Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 22 september 2016 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aan de gemeenteraad van Krimpen aan den IJssel Krimpen aan den IJssel, 13 september 2016 Inleiding Iedere raadsvergadering wordt de raad geïnformeerd over de stand van de begroting. Maandelijks wordt van onderaf door de budgetbeheerders/-houders en de financieel adviseurs de uitputting van de budgetten beoordeeld. Waar nodig vinden verschuivingen plaats en/of worden via de portefeuillehouder voorstellen gedaan aan het college. De raad krijgt indien nodig voorstellen voorgelegd tot wijziging van de begroting. Deze begrotingswijziging bevat alleen wijzigingen in het begrotingsjaar 2016. De meerjarensaldi voor de jaren 2017 t/m 2019 worden niet meer in de begrotingswijzigingen van 2016 getoond. In de begroting 2017 komen de meerjarensaldi weer aan bod. Beoogd effect Autorisatie van de voorgestelde begrotingswijzigingen. Argumenten De volgende wijzigingen worden ter autorisatie aangeboden.
Begrotingswijziging 22 september Begroting 2016 I / S Saldo primitieve begroting (2016 is incl. onvoorzien) 32 Begrotingswijzigingen voor BW 22 september 44 Saldo begroting 2016 voor BW 22 september 76 Aanpassingen BW 22 september: Kosten fiscale advisering - 40 I Verkoop perceel aan volkstuinvereniging 22 I Aanloopkosten SYnerKri inzake binnensport - 50 I Verplaatsing en herziening budgetten school en sport naar Vastgoed - 8 S BUIG-budget en vangnetuitkering - 3 S Verzamelgraf en gedenkplaats 39 I Herrekening algemene uitkering 223 S Personeelskosten 0 I Onrechtmatig gebruik gemeentegrond 0 I Onderzoek huisvesting obs de Groeiplaneet 0 I Totaal aanpassingen BW 22 september 183 Saldo begroting 2016 259 Wijzigingen met een effect op het saldo/onvoorzien Programma 1 Kosten fiscale advisering Voor de dekking van de fiscale advisering op de diverse gebieden wordt een bedrag van 40.000 extra begroot. De fiscale advisering heeft betrekking op BTW-aangiften en/of terugvordering BTW-BCF. Dit is het gevolg van de hernieuwde juridische procedure rondom de begraafplaatsen, de advisering met betrekking tot de binnen- en buitensport en de Tuyter en de afwikkeling van de procedure van de re-integratie. Programma 2 Verkoop perceel aan volkstuinvereniging Na overleg met de volkstuinvereniging Doe Het Zelf, is overeenstemming bereikt over de verkoop van het perceel aan de Tiendweg 58 te Krimpen aan de Lek inclusief het eigendom van de toegangsbrug. De opbrengst wordt geraamd op 22.000 en wordt verantwoord op programma 2. 2
Programma 3 Aanloopkosten SYnerKri inzake binnensport SYnerKri moet de komende maanden investeringen doen om zich voor te bereiden op de overname van de binnensport per 1 januari 2017. Hierbij moet gedacht worden aan o.a. een verhuur-, toegangs-, facturatie-systeem, de bijscholing van (over te nemen) personeel voor gastheerschap en overige aanloopkosten zoals kosten voor communicatie, website en de aanpassing van de stichting/statuten. Voor deze bijdrage wordt nu 50.000 begroot. Afrekening vindt plaats op basis van de werkelijke kosten. Voor meer informatie verwijzen we u naar de RIB hierover. Programma 3 & 7 Verplaatsing en herziening budgetten school en sport naar Vastgoed Na herziening van de budgetten school en sport, zijn nu enkele budgetten verplaatst van programma 3 naar programma 7 ( 390.000). Het gaat hierbij om budgetten die onder Vastgoed vallen, maar op diverse onderdelen waren begroot. Naast enkele kleine correcties in de budgetten bleken de kosten voor de onroerende zaakbelastingen van het nieuwe Krimpenerwaardcollege en de sporthal fors hoger ( 16.000) dan begroot (deze extra OZB komt uiteraard ten gunste van de gemeente). Ook de opbrengstenraming van de sporthal is naar boven bijgesteld ( 11.000). Het totale effect van de wijziging op het saldo in 2016 is slechts 8.000. Programma 4 BUIG-budget en vangnetuitkering In de begrotingswijziging van 30 juni 2016 zijn de budgetten bijgesteld. Zoals u heeft kunnen vernemen in de raadsinformatiebrief van 9 augustus over de vangnetuitkering is het tekort opgelopen, waardoor een bijstelling van zowel de baten als de lasten noodzakelijk is. Een klein effect op het saldo van de begroting vindt plaats doordat nieuwe budgetten vanuit het rijk zijn gecommuniceerd. Hieronder een overzicht van de budgetten die worden aangepast. Begrotingswijziging juni september Verschil Lasten 6.188 6.735 546 Rijksbijdrage 5.591 5.594 3 Vangnetuitkering 180 722 541 Tekort gemeente 417 420 3 Programma 7 Verzamelgraf en gedenkplaats Na het eerder genomen besluit om over te gaan tot het ruimen van graven en vaststelling van de uitvoeringsregeling, wordt er binnenkort gestart met een aantal proefruimingen. Daarvoor dient op een korte termijn begraafcapaciteit in de vorm van een verzamelgraf te worden gerealiseerd. Daarnaast is er behoefte aan een gedenkplaats voor kinderen die in de periode van 24 weken zwangerschap zijn overleden. De kosten van de realisatie van zowel een verzamelgraf als voorbereidingen voor de gedenkplaats bedragen 19.000. Later dit jaar zullen wij u verzoeken budget beschikbaar te stellen voor de twee te realiseren gedenkmonumenten zelf. Na vaststelling van de uitvoeringsregeling zijn er overigens meer verlengingen van huurgraven binnengekomen. In 2016 wordt er een incidentele opbrengst verwacht van 58.000. 3
Algemene dekkingsmiddelen Herrekening algemene uitkering De afgelopen periode zijn diverse maatstaven definitief geworden voor de berekening van de algemene uitkering. Dit heeft een positief effect op de uitkering aan de gemeente Krimpen aan den IJssel van 223.000, dit is een structureel effect. Daarnaast is het laatste subcluster van de algemene uitkering herzien, het subcluster Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing (VHROSV). De herziening van dit cluster heeft voor de gemeente Krimpen aan den IJssel geen effect op de hoogte van de algemene uitkering. Wijzigingen met mutaties in reserves Programma 1 & reserve organisatieontwikkeling Personeelskosten Uit de reserve organisatieontwikkeling wordt een bedrag van 10.000 onttrokken voor eenmalige personele aangelegenheden. Dit heeft te maken met doorstroming en omscholing. Programma 2 & vrije reserve Onrechtmatig gebruik gemeentegrond In de begroting van 2016 is al een bedrag gereserveerd van 65.000 voor het opstarten van het project voor de aanpak van onrechtmatig gebruik van gemeentegrond. Het begrote bedrag is gebaseerd op een algemene inschatting van de kosten. Op basis van de werkelijke resultaten vanuit de voorbereidende werkzaamheden komt naar voren dat de kosten minimaal 82.240 zullen bedragen. De hogere kosten ( 17.240) zullen net als de raming van 65.000 worden gedekt vanuit de vrije reserve. In de loop van volgend jaar worden de opbrengsten teruggestort in de vrije reserve tot het bedrag van de kosten. Programma 3 & reserve maatschappelijk vastgoed Onderzoek huisvesting obs de Groeiplaneet Obs de Fontein en obs de Paperclip zijn per 1 augustus gefuseerd, de nieuwe school heeft als naam gekregen obs de Groeiplaneet. Voor de huisvesting van obs de Groeiplaneet heeft Blick op Onderwijs renovatieplannen voor de twee gebouwen aan de gemeente voorgelegd. Vanuit de gemeente is er behoefte aan een second opinion en aanvullend onderzoek, de kosten hiervan bedragen 22.000. De kosten worden gedekt uit de reserve maatschappelijk vastgoed. Overzicht gewijzigde reserves Reserves Mutatie Stand 31-12-2016 Organisatieontwikkeling - 10 567 Vrije reserve - 17 591 Maatschappelijk vastgoed - 22 1.373 4
Financiën Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2016 ziet er als volgt uit: Begroting 2016 Voor BW 22 sep Wijzigingen Na BW 22 sep Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo Programma 1 Bestuur 7.310 182 50 7.360 182-7.178 Programma 2 Woon- en leefomgeving 10.816 2.682 17 22 10.833 2.704-8.128 Programma 3 Samenleven 7.640 2.149-307 11 7.334 2.160-5.173 Programma 4 Preventie 2.630 206 546 544 3.177 750-2.427 Programma 5 Basishulp 2.158 2.158-2.158 Programma 6 Individuele hulp 25.055 6.456 25.055 6.456-18.600 Programma 7 Dienstverlening 10.940 8.207 416 58 11.357 8.265-3.091 Algemene Dekkingsmiddelen 562 44.884 223 562 45.107 44.545 Reserve mutaties 535 2.956 49 535 3.005 2.470 Geraamd resultaat 2016 76 183 259 259 Totaal wijziging 723 907 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, Mr. A. Boele secretaris M.W. Vroom burgemeester 5
Ontwerp-besluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 13 september 2016; besluit: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren. Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 22 september 2016. De griffier, De voorzitter, 6