Introductie provinciale financiën. Provincie Groningen

Transcriptie

1 Introductie provinciale financiën Provincie Groningen

2 Wie zijn wij? Afdeling Financiën & Control Fred Hassert (afdelingshoofd) Harmen Boeijenk (clustercoördinator beleid en advies) Johan Oosterling (senior beleidsmedewerker) Provincie Groningen

3 Wat komt aan de orde? 1. De jaarlijkse P&C-cyclus Bestuurlijke cyclus Ambtelijke cyclus 2. Hoe komen we aan onze inkomsten en waar besteden wij deze middelen aan? (middelen en bestedingen) Provincie Groningen

4 Documenten in de bestuurlijke P&C-Cyclus Iedere cyclus bestaat uit: 1. Voorjaarsnota (incl. digitale monitor) 2. Begroting 3. Integrale Bijstelling (incl. digitale monitor) 4. Jaarrekening Informatie voor nu: Enige voorname informatie per document Uitgebreide presentatie volgt later bij aanbieding Provincie Groningen

5 1. Voorjaarsnota/monitor Beleidsmatige en financiële kader voor de komende 4 jaar: Bijstelling obv actuele ontwikkelingen Afweging keuzes bezuinigingen / nieuw beleid Doorvertaling jaarrekening (t-1) Digitale monitor: Inzicht in de voortgang van het realiseren van beleidsdoelen (m.b.v. kengetallen en prestatie-indicatoren), de financiële inzet van middelen en de aangenomen moties. Behandeling in PS in juni van jaar (t) Provincie Groningen

6 2. Begroting Uitwerking 1 e jaarschijf van het kader uit de Voorjaarsnota Uitwerking op programma- en sub-programmaniveau (thema s) Niet vorm-vrij: Landelijke voorschriften vanuit het besluit begroting en verantwoording (BBV) Behandeling in PS in september van jaar (t-1). De doorontwikkeling van de P&C-cyclus kan in overleg met uw Staten in de toekomst mogelijk leiden tot een ander moment van behandeling. Provincie Groningen

7 3. Integrale Bijstelling/monitor Aanpassen begroting jaar (t) en (t +1) op basis van voortgangsrapportages en actuele externe ontwikkelingen. Aanpassingen voor het lopende jaar geven we weer via de digitale monitor ( Behandeling in PS in december van jaar (t). Provincie Groningen

8 3. Integrale Bijstelling/monitor Provincie Groningen

9 4. Rekening Verantwoording GS m.b.t. het gevoerde beleid in het jaar. Spiegel van de begroting In de rekening geconstateerde structurele afwijkingen kunnen input zijn voor aanpassing begroting in het kader van de voorjaarsnota. Behandeling in PS in mei van jaar (t+1) Provincie Groningen

10 Begrotingscyclus Begrotingscyclus jaar (t) voorjaars nota (t-1) Kader Juni (t-1) begroting (t) September (t-1) voorjaars nota (t) Bijstelling PS - cyclus Juni (t) integrale bijstelling (t) December (t) rekening (t) Mei (t+1) Provincie Groningen

11 Financiële middelen en bestedingen Opcenten MRB (provinciale belasting) Provinciefonds (algemene uitkeringen Van het Rijk) Doel- Uitkeringen (specifieke bijdragen van het Rijk) Overige eigen Middelen (rente leningen en dividenden deelnemingen) Leges en overige inkomsten Algemeen inzetbaar (PS maken zelf een keuze waarvoor de middelen worden ingezet) Specifiek inzetbaar (o.a. voor Mobiliteit en Infrastructuur Reserve ESFI (m.n. inzet voor provinciale MIT) Reserve RSP (wordt ingezet voor uitvoering van het Convenant RSP-ZZL) Programma s (zoals Leven en wonen in Groningen, Ondernemend Groningen, Bereikbaar Groningen etc.) Provincie Groningen

12 Financiële middelen 2015 (stand december 2014 (IB2014)) Geraamde financiële middelen 2015 ( 324,94 miljoen) 10,70% 16,14% 5,28% 21,26% 1. Opcenten motorrijtuigenbelasting 23,65% 2. Uitkering Provinciefonds 3. Specifieke uitkeringen 4. Rente en dividenden 5. Leges en overige baten 6. Bijdragen UIT reserves 22,97% Provincie Groningen

13 Bestedingen 2015 (stand december 2014 (IB2014)) Geraamde bestedingen 2015 ( 321,44 miljoen) 10,77% 4,35% 8,53% 2,24% 4,83% 5,49% 5,51% 1,89% 8,38% 5,20% 9,17% 33,65% 1. Leven en wonen in Groningen 2. Ondernemend Groningen 3. Bereikbaar Groningen 4. Karakteristiek Groningen 5. Schoon/veilig Groningen 6. Energiek Groningen 7. Gebiedsgericht 8. Welzijn, sociaal beleid, jeugd, cultuur en media 9. Bestuur P. Paragraaf bedrijfsvoering 0. Overzicht algemene dekkingsmiddelen R. Bijdragen AAN reserves Provincie Groningen

14 Voorziene ontwikkelingen Decentralisatie taken en overheveling van middelen naar het Provinciefonds (bijv. BDU-verkeer en vervoer) in Dit betekent een aanzienlijke verschuiving van geldstromen. Wordt voor het eerst zichtbaar in de Begroting Integratie middelen Natuur en BDU in algemene uitkering Provinciefonds na 2016 i.c.m. een mogelijke aanpassing van het verdeelmodel Provinciefonds. De commissie Jansen presenteert eind 2015 een concreet verdelingsvoorstel. Invoering van de vennootschapsbelastingplicht m.i.v Ook na 2018 oppakken van majeure opgaven door provincie (gaswinning, leefbaarheid krimpgebieden, mobiliteit en infrastructuur, realisatie Natuur Netwerk Nederland). Mogelijke discussie over een ander provinciaal belastinggebied (i.p.v. provinciale opcenten MRB eventueel een ingezetenenheffing). Op de langere termijn mogelijk wijzigingen in schaalgrootte en/of taken van gemeenten, provincies en waterschappen als gevolg van eventuele herindelingen en andere politieke opvattingen over het Nederlands staatsbestel. Provincie Groningen

15 Volgende informatiebijeenkomst 29 April :00 uur In teken van: Rekening 2014 Dank voor uw aandacht! Provincie Groningen