Inhoud Verslag van het bestuur 3-4 Verslag van het bestuur 3-4 Jaarrekening 5-13 Balans per 31 december 2013 5 Rekening van baten en lasten 2013 6 Rekening van ontvangsten en uitgaven 2013 6 Toelichting op de balans per 31 december 2013 7-9 Toelichting op de rekening van baten en lasten 2013 10-12 Bestemming resultaat 2013 13 Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 2
Verslag van het bestuur Voortgang Ethiopië Het in december 2012 opgestelde jaarplan voor het verslagjaar 2013 voorzag een voortzetting van de trend van 2012: meer focus op het draaien van de camping en minder op het bouwen. Ondanks dat was er in het jaarplan 2013 toch voor 18.500 aan investeringen opgenomen. Dit onder andere voor de uitbreiding van het aantal zonnepanelen voor het opwekken van elektriciteit, bouw van een beheerderwoning, verdere realisatie leercentrum en fundering en septic tanks voor drie nieuwe lodges. Tot onze tevredenheid is een groot deel van deze investeringen aan het eind van het verslagjaar gerealiseerd, al zijn de beheerderwoning en het leercentrum nog niet geheel klaar. Als pilot heeft Tim een overdekte kampeerplaats omgebouwd tot een zogenaamde mudhouse. Dit viel zo in de smaak bij de gasten dat besloten is om nog een drietal mudhouses bij te bouwen. De kosten hiervan zijn laag en de verhuur levert meer op dan een overdekte kampeerplaats. Een schot in de roos. De realisatie van een fundering en septic voor drie nieuwe lodges is voorlopig uitgesteld. Uiteindelijk is er een bedrag van 18.189 voor investeringen uitgegeven. In 2013 zijn de lodges geheel in gebruik genomen. Omdat het lastig in te schatten was hoe de bezetting zou worden zijn we in het jaarplan 2013 voorzichtigheidshalve uitgegaan van een totale opbrengst van 5.000. Dit bleek veel te negatief. De opbrengst is uiteindelijk uitgekomen op ruim 13.685. Na jarenlange bouwen en grote investeringen, was dit een mooie opsteker. Mede door de hoge bezetting van de lodges is de omzet in Ethiopië uitgekomen op 38.446. Ruim hoger dan we in het jaarplan hadden geprognosticeerd ( 29.250) Na aftrek van inkopen voor het restaurant resteert een brutowinst van 27.062. De exploitatiekosten (inclusief 8.695 afschrijvingen) in Ethiopië zijn uiteindelijk uitgekomen op 40.035 zodat er een verlies is van 12.973. Dit is nagenoeg gelijk aan het verlies van 13.000 wat is opgenomen in het jaarplan 2013. Helaas werden we in 2013 geconfronteerd met twee forse tegenvallers. Eén van de medewerkers heeft tijdens het verblijf van Tim & Kim in Nederland geld gestolen uit de kas ( 832). Het dienstverband met deze medewerker is per direct beëindigd. In de eerste helft van 2014 heeft de Ethiopische Belastingdienst naar aanleiding van een boekenonderzoek over de jaren 2008-2012 geconcludeerd dat er én niet op het juiste moment én teveel VAT (omzetbelasting) is teruggevraagd over met name de investeringen in de lodges. Ondanks dat Tim & Kim al enige jaren samenwerkten met een accountant heeft hij niet kunnen voorkomen dat wij met deze onverwachte tegenvaller werden geconfronteerd. Uiteindelijk dient er een bedrag, inclusief rente en boetes betaalt te worden van 13.724. Dit bedrag is in de eerste helft van 2014 betaald. Hiervoor is een lening afgesloten met een bevriende relatie. Naar verwachting is deze lening aan het eind van 2014 geheel afgelost. Een nieuw aangenomen accountant gaat proberen een deel van genoemd bedrag weer terug te vorderen. Wij hebben positieve signalen ontvangen dat dit inderdaad gaat lukken. Het eventuele effect zal zichtbaar zijn in de jaarrekening over het jaar 2014. Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 3
Verslag van het bestuur Fondsenwerving Nederland Particulieren Door bijdragen van vaste en incidentele donateurs is in 2013 8.922 aan giften ontvangen. Het aantal vaste donateurs is afgenomen van 87 naar 74. Bedrijven In 2013 is er voor 2.470 aan sponsorbedragen ontvangen van bedrijven. Van Verver Export en Hendrik & James ontvingen wij weer mooie sponsorbedragen en verder hebben wij een donatie ontvangen van de Alkmaarse vestiging van Golden Tulip Hotels. Acties Door diverse acties van particulieren is er een bedrag van 835 ingezameld. Daarnaast zijn inkomsten verkregen via verkoop van kerststukjes door vrijwilligers. Subsidies Er is in 2012 een subsidie van 5.000 aangevraagd bij Kringloopwinkel KOOK te Alkmaar voor investeringen in bosherstel/groenaanplant. Deze subsidie is in 2013 ontvangen en de met de investeringen gepaarde werkzaamheden zijn naar tevredenheid verlopen. Een rapportage van de resultaten is naar KOOK verstuurd. Publiciteit Er is één nieuwsbrief gemaakt (juni 2013) en verspreid onder de donateurs. Op 1 september 2013 is er in De Rietschoot te Alkmaar een informatiemiddag georganiseerd waar Tim & Kim en het bestuur belangstellenden hebben bijgepraat over de voortgang van het project. Alkmaar, 19 november 2014 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village. Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 4
Balans per 31 december 2013 31-12-13 31-12-12 Materiële vaste activa A. Materiële vaste activa 131.064 121.570 Totaal materiële vaste activa 131.064 121.570 Voorraden B. Voorraad restaurant 3.115 2.084 Totaal voorraden 3.115 2.084 Liquide middelen C. Kas 2.580 1.200 D. Betaal- en spaarrekeningen 14.503 18.659 Totaal liquide middelen 17.083 19.859 Vlottende activa E. Te vorderen VAT - 1.424 F. Overige vorderingen 2.528 5.419 Totaal vlottende activa 2.528 6.843 TOTAAL ACTIVA 153.790 150.356 Eigen vermogen G. Algemene reserve 138.302 147.259 H. Reserve koersverschillen (2.263) (2.731) Totaal eigen vermogen 136.039 144.528 Langlopende schulden I. Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop 2.000 4.500 Totaal langlopende schulden 2.000 4.500 Overlopende passiva J. Overige schulden 15.751 1.328 Totaal overlopende passiva 15.751 1.328 TOTAAL PASSIVA 153.790 150.356 Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 5
Rekening van baten en lasten 2013 2012 2011 2010 2009 2008 BATEN 1. Baten uit eigen fondsenwerving 9.758 22.407 11.449 13.671 15.902 14.175 2. Baten uit fondsenwerving door derden 3.305 5.697 3.141 3.125 8.317 17.646 3. Baten uit subsidies 5.000 8.200-15.000 26.465 12.162 4. Brutowinst exploitatie Ethiopië 27.062 12.156 6.901 9.139 3.583-5. Overige baten 814 472 259 716 654 258 SOM DER BATEN 45.939 48.932 21.750 41.651 54.921 44.241 LASTEN 6. Kosten fondsenwerving Nederland (303) (354) (660) (227) (438) (1.146) 7. Exploitatiekosten Ethiopië (incl. afschrijving) (40.036) (29.073) (25.370) (25.799) (13.280) (12.614) 8. Overige lasten (14.556) - - - - - SOM DER LASTEN (54.895) (29.427) (26.030) (26.026) (13.718) (13.760) RESULTAAT (8.956) 19.505 (4.280) 15.625 41.203 30.481 Rekening van ontvangsten en uitgaven 2013 2012 2011 2010 2009 2008 ONTVANGSTEN Som der baten 45.939 48.932 21.750 41.651 54.921 44.241 Kosten fondsenwerving Nederland (303) (354) (660) (227) (438) (1.146) Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop - - - 6.000 - - Ontvangsten 45.636 48.578 21.090 41.424 60.483 43.095 UITGAVEN Aflossing lening T. Otte & K. Otte-de Hoop (2.500) (1.125) - (375) - - Exploitatiekosten Ethiopië (excl. afschrijving) (31.341) (21.207) (18.347) (15.488) (13.280) (12.614) Overige lasten (14.556) - - - - - Investeringen in materiële vaste activa (18.189) (12.685) (16.300) (14.675) (50.094) (48.894) Correcties in algemene reserve - - 7.265 - - - Reserve koersverschillen 468 (463) (178) (1.149) (595) (346) Uitgaven 66.118 35.480 27.560 31.687 63.969 61.854 Saldo ontvangsten /uitgaven (20.483) 13.098 (6.470) 9.737 (3.486) (18.759) NOG BESCHIKBAAR 6.975 27.458 14.360 20.830 11.093 14.578 Bestaande uit: Voorraden 3.115 Liquide middelen 17.083 Vlottende activa 2.528 Overlopende passiva (15.751) NOG BESCHIKBAAR 6.975 Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 6
Toelichting op de balans per 31 december 2013 A. Materiële vaste activa 31-12-12 Investering Afschrijving 31-12-13 Voorbereidingen 4.295 - (613) 3.682 Camping inclusief lodges 85.171 4.476 (5.217) 84.430 Aanleg groenvoorzieningen 1.275 1.877 (170) 2.982 Restaurant inclusief inventaris 13.581 - (1.062) 12.519 Beheerderwoning - 7.643-7.643 Leercentrum 5.826 852 (308) 6.370 Diverse activa 11.422 3.341 (1.325) 13.438 Totaal materiële vaste activa 121.570 18.189 (8.695) 131.064 Totaal aanschaf materiële vaste activa 160.583 Totaal afschrijving materiële vaste activa (29.519) Stand per 31 december 2013 131.064 Voor gebouwen binnen de activagroepen camping inclusief lodges, restaurant inclusief inventaris, het leercentrum en de beheerderwoning geldt een afschrijvingstermijn van twintig jaar. Voor alle resterende activa geldt een afschrijvingstermijn van tien jaar. De restwaarde is op nihil gesteld. Afschrijving vindt plaats vanaf het jaar volgend op het jaar van investering. Voorraden 31-12-13 31-12-12 B. Voorraden Voorraad restaurant 3.115 2.084 Totaal voorraden 3.115 2.084 De voorraad is opgenomen tegen inkoopprijs. Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 7
Toelichting op de balans per 31 december 2013 Liquide middelen 31-12-13 31-12-12 C. Kas Kas Ethiopische Birr 2.530 1.150 Kas Euro 50 50 Totaal kas 2.580 1.200 D. Betaal- en spaarrekeningen Betaalrekening 1000018744768 Ethiopische Birr 1.903 225 Zakelijke Ing 10.72.842 Euro 399 434 Zakelijke renterekening 10.72.842 Euro 12.200 18.000 Totaal betaal- en spaarrekeningen 14.503 18.659 Totaal liquide middelen 17.083 19.859 De omrekenkoers per 31 december 2013 van de Ethiopische Birr is Br. 26 / 1,00. De omrekenkoers per 31 december 2012 van de Ethiopische Birr is Br. 24 / 1,00. Herwaardering van de monetaire activa als gevolg van koersveranderingen zijn verwerkt in de reserve koersverschillen. Vlottende activa 31-12-13 31-12-12 E. Te vorderen VAT Te vorderen VAT 0 1.424 Totaal te vorderen VAT 0 1.424 Bovengenoemd bedrag is het saldo van te vorderen en te betalen Ethiopische VAT (BTW). F. Overige vorderingen Nog te ontvangen sponsorgelden 0 2.800 Nog te ontvangen verblijfskosten gasten 459 1.194 Nog te ontvangen donaties 857 0 Nog te ontvangen kerststukjesactie 680 720 Nog te ontvangen rente 207 202 Diversen 325 503 Totaal overige vorderingen 2.528 5.419 Genoemde bedragen zijn in het eerste halfjaar van 2014 ontvangen. Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 8
Toelichting op de balans per 31 december 2013 Eigen vermogen G. Algemene reserve Stand per 31 december 2012 147.259 Resultaat 2013 (8.957) Stand per 31 december 2013 138.302 H. Reserve koersverschillen Stand per 31 december 2012 (2.731) Herwaardering kas Ethiopische Birr (210) Herwaardering betaalrekening 808C01000607 Ethiopische Birr (159) Herwaardering voorraad restaurant (260) Herwaardering overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten (59) Herwaardering overige schulden 1.156 Stand per 31 december 2013 (2.263) Langlopende schulden 31-12-13 31-12-12 I. Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop Lening T. Otte & K. Otte-de Hoop 2.000 4.500 Totaal langlopende schulden 2.000 4.500 Genoemde lening kent een onbepaalde looptijd. Het rentepercentage op genoemde lening is gedurende de gehele looptijd vastgesteld op 0%. Aflossing van de genoemde lening vindt plaats in overleg tussen lener en uitlener. Overlopende passiva 31-12-13 31-12-12 J. Overige schulden Nog te betalen accountantskosten 692 - Nog te betalen bankkosten 38 39 Nog te betalen VAT, rente en boete Belastingdienst Ethiopië 12.587 - R. de Hoop nog te betalen rekeningen - 269 Reservering bouw toiletten kleuterschool 745 - Reservering waterbron Adgo Minch 835 916 T. Otte & K. Otte-de Hoop privé 585 104 Visumdienst Breda B.V. 269 - Totaal overige schulden 15.751 1.328 Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 9
Toelichting op de rekening van baten en lasten 2013 2012 2011 2010 2009 2008 1. Baten uit eigen fondsenwerving Vaste donateurs 7.872 8.660 8.973 9.524 11.323 11.040 Eenmalige donateurs 1.050 1.993 1.194 2.028 1.982 1.840 Benefiet 76 - (75) 494 712 - Kalenderactie - - - - 11 102 Kerststukjesactie 760 898 1.060 1.304 985 504 Markten - (144) 297 321 889 689 Prijzengeld (duurzaamheids)competities - 11.000 - - - - Baten uit eigen fondsenwerving 9.758 22.407 11.449 13.671 15.902 14.175 Vaste donateurs Aantal donateurs einde verslagjaar 74 87 92 95 103 102 Totaal inkomsten per maand uit donateurs 611 698 739 755 817 906 Gemiddeld per donateur 8,26 8,02 8,03 7,95 7,93 8,88 2. Baten uit fondsenwerving door derden Sponsoring 2.470 4.232 1.721 2.740 4.450 15.585 Acties van particulieren 835 1.465 1.420 385 3.867 2.061 Baten uit fondsenwerving door derden 3.305 5.697 3.141 3.125 8.317 17.646 3. Baten uit subsidies Impulsis verdubbelingsubsidie - - - 15.000 25.715 8.859 Impulsis subsidie - 8.200 - - - - Stichting KOOK 5.000 - - - - - Diversen - - - - 750 3.303 Baten uit subsidies 5.000 8.200-15.000 26.465 12.162 Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 10
Toelichting op de rekening van baten en lasten 2013 2012 2011 2010 2009 2008 4. Brutowinst exploitatie Ethiopië Verkopen restaurant 15.418 15.393 10.959 12.604 4.698 - Eigen gebruik restaurant 6.357 - - - - - Kostprijs verkopen restaurant (11.384) (9.576) (7.541) (6.514) (2.872) - Brutowinst restaurant 10.391 5.817 3.418 6.090 1.826 - Opbrengst lodges verhuur 13.683 3.238 976 - - - Opbrengst mudhouses verhuur 316 - - - - - Opbrengst overnachtingen 1.274 1.527 1.621 2.338 1.391 - Opbrengst tentenverhuur 472 896 673 711 308 - Wasservice 727 643 - - - - Diverse opbrengsten 199 35 213-58 - Brutowinst exploitatie Ethiopië 27.062 12.156 6.901 9.139 3.583-5. Overige baten Rente 207 201 166 123 131 655 Koersverschillen 607 271 (247) 586 398 (609) Diversen - - 340 7 125 212 Overige baten 814 472 259 716 654 258 Koersverschillen ontstaan bij het overboeken van gelden uit Nederland naar Ethiopië. De Stichting heeft voor 2013 een omrekenkoers gehanteerd van Ethiopische Birr is Br. 24 / 1,00. De hieruit voortvloeiende, voornamelijk positieve, verschillen zijn direct in het resultaat opgenomen. 6. Kosten fondsenwerving Nederland Bankzaken (152) (167) (197) (143) (266) (242) Drukwerk (151) (137) (463) (84) (172) (638) Juridische kosten - (50) - - - - Portokosten - - - - - (266) Kosten fondsenwerving Nederland (303) (354) (660) (227) (438) (1.146) Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 11
Toelichting op de rekening van baten en lasten 2013 2012 2011 2010 2009 2008 7. Exploitatiekosten Ethiopië Accountantskosten (997) (266) - (390) (171) - Afschrijvingskosten (8.695) (7.866) (7.024) (10.311) - - Bankzaken (1) - (4) (9) (20) (120) Bedrijfskleding (900) - - - - - Bijdrage aanschaf terreinwagen - - - - - (1.288) Diversen (20) (5) (130) (86) (136) (57) Donatie loonkosten (11.430) (9.928) (7.307) (6.053) (5.935) (5.704) Donatie medische kosten (2.293) (2.268) (1.819) (812) (807) - Drukwerk (45) (26) (25) (133) (24) (49) Eigen gebruik restaurant (4.132) - - - - - Gas / Elektra (503) - (4) (84) (10) (4) Gereedschappen (398) (248) (142) (394) (387) (78) Giften aan Gorgora (62) - (471) (21) (5) (38) Huur opslagplaats - - (22) (190) (227) (186) Juridische kosten (407) (277) - (71) - (108) Kantoorbehoeften (266) (115) (130) (25) (171) (132) Kleine inventarisstukken (576) (142) (235) (39) (76) (78) Landbelasting (159) (175) (542) (212) (498) - Onderhoud bewakershuis - - - - (18) - Onderhoud camping (84) (507) (6) (95) - - Onderhoud groenvoorzieningen (504) (397) (792) - (189) - Onderhoud lodges (422) - - - - - Onderhoud restaurant (556) (147) (82) - - (6) Onderhoud toegangsweg (51) - (139) (20) (6) - Onkosten vrijwilligers (275) (538) - - - - Papyrusboten - - - (30) (8) (14) Reis- en verblijfskosten (6.482) (5.185) (6.110) (6.275) (3.390) (4.752) Telefoon en internet (441) (841) (286) (441) (377) - Vergunningen (337) (142) (100) (108) (825) - Exploitatiekosten Ethiopië (40.036) (29.073) (25.370) (25.799) (13.280) (12.614) 8. Overige lasten Belastingclaim inclusief rente/boete 2008-2012 (13.724) - - - - - Diefstal kasgeld (832) - - - - - Overige lasten (14.556) - - - - - Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 12
Bestemming resultaat 2013 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village heeft besloten het negatief resultaat over 2013 ad. 8.956 ten laste te brengen van de algemene reserve. Alkmaar, 19 november 2014 Het bestuur van Stichting Tim & Kim Village. Jaarverslag 2013 Stichting Tim & Kim Village Pagina 13