Raadsvoorstel Agendanummer: Datum raadsvergadering: 15 December 2016 Onderwerp: Begrotingswijziging Gevraagde Beslissing: Te besluiten om: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren; 2. De reservemutaties te autoriseren; 3. Een aanvullend investeringskrediet te verlenen omtrent de renovatie van het clubgebouw van MHCK van 8.383; 4. Het subsidieplafond van 4.3 informele zorg vrijwilligersorganisaties te verhogen naar 20.000 in 2016 en 2017. Aan de gemeenteraad van Krimpen aan den IJssel Krimpen aan den IJssel, 29 november 2016 Inleiding Iedere raadsvergadering wordt de raad geïnformeerd over de stand van de begroting. Maandelijks wordt van onderaf door de budgetbeheerders/-houders en de financieel adviseurs de uitputting van de budgetten beoordeeld. Waar nodig vinden verschuivingen plaats en/of worden via de portefeuillehouder voorstellen gedaan aan het college. De raad krijgt indien nodig voorstellen voorgelegd tot wijziging van de begroting op programmaniveau. Het verloop van het saldo van de begroting 2016 komt als eerst aan bod. Daarna volgt er informatie over de bijstellingen van de uren. Vervolgens wordt er een tabel gepresenteerd met de begrotingswijzigingen. Ook worden de wijzigingen tekstueel toegelicht. Tenslotte volgt er een tekstuele toelichting over het aan te vragen investeringskrediet. Vervolgens komen de overhevelingen naar de jaren 2017 en 2018 aan bod. Ter afsluiting wordt er een tabel weergegeven met de baten en lasten per programma voor het begrotingsjaar 2016.
Het verloop van het saldo van de begroting 2016 is als volgt: Verloop saldo begroting 2016 Begroting 2016 Saldo primitieve begroting (2016 is incl. onvoorzien) 32 Begrotingswijziging december 2015 47 Begrotingswijziging januari - 13 Begrotingswijziging 3 maart - 8 Begrotingswijziging 31 maart 114 Begrotingswijziging mei - 285 Begrotingswijziging juni 189 Begrotingswijziging september 183 Saldo begroting 2016 voor BW december 259 Beoogd effect Prognose van het resultaat over 2016 en rechtmatigheid van lasten en baten. Bijstellingen uren De wijzigingen in de ramingen van de uren veroorzaken verschillen tussen de programma s onderling, door verschuivingen in de urenbesteding en bezettingsverschillen. Het effect hiervan op de verdeling van de lasten over de programma s is 280.000 De bijstellingen van de uren hebben geen effect op het geraamde resultaat van 2016. Er worden meer uren geboekt op de programma s van het sociaal domein. Vooral op WMO uitvoering en KST worden meer uren geschreven dan begroot, veroorzaakt door de uitbreiding van het aantal fte. Er worden minder uren op ambtelijke ondersteuning geboekt. Al met al zorgt de toevoeging van het totaal aantal uren voor een effect van 280.000 op de bijstellingen van de uren. De mutaties op de programma s zijn als volgt: Bijstellingen uren Begroting 2016 Programma 1 Bestuur - 784 Programma 2 Woon- en leefomgeving - 6 Programma 3 Samenleven - 92 Programma 4 Preventie 35 Programma 5 Basishulp 311 Programma 6 Individuele hulp 526 Programma 7 Dienstverlening 304 Algemene Dekkingsmiddelen - 14 Totaal 280 Kostenplaatsverschillen (prog 1) - 280 Saldo 0 Het totaal van deze mutaties wordt via de kostenplaatsverschillen op programma 1 verantwoord, zodat deze geen effect hebben op het geraamde resultaat. Deze mutaties worden niet verder toegelicht op de programma s. 2
In de volgende tabel staan de wijzigingen waarop de raad wordt gevraagd de begroting te wijzigen: Begrotingswijziging december Saldo primitieve begroting (2016 en 2017 zijn incl. onvoorzien) Dekking Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2016 2017 2018 2019 2020 32 88 456 338 734 Begrotingswijzigingen voor BW december 227-30 - 30-30 - 30 Saldo begroting 2016 en verder voor de begrotingswijziging december 259 58 426 308 704 Aanpassingen BW december Programma 1 Bestuur 404 25-87 - 76-65 Afwikkeling liquidatie stadsregio Rotterdam Reserve 138 Personeelsbudgetten 75-3 - 20-8 4 GR IJsselgemeenten 50 26-74 - 75-76 Overige bijstellingen 141 1 7 7 7 Programma 2 Woon- en leefomgeving 6.323-93 - 82-42 - 42 Vergoeding crisisnoodopvang 230 Derde kwartaalrapportage Sociaal Domein 14 15 15 16 16 Wijzigingen BBV maatschappelijk nut Reserve 170 Afwikkeling voorziening herstraten Reserve 5.138 Optimalisering Algeracorridor Reserve - 142 Integrale onderhoudscontract groen - 56-56 - 58-59 - 59 Bouwgrondexploitatie Reserve 745 Flankerende maatregelen Algera-aanbrug Reserve 40 Beleid uitgifte en in gebruik genomen gemeentegrond (overheveling) Reserve 80-40 - 40 Bestemmingsplannen (overheveling) Reserve 13-13 Overige bijstellingen 90 2 1 1 1 Programma 3 Samenleven - 103-87 - 19-2 - 2 Afwikkeling voorziening O.K. muziekschool 107 Afwikkeling voorziening O.K. zwembad de Lansingh - 322 Wijzigingen BBV maatschappelijk nut Reserve 60 Cultureel programma - 34-70 - 19-1 - 1 Verplaatsing raming Musea 33 Monumentenzorg (overheveling) Reserve 15-15 Overige bijstellingen 38-2 - 1-1 Programma 4 Preventie 114 19 8-2 - 2 Derde kwartaalrapportage Sociaal Domein - 12-13 - 13-13 - 13 Subsidie informele zorg vrijwilligersorganisaties - 5-5 - 5-5 - 5 Overige bijstellingen 131 37 26 16 16 Programma 6 Individuele hulp 1.278 301 292 293 284 Derde kwartaalrapportage Sociaal Domein 1.069-71 - 102-101 - 109 Stelpost Sociaal Domein 218 373 396 395 394 Kwijtschelding gemeentelijke belastingen - 9-1 - 1-1 - 1 Programma 7 Dienstverlening 96 33-114 4 4 Derde kwartaalrapportage Sociaal Domein 9 5 5 5 5 Afval Reserve - 6 Riolering Reserve 28-12 - 13-13 - 13 Leges omgevingsvergunningen Reserve 12 51-110 Verplaatsing raming Musea - 33 Klantcontactcentrum (overheveling) Reserve 15-15 Overige bijstellingen 72 4 4 12 12 Algemene dekkingsmiddelen 151-211 - 45-45 - 26 Winstuitkering Eneco - 157 Algemene uitkeringen 212 120 275 274 280 Uitkering deelfonds sociaal domein 3-270 - 261-262 - 253 Langlopende financiering 82-61 - 58-56 - 53 Overige bijstellingen 12 Reservemutaties - 7.627 31 150 Reservemutaties - 7.627 31 150 Totaal aanpassingen begrotingswijziging december 636 18 103 130 151 Saldo begroting 895 76 529 438 855 3
Hieronder volgt een toelichting per wijziging die worden voorgelegd aan de raad. De posten overige bijstellingen die bij elk programma staan zijn beleidsarme wijzigingen. Hierop wordt geen verdere toelichting gegeven. Wijzigingen die betrekking hebben op meerdere programma s Wijzigingen BBV maatschappelijk nut Vanwege de wijzigingen in het BBV worden diverse onderdelen van de voorziening Onderhoud Kapitaalgoederen afgewikkeld. Het betreft maatschappelijk nut in de openbare ruimte, zoals: straatverlichting, bruggen, duikers en tunnels, groen, speelvoorzieningen en rivieroevers. In de raadsvergadering van 27 oktober heeft uw raad hierover een besluit genomen. Derde kwartaalrapportage Sociaal Domein Met uw raad hebben wij een afzonderlijke afspraak gemaakt over de monitoring van het sociaal domein. Inmiddels hebben wij u de rapportage over het derde kwartaal toegezonden, inclusief de financiële monitor. Binnen onze bevoegdheid hebben wij de budgetten conform de financiële monitor in de programma s van het sociaal domein gewijzigd. Verplaatsing ramingen musea De storting in de voorziening onderhoud kapitaalgoederen hoort bij het vastgoed en verschuift daarom naar programma 7. Programma 1 Bestuur Afwikkeling liquidatie Stadsregio Rotterdam Op 1 juli 2016 is het eindverslag liquidatie stadsregio Rotterdam vastgesteld door het algemeen bestuur van de stadsregio. Op basis daarvan vindt de definitieve financiële afrekening plaats. Dit betekent uitbetaling van de resterende vrijvallende middelen volgens dezelfde verdeling die in 2015 werd gebruikt bij de afwikkeling van het eerste deel. Krimpen aan den IJssel ontvangt 137.914. Voorgesteld wordt dit bedrag toe te voegen aan de Vrije Reserve, zoals via de decemberwijziging 2015 ook met de eerste uitbetaling is gebeurd. Personeelsbudgetten Diverse personeelsramingen, waaronder ILB (Individueel Loopbaan Budget), worden bijgesteld, waardoor een incidenteel voordeel ontstaat van 74.000. Huisvesting Diverse huisvestingsbudgetten zijn bijgesteld. De kosten voor huisvesting en facilitaire zaken waren bij ingebruikneming van het raadhuis lastig in te schatten, dit geeft incidenteel een voordeel van 78.000. GR IJsselgemeenten ICT kosten bij de GR IJsselgemeenten zorgen voor een structureel nadeel, daarnaast ontvangen we een bijdrage vanuit Capelle voor de frictiekosten van 100.000 t/m 2017. Programma 2 Woon- en leefomgeving Vergoeding crisisnoodopvang De vergoeding vanuit het COA in verband met de crisis- noodopvang zorgt voor een geraamd incidenteel voordeel ( 230.000). De definitieve afrekening moet nog gemaakt worden. Dit gebeurd op basis van werkelijk gemaakte kosten. Ook is er sprake van een structurele verlaging van het budget met 14.000 ten gunste van de stelpost Sociaal domein, voor een toelichting verwijzen we u naar de rapportage sociaal domein 3e kwartaal. 4
Afwikkeling voorziening herstraten Het grote voordeel op het product wegbeheer wordt veroorzaakt door het opheffen van de voorziening herstraten van 5,1 miljoen. Op 27 oktober heeft de raad besloten dit saldo te storten in de tijdelijke reserve stelselwijziging BBV. Optimalisering Algeracorridor De eindafrekening van de Optimalisering Algeracorridor (Beter Benutten) zorgt voor een onttrekking uit de hoofdinfrastructuur reserve ( 142.000). Integrale onderhoudscontract groen De onderhoudskosten voor het openbaar groen zijn structureel 55.000 hoger. Dit komt omdat de werkzaamheden buiten het integrale onderhoudscontract toenemen. Het betreft bijvoorbeeld kosten van inboet, daktuinen en areaaluitbreiding. In de begroting 2017 is dit als risico benoemd. Bouwgrondexploitatie Op basis van de raadsbesluit over het project De Wilgen en de verwachte afsluiting van het project Lansingh-Zuid 8b (Symfonia) worden de budgetten bijgesteld. Dit zorgt voor een incidenteel voordeel van 745.000. Dit heeft geen effect op het saldo. Flankerende maatregelen Algera-aanbrug De kosten voor flankerende maatregelen komen 40.000 lager uit dan begroot. Programma 3 Samenleven Afwikkeling voorziening O.K. Muziekschool Als gevolg van het vertrek van de muziekschool uit de Tuinstraat is de voorziening voor onderhoud kapitaalgoederen afgewikkeld, hetgeen een voordeel geeft van ruim 100.000. Afwikkeling voorziening O.K. Zwembad De voornaamste reden van het nadeel op het Zwembad de Lansingh is een gevolg van de verzelfstandiging per 1 april a.s. De voorziening O.K. voor het zwembad dient eind 2016 opgeheven te zijn. Als gevolg van de investeringen de afgelopen jaren heeft deze eind 2016 naar verwachting een negatief saldo van 322.000, zodat een extra storting noodzakelijk is. Cultureel programma De kosten voor het cultureel programma in de Tuyter worden thans in de begroting opgenomen. Dit in overeenstemming met het amendement dat op 17 september 2015 is ingediend. Programma 4 Subsidie informele zorg vrijwilligersorganisaties Zoals in de raad besproken wordt het budget voor de vrijwilligersondersteuning structureel verhoogd met 5.000 naar 20.000, omdat er meer aanvragen worden gedaan. Programma 6 Stelpost Sociaal Domein De budgetten binnen het Sociaal Domein worden op veel plaatsen bijgesteld. Het saldo hiervan wordt verrekend met de stelpost. De stand van de stelpost wordt voor 2016 begroot op 1,3 miljoen. Dit saldo van de stelpost wordt gestort in de reserve sociaal domein. Het voordeel dat te zien is op het programma is het wegvallen van de stelpost voor de wijzigingen van december ( 218.000). Bij de jaarrekening vindt afwikkeling plaats op basis van realisatie. 5
Kwijtschelding gemeentelijke belastingen Er zijn nog kwijtscheldingsaanvragen ontvangen over voorgaand jaar. Dit zorgt voor een verhoging in het huidige jaar. Er wordt een structurele verhoging verwacht van het aantal kwijtscheldingen hondenbelasting van 1.000. Programma 7 Dienstverlening Afval De wijziging betreft een hogere vergoeding ( 26.000) voor het verwerken van huishoudelijke AEEA (afgedankte elektrische en elektronische apparatuur). Daarnaast wordt een nadeel veroorzaakt door kosten ( 32.000) van beleid met betrekking tot omgekeerd inzamelen. Riolering Er zijn minder subsidie aanvragen geweest dan verwacht met betrekking tot huisaansluitingen (voordeel van 22.500). Ook de overige posten zoals deskundige adviezen en onderhoud pompen zijn lager dan begroot. Daarnaast in verband met calamiteiten kapotte kolken door o.a. vuurwerkschade, wortelingroei, verouderde stelsels in het oude gedeelte van de gemeente wordt het budget onderhoud van kolken met 13.000 structureel verhoogd. Ook heeft er een correctie plaatsgevonden op de storting in de voorziening. Leges omgevingsvergunningen Een aantal grote aanvragen voor omgevingsvergunningen zorgt voor een hogere legesopbrengst in 2016 en 2017 en lagere opbrengst in 2018. Deze mutaties zorgen voor een wijziging van de onttrekking uit de reserve, waardoor het geen effect heeft op het saldo van de begroting. Algemene dekkingsmiddelen Uitkering Eneco In de jaarrekening 2015 staat de uitkering van Eneco als nog te ontvangen op de balans. De raming in de begroting 2016 wordt gecorrigeerd omdat het contract in 2015 is geëindigd. Dit zorgt voor een nadeel van 157.000. Algemene uitkering en uitkering deelfonds sociaal domein De algemene uitkering en de uitkering deelfonds sociaal domein zijn aangepast o.b.v. de septembercirculaire. In 2016 zorgt dit voor een voordeel van 215.000. De wijzigingen zijn toegelicht in de RIB van 29-11-2016. Langlopende financiering Bij de wijzigingen in december is er sprake van een rentevoordeel van 217.000. Dit komt met name door het later opnemen van een lening dan begroot ( 316.000). Ook zijn er hogere rente opbrengsten ontvangen van kortgeld ( 52.000). Als nadeel is opgenomen minder rente opbrengsten door het afnemen van de saldi hypotheken en door rentewijzigingen ( 165.000). Het afnemen van de saldi hypotheken en de rentewijzigingen zijn ook meerjaars opgenomen. Dit zorgt voor het verschil van 61.000 in 2017 tot 54.000 in 2020. 6
Reserve mutaties Door overheveling van budgetten naar 2017 en 2018 worden diverse mutaties veroorzaakt in de vrije reserve. Zie de budgetoverhevelingen voor meer toelichting hierover. De liquidatie uitkering van de stadsregio ( 138.000) wordt gestort in de vrije reserve. De mutaties in de grondexploitaties zorgen voor een verhoging van de storting in de algemene reserve BE van 781.000. Als gevolg van de stelselwijziging rondom de investeringen maatschappelijk nut in de openbare ruimte zijn de voorzieningen herstraten en onderhoud kapitaalgoederen (deels) opgeheven en worden de (voorlopige) saldi gestort in de tijdelijke bestemmingsreserve stelselwijziging BBV (totaal 5,3 miljoen). Diverse mutaties in de afval en rioolexploitatie en de opbrengsten van omgevingsvergunningen resulteren in een hogere storting in de egalisatiereserve riolering ( 35.398), hogere onttrekking uit de egalisatiereserve reiniging ( 54.000) en lagere onttrekking uit de egalisatiereserve omgevingsvergunningen ( 23.000). De onttrekking uit de reserve hoofdinfrastructuur wordt aangepast door gunstig uitgevallen kosten flankerende maatregelen Algera-aanbrug ( 40.000 lager) en kosten die in 2016 worden gemaakt voor Beter benutten Algeracorridor ( 142.000 hoger). Een storting in de reserve organisatieontwikkeling van 75.000 vanwege onderuitputting van ILB (Individuele Loopbaan Budgetten). Het saldo van de stelpost sociaal domein wordt gestort in de reserve sociaal domein ( 1.307.000). Bij de jaarrekening vindt afwikkeling plaats op basis van realisatie. Overzicht gewijzigde reserves Reserves Mutatie Stand 31-12-2016 Vrije reserve 281 860 Bouwgrondexploitatie 781 2.353 Tijdelijke reserve stelselwijziging BBV 5.309 5.309 Bestemmingsreserve riolering 35 403 Bestemmingsreserve reiniging - 54 1.075 Egalisatiereserve omgevingsvergunningen 23 551 Hoofdinfrastructuur - 102 770 Organisatieontwikkeling 75 641 Sociaal domein 1.307 2.869 Algemene reserve - 29 4.966 7
Investeringskrediet In de vergadering van de raad op 31 maart is voor de renovatie van het clubgebouw een investeringskrediet beschikbaar gesteld van 318.500 (incl. voorbereidingskrediet van 36.200).Nu de aanbesteding heeft plaatsgevonden is er meer duidelijkheid ontstaan omtrent de renovatie van het clubgebouw van MHCK. Via deze begrotingswijziging vragen we om een aanvullend investeringskrediet van 8.383. Tezamen zorgt dit voor een investeringskrediet voor het verbouwen van het clubgebouw van MHCK van 326.883. Hier komt nog bovenop het gedeelte van het krediet dat vanuit de voorziening onderhoud kapitaalgoederen wordt gedekt ( 466.056). Overhevelingen In de financiële verordening is bepaald onder welke voorwaarden budgetten naar een volgend begrotingsjaar mogen worden overgeheveld. Via deze begrotingswijziging worden diverse budgetten overgeheveld van 2016 naar 2017. De overhevelingen hebben allemaal betrekking op nieuw beleid. Het nieuw beleid wordt gedekt door onttrekkingen uit de vrije reserve. De overhevelingen zorgen ervoor dat de onttrekking uit de vrije reserve in een ander jaar plaatsvinden. Er volgt een tabel met de te overhevelen budgetten en vervolgens per onderwerp een korte toelichting. Overhevelingen Vanuit 2016 Naar 2017 Naar 2018 Bestemmingsplannen 13 13 Beleid uitgifte en in gebruik genomen gemeentegrond 80 40 40 Monumentenborden 15 15 Vorming klant contact centrum 15 15 Totaal overhevelingen 123 83 40 Bestemmingsplannen Het optimaliseren van de uniformiteit van de bestemmingsplannen is inmiddels gestart. Het adviesbureau Rho B.V. zal de gemeente adviseren en de veegplannen opstellen. Het project wordt in het voorjaar van 2017 afgerond. Beleid uitgifte en in gebruik genomen gemeentegrond Het budget voor het project illegaal grondgebruik voor 80.000 overhevelen naar 2017 en 2018, met voor beide jaren een budget van 40.000. In november 2016 is dit project gestart, financieel drukt het project op 2017 en 2018. De verwachting is dat dit in 2018 wordt afgerond. Dit blijkt uit het plan van aanpak, dat door Metafoor Vastgoed en Software is opgesteld. Er worden vanuit Metafoor een projectmedewerker en een projectleider aangesteld, die het project samen met een medewerker van de gemeente gaan uitvoeren. Door de inhuur vanuit Metafoor komt het dagelijkse werk met betrekking tot grondzaken en privaatrechtelijke en overige werkzaamheden niet in gevaar. 8
Monumentenborden In 2017 zullen rijksmonumentenbordjes worden geplaatst bij de gemeentelijke rijksmonumenten en wellicht ook bordjes bij overige beeldbepalende objecten. In november 2016 wordt daartoe een vrijblijvende offerte opgevraagd. Voor het aanbrengen van rijksmonumentenborden is de medewerking nodig van de eigenaren van de objecten. Dit kost relatief veel tijd, tot op heden heeft die tijd ontbroken. Vorming klant contact centrum Het digitaliseren en optimaliseren van de achterliggende processen omtrent het digitaal aanbieden van diensten en producten vindt grotendeels plaats in 2017. De verwachting is dat dit 15.000 zal kosten. 9
Financiën Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2016 ziet er als volgt uit: Begroting 2016 Voor BW dec Wijzigingen Na BW dec Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo Programma 1 Bestuur 7.360 182-1.003 466 6.357 648-5.709 Programma 2 Woon- en leefomgeving 10.833 2.704-4.254 2.074 6.578 4.778-1.800 Programma 3 Samenleven 7.334 2.160 29 18 7.363 2.178-5.184 Programma 4 Preventie 3.177 750-52 27 3.125 777-2.348 Programma 5 Basishulp 2.158 311 2.469-2.469 Programma 6 Individuele hulp 25.055 6.456-639 112 24.417 6.567-17.849 Programma 7 Dienstverlening 11.357 8.265 361 154 11.718 8.419-3.299 Algemene Dekkingsmiddelen 562 45.107-96 69 466 45.176 44.710 Reserve mutaties 535 3.005 7.646 19 8.181 3.024-5.157 Geraamd resultaat 2016 259 635 894 894 Totaal wijziging 2.304 2.939 Deze wijziging bevat kort samengevat een aantal pregnante zaken, naast een update van de begroting. Het gaat hierbij om: de financiële gevolgen voor de algemene uitkering uit het gemeentefonds op basis van de septembercirculaire; de geraamde vergoeding van het COA vanwege de crisisnoodopvang; de gevolgen van de wijzigingen van de BBV, waarover uw raad al eerder was gerapporteerd; de gevolgen van de derde kwartaalrapportage over het sociaal domein; de reserve mutaties, die feitelijk geen invloed hebben op het saldo; de uitkering in het kader van de liquidatie van de Stadsregio Rotterdam die wordt verwerkt door storting in de vrije reserve; de budgetoverhevelingen van 2016 naar de jaren 2017 en 2018, waar uw raad om instemming wordt gevraagd. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, Mr. A. Boele secretaris M.W. Vroom burgemeester 10
Ontwerp-besluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 29 november 2016; besluit: 1. De wijzigingen van de budgetten te autoriseren; 2. De reservemutaties te autoriseren; 3. Een aanvullend investeringskrediet te verlenen omtrent de renovatie van het clubgebouw van MHCK van 8.383; 4. Het subsidieplafond van 4.3 informele zorg vrijwilligersorganisaties te verhogen naar 20.000 in 2016 en 2017. Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 15 december 2016. De griffier, De voorzitter, 11