Raadsvoorstel. Aan de gemeenteraad. Van Datum Pfh. Steller tel.nr. Programma Registratie nr. Stuk

Transcriptie

1 Gescand archief datum Q Raadsvoorstel Aan de gemeenteraad Van Datum Pfh. Steller tel.nr. Programma Registratie nr. Stuk Onderwerp college van B&W L.P. Vokurka E. de Heiden edheiden@delft.nl Alle GR ;Nota reserves voorzieningen en investeringen Gevraagde beslissing: 1. Instemmen met de aangepaste spelregels, de aanpassing van de indeling van de reserves en het opheffen dan wel samenvoegen van reserves Zie hieronder 1 t/m 4 Voorgesteld is bij de programmabegroting om in te stemmen met: 1. de vorming van een drietal algemene reserves: a. Weerstandscapaciteit gemeente, b. Weerstandscapaciteit gebeidsontwikkeling e. Algemene reserve financiering 2. Het instellen van de volgende verschillende categorieën bestemmingsreserves: a. Egalisatiereserve ten behoeve van 'gesloten circuits'; b. Bestemmingsreserves ten behoeve van egalisatie van exploitatieresultaten; c. Bestemmingsreserves ten behoeve van financiering d. Bestemmingsreserves voor de beleidsuitvoering. 3. Voorgesteld wordt de volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij het samenstellen van de jaarrekening van 2010 toe te voegen aan de Reserve Beleid en uitvoerinq: 1) Accommodatie buurt en onderwijs en sport 2) Reserve Bedrijfsvoeringsrisico's 3) Reserve Evenementen 4) Reserve Milieu 5) Reserve EZH Monumenten 6) Reserve Calamiteiten tractie 7) Reserve Ecologie 8) Reserve Economische structuurfonds 9) Reserve Energiebesparende maatregelen 10) Reserve Frictiekosten Brandweer 11) Reserve Gebruikerszaken Welzijnsaccommodatie 12) Reserve Gegarandeerde Geldleningen 13) Reserve Groenonderhoud Agnetapark

2 StukGRIO pag ) Reserve Integratiebeleid 15) Reserve Investeringen In Midden Delfland 16) Reserve Jeugd En Onderwijs 17) Reserve Jgz 18) Reserve Kinderopvang 19) Reserve Milieutechnologie Projecten milieutechnologie fonds 20) Reserve Oudkomers/lnburgeraars 21) Reserve Renovatie Sportvelden 22) Reserve Verandertraject Wiz 23) Reserve Verkoopopbrengst Ezh 24) Reserve Vervanging Povo Systeem 25) Reserve Werk En Inkomen 26) Spaarreserve l/d-banen Melkert 1 27) Wijkreserve 28) Wmo Reserve 29) Reserve Jeugd en Onderwijs Achterstand b. Voorgesteld wordt de volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij Automatiseringsmiddelen: 1) Reserve Basispakket let 2) Reserve Middoffice c. Voorgesteld wordt de volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij Openbare ruimte: 1) Reserve. Openbare Ruimte/Wegen,Straten,Pleinen 2) Reserve openbare ruimte groen 3) Reserve openbare ruimte waterwegen 4) Reserve Openbare Ruimte / Kunstwerken d. Voorgesteld wordt de volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij Centrale vervanging meubilair 1) Reserve Vervanging Meubilair Gemeente Bestuur e. Voorgesteld wordt de volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij Personeelszaken: 1) Reserve Personeelsmaatregelen 2) Reserve Reïntegratie Gemeentelijk Personeel

3 Stuk GR pag. 3. f. Voorgesteld wordt de volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij cultureel erfgoed Delft: 1) Reserve aankopen cultureel erfgoed Delft 2) Reserve Delfts aardewerkcentrum 3) Reserve Delfts erfgoed digitaal 4) Reserve egalisatie tentoonstellingen musea 5) Reserve bedrijfsvoering cultureel erfgoed Delft g. Voorgesteld wordt de volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij VAK 1) Reserve vervanging instrumenten VAK Voorgesteld wordt om de reserves in te delen volgens onderstaand overzicht voor het eerst bij de jaarrekening van a. Egalisatiereserve ten behoeve van 'gesloten circuits' Reserve Vastgoed Reserve Parkeren Reserve Riolering Bestemmingsreserves ten behoeve van egalisatie van exploitatieresultaten; Reserve Automatiseringsmiddelen Reserve Dienstverlening Reserve Riskmanagement Reserve Centrale vervanging meubilair Reserve VAK Reserve Cultureel Erfgoed Delft Reserve Egalisatie Leges Bouwvergunningen Vervangingsreserve Publieksbalie Reserve onderwijshuisvesting Reserve Personeelszaken Reserve Spoorzone Reserve Openbare ruimte Reserve Parkeercontrole Bestemmingsreserve ten behoeve van financiering Reserve dekking kapitaallasten Reserve investeringsplan Reserve gemeentelijke huisvesting Reserve stimuleringsfonds volkshuisvesting Nederland Reserve Decentrale Arbeidsvoorwaarden Reserve enquêterecht raad Bestemmingsreserve voor de beleidsuitvoering. Reserve Beleid en uitvoering Fonds 'transities voor duurzame en economische innovaties'

4 StukGRIO pag. 4. Samenvatting Met bijgaande nota wordt ingaan op de (vernieuwde) spelregels van de investeringen, reserves en voorzieningen. We stellen enkele verbeteringen voor op het gebied van de beheersbaarheid van de reserves en investeringen. 5. Aanleiding De financiële verordening van de gemeente Delft schrijft voor dat het college van B&W éénmaal in de vier jaar een geactualiseerde nota Investeringen, reserves en voorzieningen aanbiedt aan de gemeenteraad. Deze nota behandelt de spelregels rondom investeringen, reserves en voorzieningen en bevat enkele voorstellen. De vorige nota "Nota Investeringen, Reserves en Voorzieningen" is in juni 2006 door de raad vastgesteld. 6. Bevoegdheid De gemeenteraad stelt de financiële kaders vast. 7. Historie / relatie met eerdere besluiten/ proces Herziening van de nota uit Wat willen we bereiken? (Beoogd effect) De beoogde effecten van de bijstelling van de spelregels bij de reserves zijn: Meer focus op de uitvoering van projecten dan de wijze waarop projecten worden gefinancierd; Een prikkel voor reëel plannen en ramen; Betere integrale afweging van de beschikbaarstelling van budgetten; Het onderscheid tussen beleidsterreinen met en zonder 'eigen' reserves wordt voorkomen / beperkt; Aanscherpen criteria voor het instellen van de bestemmingsreserves. Het inzicht in en beheersing van het aantal en de omvang van de reserves is een belangrijk uitgangspunt voor de spelregels. Het voorstel is om het aantal bestemmingsreserves aanzienlijk te beperken. Hiertoe zal een aantal reserves worden samengevoegd en meerdere reserves worden opgeheven. Een belangrijke doelstelling is dat de gemeenteraad periodiek inzicht krijgt in de hoogte van de (bestemmings)reserves, de doelen die daarmee worden beoogd en de bedragen die er jaarlijks aan worden onttrokken. 9. Wat gaan we daarvoor doen? (Oplossingsrichtingen / kanttekeningen) 10. Wat mag het kosten? (Financiële paragraaf ) Geen financiële consequenties

5 StukGR10-568l pag Communicatie NVT 12. Verdere procedure De administratieve uitwerking zal plaatsvinden ten tijden van het samenstellen van de jaarrekening 2010 en de budgettair neutrale begrotingsconsequenties zullen in het eerste kwartaal van 2011 in een tussentijdse wijziging worden verwerkt. Bijlagen: Nota Reserves, Voorzieningen en Investeringen Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Delft, mr. drs. G.A.A. Verkerk.burgemeester. mr. drs^h.g.l.m. Camps.secretaris.

6 Raadsbesluit Datum Registratie nr. Stuk Onderwerp 16 december GR II : Nota Reserves, Voorzieningen en Investeringen De raad van de gemeente Delft; Gelezen het voorstel van het college van12 oktober 2010; BESLUIT: Bij de programmabegroting in te stemmen met 1. de vorming van een drietal algemene reserves: a. Weerstandscapaciteit gemeente, b. Weerstandscapaciteit gebeidsontwikkeling c. Algemene reserve financiering 2. Het instellen van de volgende verschillende categorieën bestemmingsreserves: a. Egalisatiereserve ten behoeve vah 'gesloten circuits'; b. Bestemmingsreserves ten behoeve van egalisatie van exploitatieresultaten; c. Bestemmingsreserves ten behoeve van financiering d. Bestemmingsreserves voor de beleidsuitvoering. 3. De volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij het samenstellen van de jaarrekening van 2010 toe te voegen aan de Reserve Beleid en uitvoerinq: 1) Accommodatie buurt en onderwijs en sport 2) Reserve Bedrijfsvoeringsrisico's 3) Reserve Evenementen 4) Reserve Milieu 5) Reserve EZH Monumenten 6) Reserve Calamiteiten tractie 7) Reserve Ecologie 8) Reserve Economische structuurfonds 9) Reserve Energiebesparende maatregelen 10) Reserve Frictiekosten Brandweer 11) Reserve Gebruikerszaken Welzijnsaccommodatie 12) Reserve Gegarandeerde Geldleningen 13) Reserve Groenonderhoud Agnetapark 14) Reserve Integratiebeleid 15) Reserve Investeringen In Midden Delfland 16) Reserve Jeugd En Onderwijs 17) Reserve Jgz 18) Reserve Kinderopvang 19) Reserve Milieutechnologie Projecten milieutechnologie fonds

7 Stuk GR II pag ) Reserve Oudkomers/lnburgeraars 21) Reserve Renovatie Sportvelden 22) Reserve Verandertraject Wiz 23) Reserve Verkoopopbrengst Ezh 24) Reserve Vervanging Povo Systeem 25) Reserve Werk En Inkomen 26) Spaarreserve l/d-banen Melkert 1 27) Wijkreserve 28) Wmo Reserve 29) Reserve Jeugd en Onderwijs Achterstand b. De volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij het samenstellen van de jaarrekening van 2010 toe te voegen aan de Reserve Automatiseringsmiddelen: 1) Reserve Basispakket let 2) Reserve Middoffice c. De volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij het samenstellen van de jaarrekening van 2010 toe te voegen aan de Reserve Openbare ruimte: 1) Reserve. Openbare RuimteAA/egen,Straten,Pleinen 2) Reserve openbare ruimte groen 3) Reserve openbare ruimte waterwegen - 4) Reserve Openbare Ruimte / Kunstwerken d. De volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij het samenstellen van de jaarrekening van 2010 toe te voegen aan de Reserve Centrale vervanging meubilair 1) Reserve Vervanging Meubilair Gemeente Bestuur e. De volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij het samenstellen van de jaarrekening van 2010 toe te voegen aan de Reserve Personeelszaken: 1) Reserve Personeelsmaatregelen 2) Reserve Reïntegratie Gemeentelijk Personeel f. De volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij het samenstellen van de jaarrekening van 2010 toe te voegen aan de Reserve cultureel erfgoed Delft: 1) Reserve aankopen cultureel erfgoed Delft 2) Reserve Delfts aardewerkcentrum 3) Reserve Delfts erfgoed digitaal 4) Reserve egalisatie tentoonstellingen musea 5) Reserve bedrijfsvoering cultureel erfgoed Delft g. De volgende reserves op te heffen en het eventuele saldo bij het samenstellen van de jaarrekening van 2010 toe te voegen aan de Reserve VAK 1) Reserve vervanging instrumenten VAK

8 StukGR10-568ll pag De reserves in te delen volgens onderstaand overzicht voor het eerst bij de jaarrekening van a. Egalisatiereserve ten behoeve van 'gesloten circuits' Reserve Vastgoed Reserve Parkeren Reserve Riolering Bestemmingsreserves ten behoeve van egalisatie van exploitatieresultaten; Reserve Automatiseringsmiddelen Reserve Dienstverlening Reserve Riskmanagement Reserve Centrale vervanging meubilair Reserve VAK Reserve Cultureel Erfgoed Delft Reserve Egalisatie Leges Bouwvergunningen Vervangingsreserve Publieksbalie Reserve onderwijshuisvesting Reserve Personeelszaken Reserve Spoorzone Reserve Openbare ruimte Reserve Parkeercontrole c. Bestemmingsreserves ten behoeve van financiering Reserve dekking kapitaallasten Reserve investeringsplan Reserve gemeentelijke huisvesting Reserve stimuleringsfonds volkshuisvesting Nederland Reserve Decentrale Arbeidsvoorwaarden Reserve enquêterecht raad d. Bestemmingsreserves voor de beleidsuitvoering. Reserve Beleid en uitvoering Fonds 'transities voor duurzame en economische innovaties'.. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 16 december burgemeester. mr. drs. G.A.A. Verkerk.griffier. R.H. van Luyk