beheerplan Groen ten behoeve van het herstellen van het groen in 2016; het restantbudget van de Werkkostenregeling van E 34.000,, gelet op het feit dat het om een nieuwe regeling gaat en er (ook bij de Belastingdienst) nog veel onduidelijkheid is over de uitvoering hiervan, vooralsnog toe te voegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve Werkkostenregeling; de restant salarisbudgetten voor de ambtelijke organisatie van E 104.400, toe te voegen aan de bestemmingsreserve Gemeentelijke budgetten ten behoeve van de dekking van afkoop stuwmeren verlof en overuren; de in 2015 niet geraamde UWVvergoedingen van E 42.000, toe te voegen aan de bestemmings reserve Flankerend beleid ten behoeve van de dekking van de lasten van inhuur en persoonlijke regelingen; een bedrag van E 3.147.135, toe te voegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve Dekking nadelige renteeffecten grondexploitatie a.g.v. wijzigingen BBV. Uitvoering De Jaarstukken 2015 na vaststelling toe te zenden aan de provincie Gelderland vóór 15 juli 2016. Advisering raadscommissie(s) Niet van toepassing. Tabel risicoparagraaf Soort risico Risico omschrijving Kans Effect Beheersingsmaatregel Niet van toepassing Burgemeester en wethouders van Geldermalsen, de secretaris, de burgemeester, drs. J.C. Steurrijs Mevrouw dr. M.W.M. de Vries Vergadering Gemeenteraad Datum lcĩdo\(o Raadsstuk n Nr. bēsl. i3 Aid r Beslissing: DVoorstel Presidiurnaancĵenomejji 0 Voorstel B en W^ŕangerīomeì) ia. C 066 ~ O^åA) Q Initiatiefvoorstel aangenomen O Aangenomen voor kennisgeving ļĵaangehouden Q Af te handelen volgens procesgang n 4