Stichting Vrienden van het NA De heer P. Brood Prins Willem Alexanderhof BE DEN HAAG. Jaarrekening 2011

Transcriptie

1 Stichting Vrienden van het NA De heer P. Brood Prins Willem Alexanderhof BE DEN HAAG Jaarrekening 2011

2 Stichting Vrienden van het NA De heer P. Brood Prins Willem Alexanderhof BE DEN HAAG Jaarrekening 2011 INHOUDSOPGAVE Pagina 1. Accountantsrapport 1.1 Opdrachtbevestiging 3 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening Bijlagen 3.1 Specificatie kapitaal

3 1. ACCOUNTANTSRAPPORT - 2 -

4 Stichting Vrienden van het NA De heer P. Brood Prins Willem Alexanderhof BE DEN HAAG Betreft: jaarrekening 2011 Den Haag, 7 maart 2012 Geachte heer Brood, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2011 van uw stichting. De balans per 31 december 2011, de winst- en verliesrekening over 2011 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2011 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. 1.1 Opdrachtbevestiging Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2011 van Stichting Vrienden van het NA te Den Haag samengesteld. De jaarrekening is opgesteld op basis van de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. Werkzaamheden De werkzaamheden die wij in het kader van onze samenstellingsopdracht hebben uitgevoerd bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, CROWNDUCK ADMINISTRATIE & ADVIES G.B.I. Portena AC - 3 -

5 2. JAARREKENING - 4 -

6 2.1 Balans per 31 december 2011 (Na resultaatbestemming) 31 december december 2010 ACTIVA Vlottende activa Voorraden Voorraden Vorderingen Handelsdebiteuren Overlopende activa Liquide middelen Totaal activazijde Den Haag, Stichting Vrienden van het NA - 5 -

7 2.1 Balans per 31 december 2011 (Na resultaatbestemming) 31 december december 2010 PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Kortlopende schulden Handelscrediteuren Overige schulden Overlopende passiva Totaal passivazijde Den Haag, Stichting Vrienden van het NA - 6 -

8 2.2 Winst- en verliesrekening over Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto bedrijfsresultaat Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Overige kosten Som der bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 49 - Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Bijzondere baten Som der bijzondere baten en lasten Resultaat Den Haag, Stichting Vrienden van het NA - 7 -

9 2.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Activiteiten De activiteiten van Stichting Vrienden van het NA, statutair gevestigd te Den Haag, bestaan voornamelijk uit: de stimulering en ondersteuning van het werk van het Nationaal Archief in ruime zin. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Prins Willem Alexanderhof 20 te Den Haag. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Voorraden De voorraad is gewaardeerd tegen de historische kostprijs. Er heeft geen inventarisatie plaatsgevonden. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto-omzet Onder de netto-omzet zijn de (extra) donaties, verkopen via de webwinkel en overige verrichte diensten opgenomen betrekking hebbend op het verslagjaar. Inkoopwaarde van de omzet Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de direct aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten

10 2.3 Toelichting op de jaarrekening Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden. Bijzondere baten en lasten De bijzondere baten en lasten betreffen de resultaten welke niet uit de normale bedrijfsuitoefening voortkomen en van incidentele aard zijn

11 2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Voorraden Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren Incasso onderweg Een voorziening voor oninbare debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht. Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen Liquide middelen Rabobank Rabobank Rabobank BedrijfsSpaarRekening

12 2.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Eigen Vermogen Eigen vermogen Voor een gedetailleerd overzicht van het kapitaal verwijzen wij u naar de bijlagen. KORTLOPENDE SCHULDEN Handelscrediteuren Crediteuren Overige schulden Rekening courant Nationaal Archief Rekening courant Nationaal Archief Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december Overlopende passiva Nog te betalen kosten Vooruitontvangen bedragen

13 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening Netto-omzet Donaties Extra donaties Verkopen webshop Overige verrichte diensten Inkoopwaarde van de omzet Inkopen webshop Inkopen m.b.t. overige verrichte diensten Verkoopkosten Reis- en verblijfkosten Afschrijving dubieuze debiteuren Kantoorkosten Drukwerk Kosten automatisering Contributies en abonnementen Algemene kosten Administratiekosten Overige kosten Siam journaal Land in Zicht (afboeken uit 2008) Bijdrage uitvoering Keizerlijke rechtzitting Arno Geels 'Processtappen visualiseren' Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebate rekening courant banken

14 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie Bankkosten en provisie webwinkel Bijzondere baten en lasten Bijzondere baten Bijdrage van het Nationaal Archief Bijzondere bate

15 3. BIJLAGEN

16 3.1 Specificatie kapitaal Kapitaal Stand per 1 januari Resultaat Kapitaal per 31 december