Stichting Jazzfestival Enkhuizen 06 Postbus AH Enkhuizen. Jaarrekening 2016

Transcriptie

1 1 Stichting Jazzfestival Enkhuizen 06 Postbus AH Enkhuizen Jaarrekening 2016 Inhoud 1. Financiële positie 2 2. Resultaat 3 3. Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Algemene toelichting 7 6. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de winst- en verliesrekening over

2 2 1. FINANCIËLE POSITIE De financiële positie geven wij als volgt weer: Beschikbaar vermogen op lange termijn Eigen vermogen Voorzieningen Vastgelegd op lange termijn Vaste activa Overschot op lange termijn Dit saldo is op korte termijn als volgt aangewend: Voorraden Vorderingen Liquide middelen Gefinancierd middels kortlopende schulden Werkkapitaal

3 3 2. RESULTAAT % % Wij geven van het resultaat het volgende overzicht: Opbrengsten , ,0 Kostprijs , , , ,7 Kosten bands , ,2 Kosten medewerkers , ,6 Festivalkosten , ,7 Algemene kosten , ,7 Verkoopkosten , , , ,1 Bedrijfsresultaat , ,6 Financiële baten en lasten , ,7 Saldo winst , ,9

4 4 3. BALANS PER 31 DECEMBER 2016 Activa 31 december december 2015 Immateriële vaste activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling Vorderingen Vorderingen op handelsdebiteuren Overige vorderingen Liquide middelen

5 5 Passiva 31 december december 2015 Eigen vermogen Kapitaal Voorzieningen Overige Kortlopende schulden Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden

6 6 4. WINST- EN VERLIESREKENING OVER Begroting 2015 Netto-omzet Kostprijs van de omzet Bruto marge Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten Gages en kosten bands Afschrijvingen Kosten medewerkers Festivalkosten Algemene kosten Verkoopkosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Saldo winst

7 7 5. ALGEMENE TOELICHTING Activiteiten Organisatie van een Traditional Jazzfestival te Enkhuizen. Grondslagen voor de financiële verslaggeving. Activa en passiva zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, tenzij anders is vermeld. Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde, zo nodig verminderd met een individueel bepaalde voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto opbrengsten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. Opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn.

8 8 6. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Kosten van onderzoek en ontwikkeling Website Overige vorderingen Vooruitbetaald / te ontvangen Omzetbelasting Verstrekt voorschot medewerkers Liquide middelen Kas Rabobank rekening courant Rabobank donaties Kapitaal Saldo 1 januari Resultaat boekjaar Naar bestemmingsreserves Saldo 31 december Overige Voorziening goede doelen Voorziening lustrum 45 jaar Voorziening decennium 50 jaar Voorziening nav risicocalculatie Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting -- 44

9 2016 Budget Overige schulden Te betalen Buma Gages muzikanten Te betalen energie Overige te betalen kosten

10 10 7. TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER Budget 2015 Netto-omzet Donateurs Supporterbijdragen Sponsorbijdragen Horecabijdragen Bijdragen Pub Jazz Verkoop merchandising Munten horeca Bedrijfsfeest dranken Bedrijfsfeest overige Kaarten Bloody Mary Kaarten Enkhuizer Jazz Night Kaarten Pubjazz Kaarten combi zaterdag /zondag Kaarten passe partout Kaartverkoop overige Omzet overige Korting kaartverkoop sponsoren Kostprijs van de omzet Inkoop dranken Inkoop merchandising Overige bedrijfsopbrengsten Subsidies Collecten Gages en kosten bands Gages Verblijfaccommodatie Reiskosten

11 2016 Budget Afschrijvingen Afschrijving website Kosten medewerkers Festivalkleding Consumpties medewerkers Reis- en verblijfkosten Festivalkosten Werk derden Aanschaf materialen Huur accommodaties Huur materieel Huur licht / geluid Beveiliging Overig aankleding/decor Materialen hal Schoonmaakkosten Algemene kosten Vergunningen / Bumarechten Kantoorartikelen Contributies / abonnementen Porti Internet Drukwerk Software Kleine aanschaffingen Verzekeringen Energie Diverse algemene kosten Verkoopkosten Reclame Advertenties Representatie Kosten fotografen

12 2016 Budget Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en bankkosten Kosten Pin apparaat