Begroting Versie AV

Transcriptie

1 Begroting De vereniging heeft de afgelopen jaren een positief resultaat behaald, waardoor het vermogen fors is toegenomen. Het afgelopen jaar is het ledenaantal echter teruggelopen en het ziet er naar uit, dat de club ook in het komend begrotingsjaar te maken krijgt met een dalend ledental. In de begroting is daarmee rekening gehouden. Het bestuur streeft ernaar om die ontwikkeling te keren. We doen daarom dit jaar mee met de KNLTB Open Tennisdagen van 23 maart t/m 1 april. Ook gaat het bestuur meer aandacht besteden aan de promotie van de club door erop te wijzen dat onze club voor een aantrekkelijke contributie de potentiële leden heel wat te bieden heeft; een verlengd seizoen, ook in de winter en na regen bespeelbare banen en een lidmaatschap inclusief tennisles voor de jeugd. Om de Open Tennisdagen een succes te maken is wel de support in de vorm van ondersteuning van onze leden, ook of misschien wel met name voor de jeugdwerving, onontbeerlijk. Bij deze daarom de oproep aan jeugd- en seniorleden om je te melden als vrijwilliger. De prijzen aan de bar worden bepaald op basis van de inkoopprijs en de marge die we als vereniging hierop willen halen. Als de inkoopprijzen omhoog gaan, gaan onze prijzen dus ook omhoog. Ons voornemen is om dit jaar de prijzen tevens met een laag percentage te verhogen in verband met de introductie van het cashless betaalsysteem. Met dit systeem kunnen leden (en bezoekers) betalen met hun KNLTB-pas. Dit maakt het de bar-en clubhuiscommissie makkelijker om de voorraden bij te houden, maakt de barinkomsten ook beter controleerbaar en voor de penningmeester makkelijker om te administreren. Die prijsverhoging geldt alleen voor leden (en bezoekers) die contant betalen. Betaal je met de KNLTB-pas, dan krijg je automatisch een korting van hetzelfde percentage als waarmee de prijzen daarvoor zijn verhoogd. Op basis van de nadere uitwerking door de bouwgroep omtrent de noodzakelijke uitbreiding en eventueel renovatie van het sanitair en overige daarmee al dan niet samenhangende bouwkundige werkzaamheden aan ons clubhuis wil het bestuur het komend jaar wellicht tot gedeeltelijke uitvoering overgaan. Bij agendapunt 7 wordt een en ander nader toegelicht en voorgelegd. Speciale aandacht gaat dit jaar uit naar de voortgang van ons clubblad de Matchpoint. De kosten van opmaak en drukwerk van de Matchpoint zijn de laatste jaren fors gestegen. De berichtgeving via Matchpoint-online, die het afgelopen jaar experimenteel heeft plaatsgevonden bleek een succes. Het bereik en het raadplegen scoorden bovengemiddeld. Het is daarom het voornemen van het bestuur om het aantal papieren Matchpoints te verlagen en zoveel mogelijk digitaal met de leden te communiceren. Dit biedt ook nieuwe mogelijkheden voor de sponsors. Hun mening hierover wordt samen met de sponsorcommissie onderzocht. Jaarlijks dient onze vereniging een aanvraag voor jeugdsubsidie bij de gemeente Haarlemmermeer in. Deze is tot en met 2012 altijd gehonoreerd. Voor 2013 is de subsidie geweigerd omdat het niveau van onze reserves en voorzieningen te hoog is volgens de subsidieverordening van de gemeente. De uitspraak op ons bezwaarschrift, ondersteund met ons betoog tijdens de hoorzitting voor de vaste commissie voor bezwaarschriften, is nog niet ontvangen. In de begroting is de subsidieopbrengst op nihil gesteld. Autorent Sloothaak heeft afgelopen jaar aangegeven dat na een reeks van jaren een einde is gekomen aan de sponsoring van het Open Toernooi. Het bestuur is het bedrijf zeer erkentelijk voor hun jarenlange sponsoring. Deze heeft de aantrekkingskracht van ons toernooi zeker verhoogd. De (nieuwe) sponsorcommissie is naarstig op zoek naar een vervanger hiervoor; suggesties van de leden zijn uiteraard welkom. De begroting sluit met een tekort van Gedurende een aantal jaar is het resultaat in positieve zin ver boven het begrotingsresultaat uitgekomen, waardoor een gezonde financiële situatie is ontstaan. Het besteedbaar inkomen van velen en wellicht dus ook van onze leden, staat onder druk. Het bestuur heeft mede daarom besloten, ondanks het verwachte inflatiepercentage (2¾%, raming december 2012, CPB) en het begrotingstekort, geen contributieverhoging voor het jaar 2013 voor te stellen.

2 De voorliggende begroting is voor wat betreft de baten voorzichtig en voor wat betreft de lasten behoudend opgesteld. Namens het bestuur van TC Zwaanshoek Joke Yu penningmeester Rekening Begroting Rekening Begroting Baten Contributies, entreegelden Opbrengst competities en toernooien Inkomsten m.b.t. jeugd Jeugdsubsidie Sponsoring club algemeen Inkomsten recreatiecommissie Opbrengst verkopen Rente Diverse baten Totaal baten Lasten Afschrijvingen Belastingheffingen Verzekeringen Onderhoud Clubhuiskosten * KNLTB-contributie Technische commissie Uitgaven m.b.t. jeugd Recreatiecommissie * Inkopen kantine Communicatie Vrijwilligersbeleid Algemene kosten * Interest en bankkosten Dotatie voorzieningen Bijzondere lasten Afronding -1 Totaal lasten Positief/- negatief resultaat

3 Toelichting op de begroting Baten Contributie, entreegelden Bij de berekening van de contributieopbrengst is uitgegaan van totaal 800 jeugd- en seniorleden. Een deel betaalt een lagere contributie, omdat zij daglid 65+ zijn, niet spelend of alleen competitie spelend. Een kleine groep leden betaalt meer, omdat zij ervoor kiezen geen bardienst te draaien, die bij de seniorleden aan het lidmaatschap gekoppeld is.. De gebruikelijke korting voor de machtiging voor automatische incasso die tijdig is afgegeven ( 5,00 per lid) is, net als in voorgaande jaren, in mindering op de contributieopbrengst gebracht. De inflatie voor 2013 wordt geraamd op 2¾%. De contributieverhoging van de KNLTB is 0,39 per lid. Desalniettemin blijft de contributie gehandhaafd op het niveau van 2012 (zie ook de inleiding). CONTRIBUTIE: Lidmaatschap Senioren Senioren geen bardienst Daglidmaatschap senioren Jeugdleden Jeugdleden zonder les* Studenten Aspiranten Slapende leden Leden alleen competitie Entreegeld senior Entreegeld junior Als tijdig een machtiging automatische incasso is afgegeven is een korting van 5 van toepassing. * Deze vorm van lidmaatschap is slechts in uitzonderingsgevallen op verzoek en naar het oordeel van het bestuur, van toepassing. Opbrengst competities en toernooien Beleid rond de competitie en toernooien is, dat de kosten en baten in balans moeten zijn. Het is niet de bedoeling om kosten uit de algemene middelen te dekken en er hoeft geen overschot te zijn. Als voor het open toernooi een nieuwe sponsor wordt gevonden, wordt dit zoals gebruikelijk tot de baten van het toernooi gerekend. In de opbrengt is vooralsnog geen rekening gehouden met sponsoring van het open toernooi. Inkomsten m.b.t. jeugd Ook hier geldt het beleid dat kosten en baten van de activiteiten die de jeugdcommissie organiseert min of meer in evenwicht moeten zijn. De sponsoring voor het open jeugd toernooi (door Van der Linden Transport) wordt toegevoegd aan de baten van het toernooi. Jeugdsubsidie Jeugdsubsidie wordt door de gemeente Haarlemmermeer verstrekt voor leden die op 1 januari de leeftijd van 18 jaar nog niet hebben bereikt en woonachtig zijn in de gemeente Haarlemmermeer. Voor het jaar 2013 is de subsidie voor de jeugd door de gemeente geweigerd. Zie ook de inleiding. Sponsoring club algemeen Wij mogen ons gelukkig prijzen met een aantal trouwe sponsors die zich blijvend aan onze club binden. Helaas heeft een aantal sponsors al aangegeven dit jaar geen gelden beschikbaar te stellen. Het zal voor de (nieuwe) sponsorcommissie in deze tijd moeilijk worden om de sponsorgelden uit te breiden. Deze post is ten opzichte van voorgaande jaren lager begroot.

4 Inkomsten recreatiecommissie De activiteiten die de recreatiecommissie organiseert en waar veelal een bijdrage voor wordt gevraagd, hoeven per saldo niet te leiden tot een inkomstenpost. Voor deze activiteiten worden aanvullend gelden uit de algemene middelen beschikbaar gesteld. Het verschil tussen de baten en lasten bedraagt 800 dat voor activiteiten beschikbaar is. Opbrengst verkopen Bij de start van het komende fullservice seizoen is het nieuwe kassasysteem een feit en mag verwacht worden dat, mede door het gebruiksgemak, de registratie correct zal plaatsvinden. Hierdoor wordt ook nog meer inzicht verkregen in omzet per artikel, waarop dan nog beter gestuurd kan worden. De begrote omzet is, ten opzichte van de uitkomst van vorig jaar, ondanks de te verwachte prijsverhoging slechts minimaal verhoogd opgenomen. Enerzijds door het ledenaantal en anderzijds omdat naar verwachting optimaal gebruik gemaakt zal worden van het cashless betalen en de daarmee samenhangende korting (zie ook de inleiding). Rente Ondanks de toename van de saldi is de renteopbrengst mede in verband met de lage percentages en mogelijk de grotere uitgaven in het komend jaar voor het clubhuis (zie de inleiding) lager geraamd dan de uitkomst in het voorgaand boekjaar. Diverse baten Het is altijd onzeker of een vergoeding voor de ecotaks beschikbaar wordt gesteld. Daarom is er geen bedrag geraamd. De vergoeding over 2011 is in de baten van afgelopen jaar verwerkt. Lasten Afschrijvingen Voor de banen, de baanverlichting en het clubhuis zijn geen wijzigingen en zijn de bedragen derhalve conform schema. Bij de afschrijving overige activa is rekening gehouden met de aanschaf van een viertal afvalbakken voor buiten en de aanschaf van het cashless betaalsysteem. Belastingheffingen Dit betreft het geschatte bedrag aan belastingen en gemeentelijke retributie. Het percentage van de heffingmaatstaf is in de gemeente zowel voor gebruiker als eigenaar verhoogd. Hiermee is in de begroting rekening gehouden Verzekeringen Dit betreft de premie voor de opstal- en aansprakelijkheidsverzekering; in verband met de verhoogde assurantiebelasting nemen de kosten toe. Onderhoud In de begroting is, naast de reguliere kosten voor het onderhouden van banen, baanverlichting, park en clubhuis voor het komend jaar rekening gehouden met uitbesteed onderhoud (het schoonmaken van de infill met speciaal daarvoor ontwikkelde machines) voor alle banen en aanschaf van infillmateriaal. Clubhuiskosten De elementen schoonmaakkosten, energie en water zijn op basis van ervaringcijfers, rekening houdend met tariefsverhogingen begroot. In het begrotingsbedrag zijn ook de kosten opgenomen van kleine aanschaffingen voor het clubhuis en de kosten voor beeld en geluid. Ook de kosten van het cashless betaalsysteem zijn in deze begrotingspost opgenomen. KNLTB-contributie Zowel voor de vereniging als voor elk lid dragen wij contributie af aan de KNLTB. De begroting is gebaseerd op de verhoogde tarieven. Technische commissie De uitgaven onder deze post zijn ten behoeve van de competitie, het open toernooi en de clubkampioenschappen. Zie overigens onder opbrengst competitie en toernooien.

5 Uitgaven m.b.t. jeugd Veruit de grootste post betreft de kosten van de tennisschool voor de lessen. De club levert ook een financiële bijdrage aan de (extra) selectietraining, die eveneens door de tennisschool wordt verzorgd. Dit is door het bestuur gemaximeerd en de helft wordt aan de ouders doorberekend. Met de tennisschool worden de afspraken, mede gezien het aantal jeugdleden en de mogelijkheid om in de winter nu ook buitenlessen te verzorgen, opnieuw nader afgestemd. De kosten voor activiteiten voor de jeugd zijn eveneens onder deze post opgenomen, evenals de kosten voor competitie en open jeugdtoernooi, waartegenover ook inkomsten staan (zie onder baten). Recreatiecommissie Zie onder de baten. Inkopen kantine De begroting van de inkopen is, net als vorig jaar, gebaseerd op het verlengde seizoen. Communicatiecommissie Hieronder vallen de kosten voor de Matchpoint, die fluctueren met het aantal pagina s van de MP, en de kosten van de website. Alhoewel gestreefd wordt naar vermindering van de kosten door de verdere ontwikkeling van digitalisering van de MP (MP-online) is het begrotingsbedrag nog aangehouden op basis van de ervaring van voorgaand jaar. Er zijn immers al twee MP s verschenen in het nieuwe boekjaar en ook de seizoen- (bewaar-) Matchpoint wordt dit jaar in ieder geval op papier uitgebracht. De opbrengst van de sponsors voor de advertenties in de Matchpoint bedroegen het afgelopen jaar bijna Het bestuur verwacht dat de inkomsten tenminste op peil blijven met een meer digitale communicatie en mogelijk zelfs toenemen. Zoals in de inleiding is vermeld wordt dit thans onderzocht. Vrijwilligersbeleid In de begroting zijn de kosten opgenomen om alle vrijwilligers te bedanken voor hun inzet. De voorbereidingen voor de (twee-)jaarlijkse vrijwilligersactiviteit zijn in volle gang. Algemene kosten Deze kosten blijken in de praktijk van jaar tot jaar sterk te wisselen mede door de grote hoeveelheid posten. In de begroting zijn de kosten voor een nieuw administratiepakket opgenomen. Interest en bankkosten De interest betreft de rente op leningen voor de investeringen, die in het verre en recente verleden hebben plaatsgevonden. Voor de lening met een saldo van loopt de vaste rente termijn af. Verwacht wordt, dat het percentage dat de bank voorstelt lager zal zijn dan het huidige. Voor het betalingsverkeer worden door RABO en ING bankkosten in rekening gebracht. Dotatie voorzieningen Door voorzieningen te creëren verdeelt de vereniging toekomstige hoge kosten over meer jaren. De dotaties zijn conform het bestaande onderhoudsplan. Afgelopen jaar is aan de voorziening onderhoud clubhuis een inhaaldotatie toegevoegd ten behoeve van dakonderhoud. Dit onderdeel is nu in de jaarlijkse dotaties meegenomen. Zwaanshoek, januari 2013