5 -minuten versie voor Provinciale Staten Directie DCZ Afdeling Financiele en Juridische Zaken Registratienummer PZH-2016-564844144 (DOS-2015-0009075) Datum vergadering Gedeputeerde Staten Verzenddatum Geheim 6 september 2016 Nee Portefeuillehouder Paraaf Provinciesecretaris Termijn Sande, RAM, van der 30 oktober 2016 Onderwerp Najaarsnota en Subsidieplafonds 2016 Bijlagen Najaarsnota 2016 Najaarstaakwijziging 2016 Voordracht Najaarsnota 2016 voor Provinciale Staten Voorstel van GS aan PS: vaststellen van bijgaande stukken op basis van van artikelen 105, 143 en 196 van de Provinciewet en artikel 6 van de Financiële verordening 1. Onderwerp in kort bestek Inleiding Hierbij bieden wij u de Najaarsnota 2016 en ter informatie de Najaarstaakwijziging 2016 aan. De Najaarsnota 2016 is een rapportage waarin afwijkingen van het voorgenomen beleid en op de voorgenomen middeleninzet op doelniveau zijn opgenomen. Bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2016 brachten Provinciale Staten het prognosticerend vermogen van de organisatie naar voren: Breng de begroting meer in lijn met haalbare ambities. Gedeputeerde Van der Sande heeft toen toegezegd dat er bij behandeling van de najaarsnota in de commissie B&M apart over wordt gesproken. Bij de opstelling van deze najaarsnota is daarom speciale aandacht besteed aan het prognosticerend vermogen van de organisatie. Na het zomerreces is nogmaals gekeken of ambities in lijn zijn met de begroting; zonodig zijn hierop de financiële mutaties aangepast. Daarnaast is per doel opgenomen wat we bereiken (overgenomen uit de Begroting 2016) voor een aantal onderwerpen een nadere toelichting over de realisatie opgenomen. In deze vijf minuten versie komen achtereenvolgens aan de orde: - Ontwikkeling algemene reserve - Financieel resultaat Najaarsnota 2016 - Ontwikkeling programmareserves - Investeringskredieten - Subsidies, bijstelling van subsidieplafonds 2016 1/6
Ontwikkeling van de algemene reserve Het saldo van de najaarsnota wordt veroorzaakt door de begrotingswijzigingen die effect hebben op de financiële ruimte. Om de lopende begroting sluitend te krijgen, wordt vervolgens de financiële ruimte verrekend met de algemene reserve. Er wordt 11,5 mln gestort in de algemene reserve om tot een saldo nul te komen voor de najaarsnota. Ontwikkeling algemene reserve (bedragen x 1 mln) Stand Voorjaarsnota (inclusief verwerking amendementen voorjaarsnota) 66,0 Saldo Najaarsnota 2016 11,5 Stand algemene reserve na Najaarsnota 2016 77,5 Financieel resultaat en financiële mutaties Het saldo van de najaarsnota wordt veroorzaakt door de begrotingswijzigingen die effect hebben op de financiële ruimte. Om de lopende begroting sluitend te krijgen, wordt vervolgens de financiële ruimte verrekend met de algemene reserve. Hieronder een verklaring van het saldo najaarsnota: Mutaties financiële ruimte (bedragen x 1 mln) Bedrag 1 Exogene ontwikkelingen: 3,9 - Provinciefonds: Verhoging acress 0,8 - Provinciefonds: decentralisatieuitkering regionale luchthavens 0,1 - Opcenten motorrijtuigenbelasting 3,0 2 Doorschuiven budgetten naar Begroting 2017: 1,7 - Hoofdlijnenakkoord: Transparante overheid 0,8 - Hoofdlijnenakkoord: Versterking kwaliteit organisatie 0,6 - Amendement: stages MBO 0,3 3 Overige mutaties financiële ruimte: 5,9 - Vrijval subsidie- en balansverplichtingen 2,8 - Vrijval luchtkwaliteit 0,5 - Vrijval uit reserve frictie FmA 0,6 - Vrijval minder onderzoek 0,6 - Vrijval concernbudget 1,0 - Overige mutaties 0,4 Totaal 11,5 Mutaties op lasten/baten en reserves per programma Programma Lasten Baten Onttrekking Storting Saldo (bedragen x 1 mln) reserve reserve Programma 1 Groen, Waterrijk en Schoon 0,7 7,5-4,3 2,0 0,6 Programma 2 Bereikbaar en Verbonden 17,8 9,6 35,8 29,0-1,4 Programma 3 Aantrekkelijk en Concurrerend -15,9 1,9-8,2 7,8 1,7 Programma 4 Bestuur en Samenleving -2,5 0,1 - - 2,6 Programma 5 Middelen 2,0 5,7 4,2 11,5* -3,5 Totaal 2,1 24,8 27,5 50,2 0,0 NB: positief bedrag is een toename, negatief een afname 2/6
* Dit is inclusief de storting van het resultaat najaarsnota in de algemene reserve. De totale lasten zijn toegenomen met 2,1 mln en de baten zijn toegenomen met 24,8 mln. Tegenover de hierdoor ontstane begrotingsruimte van 22,7 mln (het saldo van lasten en baten) staan stortingen in reserves ( 50,2 mln) en onttrekkingen aan reserves ( 27,5 mln). Opvallende mutatie in het reserveverkeer zit in programma 2 Mobiliteit waarbij 26,4 mln van de reserve Bereikbaarheid naar de reserve Kapitaallasten nota IWA wordt verplaatst, om de vrijval als gevolg van kapitaallasten beter te kunnen monitoren. 3.d. programmareserves De mutaties in de programmareserves (exclusief de algemene reserve) betreffen: - Programmareserve 1: + 2,8 mln - Programmareserve 2: -/- 5,8 mln - Programmareserve 3: + 13,3 mln - Programmareserve 4: + 1,5 mln - Programmareserve 5 (excl AR): -/- 0,6 mln Totaal + 11,2 mln (hiervoor is gebruik gemaakt van het overzicht uit het budgettair kader, per programmareserve). In onderstaande figuur zijn het verloop van de geraamde onttrekkingen en stortingen in de programmareserves (exclusief de algemene reserve) aangegeven voor de stand Begroting 2016, Voorjaarsnota 2016 en de Najaarsnota 2016. In figuur 1 is uitgegaan van de stand voorjaarsnota (inclusief verwerking amendementen). In figuur 2 hebben we dit beeld gecorrigeerd voor de ene grote reservemutatie uit de voorjaarsnota ( van 74,4 mln, dit betrof een verlaging van de onttrekking voor Mobiliteit, dit is omgezet naar inzet van BDU-gelden). Volgens de najaarsnota is, zichtbaar in beide figuren, begroot uiteindelijk meer te storten dan te onttrekken. Wordt het effect van de mutatie van 74,4 mln bij voorjaarsnota hier uit gehaald dan wordt er totaal circa 20 mln meer gestort dan onttrokken. Figuur 1 Figuur 2 3/6
Investeringskredieten In de paragraaf investeringskredieten zijn alleen wijzigingen opgenomen die in 2016 nog niet eerder zijn vrijgegeven of bijstelling behoeven. In het kader van het nieuwe BBV, dat ingaat per 2017, is in deze najaarsnota het voorstel gedaan om projecten die starten in 2016 en doorlopen in 2017 voor het 2016 deel te activeren om verschillende regimes binnen één project te voorkomen. Als gevolg hiervan worden in de najaarsnota investeringskredieten bijgeraamd. Daarnaast is de planning geactualiseerd, en zijn de investeringkredieten voor 2016 bijgesteld: - Voor programma 1 Groen, Waterrijk en Schoon is 2,3 mln afgeraamd. - Voor programma 2 Mobiliteit is in totaal 50,5 mln in de lasten afgeraamd en 18,9 mln afgeraamd in de inkomsten. - Voor de paragraaf Bedrijfsvoering is 6,1 mln afgeraamd. Subsidies Op basis van nieuwe ontwikkelingen of voortschrijdend inzicht zijn de volgende (bijstellingen in) begrotingssubsidies en de subsidieplafonds voor een aantal subsidieregelingen aangeleverd voor besluitvorming. De volgende begrotingssubsidies 2016 op te nemen in de begroting: Begrotingssubsidie 2016 voor de Samenwerkingsovereenkomst met het Waterschap Rivierenland voor de Gebiedsagenda Water en Groen Alblasserwaard en de Vijfheerenlanden Dit betreft meerjarige verhoging van de subsidieplafonds t/m 2021. Doelen van deze subsidie zijn: - Realisatie maatregelen tbv instandhouding N2000 - Realisatie ecologische verbindingszones - Realisatie bypasses fietsverbinding - Realisatie recreatieve en erfgoed gerelateerde voorzieningen - Realisatie waterkwaliteitsdoelstellingen Voor de totale periode is 5.630.250 afgesproken. Voor 2016 wordt voorgesteld de begrotingssubsidie te verhogen van 1.200.000 tot 5.630.250 en een begrotingsgsubsidie op te nemen voor een bedrag van 5.630.250. Begrotingssubsidie 2016 in het kader van de Integrale Ontwikkeling tussen Delft en Schiedam voor de gemeente Midden-Delfland De gemeente Midden-Delfland heeft conform het IODS-convenant in 2012 een incidentele subsidie ontvangen van 2.200.000 voor het project Groen Ondernemen, nieuwe Landbouw. Dit richt zich op versterking van het economische landschap in het Midden Delflandgebied door het stimuleren van verduurzaming van de bedrijven en het belonen van de hieruit voortvloeiende maatschappelijke diensten. Het project bestaat uit verschillende activiteiten die bijdragen aan een hogere waterkwaliteit (via minder erfafspoeling), beter dierenwelzijn, instandhouding van het cultuurlandschap. Bij het vaststellen van de subsidie bleek dat nog niet alle activiteiten zijn gerealiseerd. Nu wordt 410.000 conform de IODS-afspraken voor de komende periode via een begrotingssubsidie opnieuw beschikbaar gesteld aan gemeente Midden Delfland voor de uitvoering van het project. Voor 2016 wordt voorgesteld een begrotingssubsidie op te nemen voor een bedrag van 410.000. 4/6
Begrotingssubsidie 2016 voor Sanering en bemiddeling glastuinbouw, specifiek de locatie Paradijsweg Natte Kant in Nieuwkoop In het plangebied, westelijk van de Paradijsweg wil de gemeente Nieuwkoop met een meerjarige provinciale subsidie de ruimtelijke kwaliteit en het woon- en leefklimaat verbeteren. Om dit te kunnen bereiken zal een (groot) deel van de bestaande glastuinbouwbedrijven/glasopstanden moeten worden gesaneerd. Als tussenstap en ter voorbereiding op de realisatie zal de gemeentelijke adviescommissie een procesvoorstel maken over met name de ruimtelijke kwaliteitswinst in relatie tot de grondexploitatie en anterieure overeenkomsten. Afgesproken is dat de provincie, na verzoek van de gemeente Nieuwkoop, deze kosten van 47.458 subsidieert. Voor 2016 wordt voorgesteld een begrotingssubsidie op te nemen voor een bedrag van 47.458. Begrotingssubsidie 2016 Strand- en zwemveiligheid Zandmotor ln de begroting 2016 is een totaal post voor de gemeente Westland opgenomen. Dit omvat Beheer (onderhoud en vegen), Bewaking (subsidie aan de reddingbrigades) en Toezicht (inhuur van extra toezichthouders in verband met groter en complexer strandoppervlak). Door ontwikkelingen en vormverandering van de Zandmotor is het noodzakelijk om de toezichthoudende taak onder te brengen bij de gemeente Den Haag. Voor 2016 wordt voorgesteld de bijdrage aan de gemeente Westland ter grootte van 341.198 te herverdelen tussen Westland en Den Haag, waarbij het bedrag voor Westland wordt verlaagd tot 197.228 en de bijdrage voor gemeente Den Haag 143.970 wordt. De subsidie voor 2016 blijft voor het totaal gelijk. De volgende uitvoeringsregeling: 1.6.69 uitvoeringsregeling Plattelandsontwikkelings-programma POP3 2016 Dit is het derde Europese subsidieprogramma voor het ontwikkelen, verduurzamen en innoveren van de agrarische sector in Nederland. POP3 is een vervolg op POP2 en loopt van 2014 tot 2020. In de jaren 2014 en 2015 heeft de provincie nog geen subsidies verleend. Voor 2016 wordt een nieuw plafond vastgesteld, dat de hele Uitvoeringsregeling POP3 betreft. De regeling heeft koppeling met doel 1.2 Voldoende schoon en zoet water, doel 1.4 Behoud biodiversiteit en doel 1.5 Ontwikkeling & behoud van waardevol & aantrekkelijk agrarisch landschap. De openstelling van de afzonderlijke maatregelen wordt jaarlijks geprogrammeerd. De programmering wordt mede afgestemd op de programmering door andere provincies en het landelijke loket dat subsidies verwerkt. Er wordt nu een subsidieplafond voorgesteld van 11.159.000. 2. Afbakening van (wettelijk) kader en partijen a. Europees/nationaal/provinciaal wettelijk en beleidskader Artikelen 105, 143 en 196 Provinciewet en artikel 6 van de Financiële verordening. b. Relatie andere interne beleidsterreinen De Najaarsnota 2016 en de bijstellingen subsidies hebben een relatie met alle beleidsterreinen van de provincie. c. Relatie externe partijen Niet van toepassing. 5/6
3. Procesbeschrijving en rol Staten a. Voorgeschiedenis De Najaarsnota 2016 is de tweede verzamelwijziging op de Begroting 2016. De Najaarsnota is een rapportage waarin afwijkingen van het voorgenomen beleid (doelen) en afwijkingen op de voorgenomen middeleninzet op doelniveau worden toegelicht. Deze najaarsnota bevat geen bijstellingen op indicatoren, wel financiële mutaties. b. Waar staan we nu? De fase van visie/strategiebepaling Met de vaststelling van de Najaarsnota 2016 worden de wijzigingen opgenomen in de Begroting en in uitvoering genomen. In de Jaarrekening 2016 wordt gerapporteerd over de uitvoering en wordt daarover verantwoording afgelegd aan Provinciale Staten. c. Vervolgprocedure Over de uitvoering van de gewijzigde Begroting 2016 wordt verantwoording afgelegd via de Jaarrekening 2016. 4. Financiële aspecten (dekking en risico s) De financiële aspecten van de Najaarsnota zijn verder toegelicht bij Onderwerp in kort bestek Op maandag 19 september 2016 is er 16.00-17.00 uur in de Polderzaal C 0.65 een technisch vragenuur voor PS over de Najaarsnota 2016 Statenleden worden uitgenodigd om tijdens dit spreekuur technische vragen te stellen aan ambtenaren. De Griffie zal u hierover nader informeren. Daarnaast bestaat de mogelijkheid om schriftelijk technische vragen te stellen via de Griffie. U wordt verzocht schriftelijke vragen minimaal één week voor de commissievergaderingen in te dienen, zodat tijdige en zorgvuldige beantwoording mogelijk is. Technische & proces vragen en informatie bij Ambtenaar Margo ter Bekke Telefoon Kamer E-mail mga.ter.bekke@pzh.nl 6/6