Wassenaar, 17 april 2015 Aan de Bestuursleden van de Stichting Mens en Tuin P/a Symonszstraat 46 2584 CZ Jaarrekening 2014 Geacht Bestuur, Ingevolge de ons verstrekte opdracht hebben wij de Jaarrekening 2014 van Stichting Mens en Tuin samengesteld. Op basis van de door uw penningmeester verstrekte gegevens, stelden wij dit rapport samen. Hierbij doen wij u toekomen: Bijlage 1 Balans per 31 december 2014 en 31 december 2013 Bijlage 2 Staat van baten en lasten - jaar 2014 en jaar 2013 Bijlage 3 Toelichting op de balans per 31 december 2014 Bijlage 4 Toelichting op de staat van baten en lasten Bijlage 5 Specificatie Baten en Lasten en Begroting 2014 Tot het verstrekken van nadere toelichtingen graag bereid. Hoogachtend, mr M.M. Bellekom-Vogels
Stichting Mens en Tuin BALANS PER 31 DECEMBER 2014 31 DECEMBER 2013 Aktiva Vaste aktiva Nieuwbouw 0 4.963 Computer 0 616 0 5.579 Vlottende aktiva Debiteuren 22.425 12.872 Vooruitbetaalde kosten 1.943 685 Te ontvangen subsidie 6.460 4.275 Te ontvangen rente 0 61 Te ontvangen pensioenfonds 0 535 Te ontvangen afrek. energie 1.497 0 Overlopende posten 507 360 32.832 18.788 Liquide middelen 5.958 25.664 38.790 50.031
Bijlage 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 31 DECEMBER 2013 Passiva Algemene reserve -29.851-19.995 Reserveringen Project kunstzinnige begeleiding 0 5.000 Project weekritme 0 500 Project biologisch dynamisch tuinieren 1.556 0 Project sociale therapie 2.000 0 Project kwaliteit ontwikkeling 3.000 0 Project PR 24 0 Crowdfunding winkel 650 0 Groot onderhoud 6.000 0 13.230 5.500 Lening o/g 40.986 43.252 Vlottende passiva Crediteuren 2.696 2.637 Te betalen kosten 4.153 15.458 Gereserveerd vakantiegeld 2.257 930 Gereserveerd PBL 1.754 0 Te betalen loonbelasting 3.565 2.249 14.425 21.274 38.790 50.031
Stichting Mens en Tuin Bijlage 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Jaar 2014 en Jaar 2013 Jaar 2014 Jaar 2013 Baten Inkomsten 109.940 132.015 Opbrengst kwekerij, winkel 2.068 1.545 112.008 133.560 Lasten Personeelskosten 83.638 60.548 Huisvestingskosten 14.084 67.105 Kosten organisatie 17.977 14.560 Kosten activiteiten 1.032 12.599 Projecten 170 554-116.901-155.366-4.893-21.806 Diverse lasten Afschrijving Nieuwbouw 4.963-9.166 Vrijval inhuur personeel 0 5.500 Vrijval opleiding Psychiatrie 0 1.000-4.963-2.666 Resultaat -9.856-24.472
Stichting Mens en Tuin Bijlage 3 Toelichting op de Balans per 31 december 2014 en 31 december 2013 AKTIVA 31 december 2014 31 december 2013 Nieuwbouw Totaal 1 januari 4.963 14.129 Af: afschrijving -4.963-9.166 Totaal 31 december 0 4.963 Computer Totaal 1 januari 616 0 Bij: Investering 0 1.320 Af: afschrijving -616-704 Totaal 31 december 0 616 Liquide middelen Kas 613 153 Tuinkas 611 0 ING 139660 3.870 23.982 ING 139660 sterrekening 3 2 ABN AMRO 40.20.63.767 0 1.527 Triodos bank 0781380804 861 0 Totaal 5.958 25.664 Het saldo van de ING bank was door de ontvangst van de subsidie op 30 december 2013 hoger dan gebruikelijk. Te ontvangen subsidie 31 december 2014 31 december 2013 Gemeente 0 4.275 Fonds 1818 6.460 0 Nog te ontvangen subsidie 6.460 4.275 Te ontvangen subsidie Fonds 1818 betreft het restant van de reeds toegezegde subsidie.
Stichting Mens en Tuin Bijlage 3-1 Toelichting op de Balans per 31 december 2014 en 31 december 2013 PASSIVA Verloop algemene reserve Stand per 1 januari 2014-19.995 Bij: Resultaat jaar 2014-9.856 Stand per 31 december 2014-29.851 Reserveringen Project biologisch dynamisch tuinieren Gift Vrienden van Bronlaak 2.500 Af: diverse bestedingen -944 1.556 Project sociale therapie Gift St. Bev. Heilpedagogie 2.000 Project kwaliteit ontwikkeling Gift St. Raphaelfonds 3.000 Project PR Gift Iona stichting 5.000 Af: diverse bestedingen -4.358 Opbrengst kerstmarkt, open dag 1.000 Af: kosten opendag -791 Af: kosten kerstmarkt -827 Crowdfunding winkel 650 Groot onderhoud 6.000 24 Stand per 31 december 2014 13.230
Stichting Mens en Tuin Bijlage 3-2 Toelichting op de Balans per 31 december 2014 en 31 december 2013 Lening o/g Paticuliere lening 10.986 Fonds 1818 30.000 Totaal 40.986 Lening o/g Betreft leningen voor realisatie van het groot onderhoud van de riolering en bestrating. De particuliere lening heeft een looptijd van 1 jaar. Door het overlijden diende deze lening per 1 november 2014 afgelost te worden. In overleg met de erven is deze lening op 15 januari 2015 afgelost. Lening Fonds 1818 is een renteloze lening met een looptijd van 5 jaar. Te betalen kosten Administratiekosten 2.063 3.349 Vrijwilligers vergoeding 875 1.050 Energiekosten 0 322 Inhuur personeel 0 900 Te betalen hovenier 0 5.750 Te betalen pensioenfonds 28 0 Reiskosten vergoeding 0 600 Ziekteverzuimverzekering 0 1.035 Overige kosten 1.117 2.409 Bankkosten 70 43 Totaal 4.153 15.458
Stichting Mens en Tuin Bijlage 4 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Jaar 2014 en Jaar 2013 Jaar 2014 Jaar 2013 Inkomsten Reguliere subsidie 0 42.750 Zorggeld clienten 99.133 45.338 Zorggeld clienten oninbaar -568 0 Subsidie Fonds 1818 6.460 25.840 Giften Vrienden van Mens en Tuin 772 5.191 Giften kunstzinnige begeleiding 5.000 3.000 Af: besteding kunstz. begeleiding -857-6.637 4.143-3.637 Ontvangen huur 0 9.352 Overige inkomsten 0 483 Ontvangen rente 0 61 109.940 125.378 Opbrengst kwekerij, winkel Verkoop kwekerij 5.528 4.675 Af: Zaden, tuinartikelen -2.140-3.130 Af: Kosten winkel -1.320 0 Totaal 2.068 1.545 Salariskosten Bruto salarissen, vakantiegeld 57.827 43.349 Sociale lasten 9.136 6.487 Pensioenfonds PFZW 4.887 3.504 Ziekengeld verzekering 2.631 2.177 Maetis Arbo 397 389 74.878 55.906 Reiskostenvergoeding 713 680 Persoonlijk levensfase budget 2014 1.400 0 PersoonlijklLevensfase budget 2013 354 0 Personeelskosten 593 1.782 Kunstzinnige begeleiding 5.700 0 Detachering 0 2.180 Totaal 83.638 60.548
Stichting Mens en Tuin Bijlage 4-1 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Jaar 2014 en Jaar 2013 Jaar 2014 Jaar 2013 Huisvestingskosten Onderhoud 2.081 1.651 Onderhoud winkel 1.224 0 Groot onderhoud riool, bestrating 6.000 58.862 Energiekosten 2.736 2.593 Energie afrek. v.j. -1.497 322 Schoonmaakkosten 1.434 1.408 Legionella 193 0 Verzekering 1.719 1.989 Onroerendzaakbelasting 194 280 Totaal 14.084 67.105 Energiekosten Door verbeterde installatie van zonneboiler is er over het jaar 2014 volgens de afrekening van de energiemaatschappij nog een bedrag te vorderen. Kosten organisatie Klein inventaris, investeringen 293 406 Verzekeringen 1.220 717 Contributies, abonnementen 1.566 1.303 Kantoorbenodigdheden 1.056 472 Telefoon, internetkosten 898 0 Administratiekosten 6.804 7.142 Advieskosten 52 534 Vergoeding vrijwilligers 2.325 3.000 Representatiekosten 379 367 Huishoudelijke kosten 1.603 2.081 Rente lening 891 95 Bankkosten 274 187 Afschrijving computer 616 704 17.977 17.008 Telefoonkosten De voormalige samenwerkingspartner nam de telefoon en internetkosten voor haar rekening. Vanaf 2014 zijn deze kosten voor rekening van de stichting.
Stichting Mens en Tuin Bijlage 4-2 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Jaar 2014 en Jaar 2013 Jaar 2014 Jaar 2013 Kosten activiteiten Reclame, advertentie, website 0 1.724 Jaarfeesten, 764 1.605 Overige kosten 268 185 1.032 3.514 Projecten Project stapelmuur 0 54 Project water 69 0 Project weekritme 601 500 Af: Gift -500 0 101 500 170 554