Toelichting vermoedelijk resultaat 2013 en de begroting 2014 van Golfclub Son

Transcriptie

1 Toelichting vermoedelijk 2013 en de begroting 2014 van Golfclub Son ALV 14 november 2013 Algemeen Eerst zal in het kort in worden gegaan op het vermoedelijk Daarna zal een toelichting op de belangrijkste posten van de begroting 2014 worden gegeven. Begrotingsjaar 2013 De toelichting op het vermoedelijk 2013 is op hoofdlijnen. Bij de presentatie van de jaarrekening 2013 zal de toelichting meer gedetailleerd zijn. Vermoedelijk 2013 Vereniging Jaarrekening 2012 voordelig saldo Begroting 2013: nadelig saldo Vermoedelijk 2013: nadelig saldo Begroot 2014 nadelig saldo Clubhuis Jaarrekening 2012: nadelig saldo Begroting 2013: nadelig saldo Vermoedelijk 2013: nadelig saldo Begroot 2014 nadelig saldo Totaal vermoedelijk 2013 Vereniging en Clubhuis: nadelig Begroot was er voor 2013 een nadelig van Ten opzichte van de begroting 2013 is er een negatief van Toelichting op de geprognosticeerde financiële positie per De financiële positie van de vereniging is nog steeds gezond. De nadelige saldi over 2013 en 2014 worden ten laste van de algemene reserve gebracht. Het eigen vermogen van de vereniging wordt per 31 december 2013 geraamd op als volgt opgebouwd: Ultimo Algemene reserve Bestemmingsfondsen Resultaat negatief ======= ======= Totaal

2 Investeringen activa ======= ======= Resteert Met het eigen vermogen zijn de investeringen gefinancierd. De boekwaarde van de investeringen bedraagt per 31 december en per 31 december Ook toekomstige investeringen zullen met eigen vermogen worden gefinancierd. De vereniging heeft voldoende eigen vermogen om aan haar toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen. Het vermogensoverschot per 31 december 2013 wordt geraamd op circa Eind 2014 wordt het vermogensoverschot geraamd op: Vermoedelijke Exploitatierekening Vereniging 2013 Vereniging&baan Jaarrekening Begroting Vermoed Totaal inkomsten Kosten vereniging Kosten baan Totaal kosten Exploitatiesaldo V N N Toelichting inkomsten 2013 Baten Jaarrekening Begroting Vermoed Resultaat Contributies/ inschrijfg Greenfee/ballenautom Opbrengst commissie Advertenties/sponsors Overige baten Bankrente Totaal baten

3 De inkomsten zullen in 2013 waarschijnlijk lager dan de begroting De belangrijkste posten zijn : Lagere contributie inkomsten Lagere inkomsten ballenautomaat, greenfee Hogere inkomsten sponsors/adverteerders Lagere inkomsten commissies Lagere bankrente 400 Overzicht leden 2013 Omschrijving Begroting 1 januari 1 oktober Gewone leden Homeclub elders leden Jeugdleden Algemene leden Nieuwe leden 80 Totaal Proefleden Toelichting vermoedelijke lasten 2013 Vereniging Jaarrekening begroting Verm Kosten vereniging Bestuur&organisatie Contributie NGF Kosten commissies Kosten publicaties Totaal vereniging Baankosten Afschrijvingen Totaal lasten

4 In 2013 zullen naar verwachting de lasten lager zijn dan begroot en lager dan in Onderstaand een overzicht van een aantal belangrijke begrotingsposten. Jaarrekening Begroting Verm Bestuur&organisatie Licenties software Vrijwilligers attentie Bestuurskosten Ledenwerf acties Contributie NGF Kosten baan Loonkosten Doorberekende loonkosten Huur groenvelden Huur opslagruimte Onderhoud baan Energie en verlichting Afschrijvingen Vermoedelijk clubhuis 2013 omschrijving Jaarrekening Begroting Verw Verkopen/omzet Inkopen Bruto marge Kosten Clubhuis Kosten organisatie Resultaat N N N Het verwacht financieel over 2013 van het clubhuis is negatief. Het steekt negatief af ten opzichte van het 2012 en negatief ten opzichte van de begroting

5 In 2013 wordt het intern consumptieverbruik (bestuur, commissies, vrijwilligers barbediening en bestuurswedstrijden) berekend tegen 50% van de verkoopprijs. Het bedrag wordt geraamd op De daling van de omzet in 2013 ten opzichte van 2012 wordt mede veroorzaakt door de strenge winter met veel sneeuw. Daarnaast heeft de vermindering van het ledenaantal in 2013 een negatief effect op de omzet. De consumptieprijzen van onder andere de alcoholhoudende dranken zijn medio maart 2013 met gemiddeld 0,10 cent verhoogd Toelichting verwachte kosten Clubhuis 2013 Kosten clubhuis Jaarrekening Begroting Verm Diverse kosten clubhuis Huur Verbruik GWE Afschrijvingen Verzekeringen Totaal kosten clubhuis De totale kosten clubhuis zijn lager dan begroot en nagenoeg gelijk met Toelichting kosten bestuur&organisatie Clubhuis 2013 Kosten bestuur&organisatie Jaarrekening Begroting Vermoede Vrijwilligersvergoeding Loonkosten Overige kosten Totaal kosten bestuur&organisatie De totale kosten bestuur en organisatie zijn lager dan begroot en nagenoeg gelijk aan

6 Begroting 2014 Vereniging en Clubhuis De begroting 2014 sluit met een tekort voor de Vereniging van en voor het Clubhuis met een tekort van In totaal wordt er een tekort geraamd van voor Het tekort 2014 zal ten laste van de reserves worden gebracht. Bij het opstellen van de begroting 2014 is voor zover relevant, rekening gehouden met een inflatiecorrectie van ongeveer 2,5%. De door de verschillende commissies ingediende begrotingen hebben mede als basis gediend voor de begroting Bij gelijkblijvende contributies en drankprijzen zou het nadelig aanzienlijk hoger zijn. Het bestuur is van mening dat de geraamde tekorten zonder contributieverhoging en drankprijsverhoging te hoog zijn. Het bestuur stelt daarom voor de jaarcontributie met 8% te verhogen. Ook zullen de prijzen van de consumpties per 1 januari met gemiddeld 0,15 per consumptie worden verhoogd. In de begroting 2014 is rekening gehouden met de contributieverhoging en de verhoogde consumptieprijzen De contributiebedragen voor 2014 worden: Contributies 2014 gewone leden 325 homeclub elders 245 jeugdleden 70 junior (student) leden 165 algemene leden 75 entreegeld (excl. jeugdleden en AL) 75 entreegeld jeugdleden 50 proefleden (max. 6 maanden) 162,50 greenfee (dagkaart) 15 greenfee oefenaccommodatie (dagkaart)

7 Toelichting begroting 2014 vereniging Vereniging&baan Jaarrekening Begroting Vermoed Begroting Totaal inkomsten Kosten vereniging Kosten baan Totaal kosten Exploitatiesaldo V N N N5.600 Toelichting inkomsten begroting 2014 Baten Jaarrekening Begroting Vermoed Begroting Resultaat Contributies/ inschrijfg Greenfee/ballenautom Opbrengst commissie Advertenties/sponsors Overige baten Bankrente Totaal baten

8 Overzicht leden 2013 en 2014 Omschrijving Begroting 1 januari 1 oktober Begroting Gewone leden Homeclub elders leden Jeugdleden Algemene leden Nieuwe leden Totaal Proefleden Overzicht contributies 2014 soort leden ledenaantal ledenaantal per contributie totaal per Gewoon lid/gl HC elders lid/glab Jeugdlid/JEUL Juniorlid/JUL subtotaal Algemene lid/al Proeflid subtotaal aanmeldingen in het jaar 2014 Gewone leden/gl+glab Juniorleden/JUL Jeugdleden/JEUL+JEULAB Proefleden subtotaal Entreegeld GL Totaal entreegeld Totaal contributies

9 Toelichting lasten begroting 2014 Vereniging Jaarrekening begroting Verm result begroting Kosten vereniging Bestuur&organisatie Contributie NGF Kosten commissies Kosten publicaties Totaal vereniging Baankosten Afschrijvingen Totaal lasten In de begroting 2014 zijn nagenoeg geen wijzigingen in het beleid van de vereniging opgenomen. De uitbesteding van het onderhoud van de golfbaan blijft bij de firma Berkelmans. Onder de post afschrijvingen zijn onder andere verantwoord de afschrijvingen van de te verwachte investeringen in Het betreft de volgende investeringen: uitbreiding/wijziging hole 2 en realisatie automatiseringsplan lampen oefenaccommodatie camera s oefenaccommodatie camera beveiliging clubhuis vervangingsinvesteringen clubhuis Hierna volgt nog een overzicht van de belangrijkste begrotingsposten Jaarrekening Begroting Verm Begroting Bestuur&organisatie Licenties software Vrijwilligers attentie Bestuurskosten Ledenwerf acties Contributie NGF

10 Kosten baan Loonkosten Doorberekende loonkosten Huur groenvelden Huur opslagruimte Onderhoud baan Energie en verlichting Afschrijvingen Toelichting begroting Clubhuis 2014 In de begroting 2014 is rekening gehouden met de prijsverhoging van de consumpties per 1 januari 2014 met gemiddeld 0,15. De kosten in het verenigingsjaar 2014 blijven nagenoeg gelijk met 2013 en Alleen voor onderhoud Clubhuis is voor m meer begroot. Jaarrekening Begroting Verw result Begroting Verkopen/omzet Inkopen Bruto marge Kosten Clubhuis Kosten organisatie Resultaat N N N N3.000 Toelichting kosten Clubhuis begroting 2014 Kosten clubhuis Jaarrekening Begroting Verm result Begroting Diverse kosten clubhuis Huur Verbruik GWE Afschrijvingen Verzekeringen Totaal kosten clubhuis

11 Toelichting kosten Clubhuis kosten bestuur en organisatie begroting 2014 Kosten Jaarrekening Begroting Vermoede Begroting bestuur&organisatie Vrijwilligersvergoeding Loonkosten Overige kosten Totaal kosten bestuur&organisatie Cor Warmoeskerken