AFWIJKINGEN OP DE RAMINGEN VAN LASTEN EN BATEN. Totaal per thema

Transcriptie

1 1. Mutaties Themabegroting 2014 Totaal per thema Mutaties Omschrijving /S Bedrag afwijking 1 Heerenveen bestuurt en organiseert Heerenveen werkt 0 3 Heerenveen kiest voor leefbaarheid in wijken en dorpen 0 4 Heerenveen bevordert meedoen 0 5 Heerenveen stimuleert duurzaamheid 0 6 Heerenveen ontwikkelt 0 Totaal /S = ncidenteel S = Structureel

2 Thema 1; Heerenveen bestuurt en organiseert Mutaties Product Onderwerp Toelichting op de afwijking /S 410 Algemene uitgaven/inkomsten n januari 2014 heeft overdacht van het saldo van het kapitaalplan van 2 voormalige wethouders plaatsgevonden. Zoals gebruikelijk wordt voorgesteld dit bedrag in de voorziening Gevolgen Wet APPA te storten ter dekking van toekomstige verplichtingen voor voormalige wethouders. Bedrag afwijking / Algemene uitgaven/inkomsten Eind februari 2014 is van de Belastingdienst een bedrag ontvangen vanwege het Belastingplan 2014 waarin geregeld is dat de werkgevers een gedeeltelijke teruggaaf krijgen van de basispremie WAO/WA ( premie Arbeidsongeschiktheidsfonds) Dit betekent voor onze gemeente Heerenveen een voordeel van Algemene uitgaven/inkomsten n 2013 is door de directie besloten tot zaakgericht werken. Hiervoor dient te worden onttrokken uit de reserve T-agenda. Hierbij wordt voorgesteld dit bedrag beschikbaar te stellen. 410 Algemene uitgaven/inkomsten Er is sprake van doorbetalingsverplichting van de te ontvangen herindelingsbijdrage Boarnsterhim aan de gemeente Leeuwarden (zie voor een nadere toelichting het product Algemene uitkering). 411 Algemene uitkering n de december-circulaire 2013 is met name sprake van de uitwerking van het Herfstakkoord (voor 2014 een nadeel van ) en de intensivering van het armoede- en schuldenbeleid (in 2014 een voordeel van ), die nog niet in de Themabegroting 2014 zijn verwerkt. n de Verantwoordings- en Perspectief 2014 zal de (meerjarige) uitwerking van beide mutaties worden betrokken bij het financieel perspectief (t/m 2018). Om die reden wordt in dit Verzamelbesluit de mutatie vooralsnog als nihil aangemerkt. 411 Algemene uitkering Bij de splitsing van de gemeente Boarnsterhim wordt door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties gedurende de jaren 2013 t/m 2017 een (eenmalige) herindelingsbijdrage verstrekt / /

3 van totaal 6,4 miljoen. Uitbetaling vindt plaats aan de gemeenten Heerenveen en Leeuwarden. Via de algemene uitkering ontvangt Heerenveen in Omdat het totale herindelingsbudget is voor gefinancierd door de gemeente Leeuwarden, is er sprake van een doorbetalingsverplichting (zie product 410 algemene uitgaven en inkomsten). T.z.t. zal hierover rekening en verantwoording door de gemeente Leeuwarden worden afgelegd en zullen de niet benodigde middelen worden verrekend. Totaal

4 2. Resumé mutaties Verzamelbesluiten 2014/product onvoorziene uitgaven (t/m nummer 2) Verzamelbesluit thema 1 thema 2 thema 3 thema 4 thema 5 thema 6 totaal Themabegroting 2014 Financieel Verzamelbesluit 1 (januari) Financieel Verzamelbesluit 2 (april) Verantwoordings- en perspectiefnota Financieel Verzamelbesluit 3 (augustus) 0 Bestuursrapportage Financieel Verzamelbesluit 4 (december) 0 totaal Verzamelbesluit thema 1 thema 2 thema 3 thema 4 thema 5 thema 6 totaal nvesteringen Financieel Verzamelbesluit 1 (januari) Financieel Verzamelbesluit 2 (april) 0 Verantwoordings- en perspectiefnota Financieel Verzamelbesluit 3 (augustus) 0 Bestuursrapportage Financieel Verzamelbesluit 4 (december) 0 Totaal Ontwikkeling product onvoorziene uitgaven besluit gemeenteraad toelichting bedrag 27 januari 2014 oorspr. raming Themabegroting januari 2014 uitkomsten Themabegroting februari 2014 Verzamelbesluit april 2014 Verzamelbesluit

5 3. Overige aangelegenheden: A. Vermogenspositie x (Prognose) verloop algemene reserve Stand 1 januari 2014 Stand 31 december 2014 Verloop algemene reserve 2014 Toelichting n het verloop van de algemene reserve is rekening gehouden met de reguliere stortingen.